Нормативные документы Таможенного Союза, Правительства РФ, ФТС РФ и таможен

30.06.04

Письмо № 06-02-12/11560ф от 11-06-04, О таможенном оформлении товаров

В связи с поступающими от таможенных органов обращениями по применению положений п. 49-52 Инструкции о действиях должностных лиц таможенных органов, осуществляющих таможенное оформление и таможенный контроль при декларировании и выпуске товаров, утвержденной приказом ГТК России от 28.11.2003 N 1356, и в целях единообразного применения таможенными органами указанной Инструкции до издания соответствующего правового акта ГТК России, утверждающего типовую форму профиля риска, предлагаем руководствоваться следующим. Согласно письму ГТК России от 02.04.2004 N 05-39/12151 "О профилях риска" принятие решения о выпуске товаров функциональными подразделениями таможни в

В связи с поступающими от таможенных органов обращениями по применению положений п. 49-52 Инструкции о действиях должностных лиц таможенных органов, осуществляющих таможенное оформление и таможенный контроль при декларировании и выпуске товаров, утвержденной приказом ГТК России от 28.11.2003 N 1356, и в целях единообразного применения таможенными органами указанной Инструкции до издания соответствующего правового акта ГТК России, утверждающего типовую форму профиля риска, предлагаем руководствоваться следующим.
Согласно письму ГТК России от 02.04.2004 N 05-39/12151 "О профилях риска" принятие решения о выпуске товаров функциональными подразделениями таможни в части их компетенции в настоящий момент устанавливается правовыми актами ГТК России, являющимися профилями риска. Примерами таких актов могут служить приказы ГТК России:
- от 28.11.2003 N 1356 "Об утверждении Инструкции о действиях должностных лиц таможенных органов, осуществляющих таможенное оформление и таможенный контроль при декларировании и выпуске товаров" (далее - Инструкция), в части принятия решения о проведении таможенного досмотра;
- от 18.12.2003 N 1467 "Об утверждении Инструкции о действиях должностных лиц таможенных органов, осуществляющих таможенное оформление и таможенный контроль товаров, перемещаемых по таможенной территории Российской Федерации автомобильным транспортом" в части принятия решения о проведении таможенного досмотра;
- от 10.12.2002 N 1329 "О мерах по усилению контроля таможенной стоимости";
- от 05.12.2003 N 1399 "Об утверждении Положения о контроле таможенной стоимости товаров, ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации";
- от 02.06.2003 N 600 "Об утверждении Положения о классификации товаров в соответствии с ТН ВЭД России".
В случаях выявления при таможенном оформлении рисков, содержащихся в перечисленных выше документах, и при невозможности проведения самостоятельной дополнительной проверки уполномоченное должностное лицо, осуществляющее таможенное оформление, выполняет действия в соответствии с порядком, установленным п. 52 раздела VI Инструкции. Направление документов в функциональные отделы осуществляется в соответствии с п. 52-д) Инструкции через координирующий отдел (ОКТО или ООТОиТК).
При этом необходимо руководствоваться тем, что решение о направлении документов в функциональные отделы должно быть обосновано в соответствии с вышеперечисленными профилями рисков.
Рекомендуется при направлении документов в функциональные отделы формировать пакет прилагаемых к ГТД документов в максимально полном объеме (акт таможенного досмотра (осмотра), сертификаты, техническая документация и т.п.). В целях сокращения времени для сбора дополнительных документов и сведений рекомендуется проводить предварительные консультации с функциональными отделами и координирующим отделом (ОКТО или ООТОиТК).
При необходимости передачи документов в функциональные отделы таможни в иных случаях, не связанных с профилями риска, рекомендуется исходить из целесообразности принятия решения о направлении документов в функциональные отделы с целью исключения необоснованного направления документов и сокращения сроков оформления ГТД.
Все консультации, проводимые с функциональными отделами согласно п. 49-а) Инструкции, фиксировать в журнале телефонограмм таможенного поста с указанием времени, Ф.И.О. и должности консультирующего лица и краткого содержания проведенной консультации.
Рекомендуется в части принятия решения о проведении таможенного досмотра применять положения письма ГТК России от 19.05.2004 N 01-06/18051 "О перечне товаров группы "риска" и группы "прикрытия".
Предлагаем обратить особое внимание на заполнение соответствующих полей графы "С" в электронной копии таможенной декларации в соответствии с пп. 52-а) и 59 Инструкции.

Первый заместитель начальника
Северо-Западного таможенного управления -
начальник службы организации
таможенного контроля,
генерал-лейтенант таможенной службы
П.В.Корчажкин

Подробнее
Закрыть
30.06.04

Телетайпограмма № ТФ-2000 от 17-06-04, О паспортах сделок

С ВСТУПЛЕНИЕМ В СИЛУ С 18.06.2004 ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА ОТ 10.12.2003 N 173-ФЗ НОРМАТИВНЫЕ АКТЫ ГТК РОССИИ ПО ВОПРОСАМ ТАМОЖЕННОГО ОФОРМЛЕНИЯ ПРИМЕНЯЮТСЯ С УЧЕТОМ СЛЕДУЮЩЕГО. ПАСПОРТА СДЕЛОК, ОФОРМЛЕННЫЕ ДО 18.06.2004, ДЕЙСТВУЮТ ДО ИХ ПЕРЕОФОРМЛЕНИЯ.НОВЫЙ ПОРЯДОК ОФОРМЛЕНИЯ ( ПЕРЕОФОРМЛЕНИЯ ) ПАСПОРТОВ СДЕЛОК БУДЕТ ДОВЕДЕН ПОСЛЕ ОПУБЛИКОВАНИЯ СООТВЕТСТВУЮЩЕГО НОРМАТИВНОГО АКТА БАНКА РОССИИ. ВЫПУСК ТОВАРОВ БЕЗ ПАСПОРТА СДЕЛКИ МОЖЕТ ОСУЩЕСТВЛЯТЬСЯ ПО КОНТРАКТАМ, ПО КОТОРЫМ ДО IS.Об.2004 ПАСПОРТ СДЕЛКИ НЕ ОФОРМЛЯЛСЯ. РАСПОРЯЖЕНИЕ ГТК РОССИИ ОТ 26.09.2000 N 01-99/1108 ПРИМЕНЕНИЮ НЕ ПОДЛЕЖИТ. НА ОСНОВАНИИ ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА ОТ 08.12.2003 N 164-ФЗ С 19.06.2004 ДО ИЗДАНИЯ

С ВСТУПЛЕНИЕМ В СИЛУ С 18.06.2004 ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА ОТ 10.12.2003 N 173-ФЗ НОРМАТИВНЫЕ АКТЫ ГТК РОССИИ ПО ВОПРОСАМ ТАМОЖЕННОГО ОФОРМЛЕНИЯ ПРИМЕНЯЮТСЯ С УЧЕТОМ СЛЕДУЮЩЕГО.
ПАСПОРТА СДЕЛОК, ОФОРМЛЕННЫЕ ДО 18.06.2004, ДЕЙСТВУЮТ ДО ИХ ПЕРЕОФОРМЛЕНИЯ.НОВЫЙ ПОРЯДОК ОФОРМЛЕНИЯ ( ПЕРЕОФОРМЛЕНИЯ ) ПАСПОРТОВ СДЕЛОК БУДЕТ ДОВЕДЕН ПОСЛЕ ОПУБЛИКОВАНИЯ СООТВЕТСТВУЮЩЕГО НОРМАТИВНОГО АКТА БАНКА РОССИИ. ВЫПУСК ТОВАРОВ БЕЗ ПАСПОРТА СДЕЛКИ МОЖЕТ ОСУЩЕСТВЛЯТЬСЯ ПО КОНТРАКТАМ, ПО КОТОРЫМ ДО IS.Об.2004 ПАСПОРТ СДЕЛКИ НЕ ОФОРМЛЯЛСЯ. РАСПОРЯЖЕНИЕ ГТК РОССИИ ОТ 26.09.2000 N 01-99/1108 ПРИМЕНЕНИЮ НЕ ПОДЛЕЖИТ.
НА ОСНОВАНИИ ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА ОТ 08.12.2003 N 164-ФЗ С 19.06.2004 ДО ИЗДАНИЯ НОВЫХ НОРМАТИВНЫХ АКТОВ ПО КОНТРОЛЮ ВНЕШНЕТОРГОВЫХ БАРТЕРНЫХ СДЕЛОК ПРИ ТАМОЖЕННОМ ОФОРМЛЕНИИ И ТАМОЖЕННОМ КОНТРОЛЕ РУКОВОДСТВОВАТЬСЯ РАНЕЕ ИЗДАННЫМИ НОРМАТИВНЫМИ АКТАМИ, НЕ ТРЕБОВАТЬ ПСБ НА КОНТРАКТЫ СО CМЕШАННЫМИ РАСЧЕТАМИ.
РАЗРЕШЕНИЯ НА ПРОВЕДЕНИЕ ОТДЕЛЬНЫХ ВАЛЮТНЫХ И БАРТЕРНЫХ ОПЕРАЦИЙ ТРЕБОВАТЬ ТОЛЬКО В СЛУЧАЕ ИХ УКАЗАНИЯ В ПС ( ПСИ, ПСБ ) И РАСЧЕТАХ ЧЕРЕЗ СЧЕТА, ОТКРЫТЫЕ ЗА РУБЕЖОМ. ДОВЕСТИ ДО ПОДЧИНЕННЫХ ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ.

ЗАМПРЕДСЕДАТЕЛЯ ГТК РОССИИ В.В.ШПАГИН

Подробнее
Закрыть
30.06.04

Телетайпограмма № ТФ-1981 от 16-06-04, О местах декларирования

ДО ВСТУПЛЕНИЯ В СИЛУ ПРИКАЗА ГТК РОССИИ ОТ 30.03.2004 N З95 НЕ ПРИМЕНЯТЬ ТРЕБОВАНИЯ НОРМАТИВНЫХ ПРАВОВЫХ АКТОВ ГТК РОССИИ, УСТАНАВЛИВАЮЩИХ МЕСТА ДЕКЛАРИРОВАНИЯ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ТОВАРОВ В ОТНОШЕНИИ ТОВАРОВ, ДЕКЛАРИРУЕМЫХ В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ НА КАШИРСКОМ ТАМОЖЕННОМ ПОСТУ МОСКОВСКОЙ ЮЖНОЙ ТАМОЖНИ. ПРЕДСЕДАТЕЛЬ ГОСТАМКОМИТЕТА М В ВАНИН

ДО ВСТУПЛЕНИЯ В СИЛУ ПРИКАЗА ГТК РОССИИ ОТ 30.03.2004 N З95 НЕ ПРИМЕНЯТЬ ТРЕБОВАНИЯ НОРМАТИВНЫХ ПРАВОВЫХ АКТОВ ГТК РОССИИ, УСТАНАВЛИВАЮЩИХ МЕСТА ДЕКЛАРИРОВАНИЯ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ТОВАРОВ В ОТНОШЕНИИ ТОВАРОВ, ДЕКЛАРИРУЕМЫХ В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ НА КАШИРСКОМ ТАМОЖЕННОМ ПОСТУ МОСКОВСКОЙ ЮЖНОЙ ТАМОЖНИ.

ПРЕДСЕДАТЕЛЬ ГОСТАМКОМИТЕТА М В ВАНИН

Подробнее
Закрыть
30.06.04

Приказ № 726 от 28-06-04, О внесении изменения в приказ ГТК России от 29.12.2003 1563

В целях обеспечения условий для декларирования товаров в электронной форме ПРИКАЗЫВАЮ: 1. Изложить пункт 1 приказа ГТК России от 29.12.2003 1563 О продлении срока эксперимента предусмотренного приказом ГТК России от 29.07.2002 801 в следующей редакции: 1. Продлить срок эксперимента по декларированию товаров в электронной форме, проводимого в соответствии с приказом ГТК России от 29.07.2002 801 Об организации эксперимента по декларированию в электронной форме в Приволжском и Центральном таможенных управлениях (зарегистрирован Минюстом России 19.08.2002, peг. 3702), до 22 июля 2004. 2. Заместителю председателя ГТК России В.В. Шпагину осуществлять контроль за исполнением

В целях обеспечения условий для декларирования товаров в электронной форме ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Изложить пункт 1 приказа ГТК России от 29.12.2003 1563 О продлении срока эксперимента предусмотренного приказом ГТК России от 29.07.2002 801 в следующей редакции:
1. Продлить срок эксперимента по декларированию товаров в электронной форме, проводимого в соответствии с приказом ГТК России от 29.07.2002 801 Об организации эксперимента по декларированию в электронной форме в Приволжском и Центральном таможенных управлениях (зарегистрирован Минюстом России 19.08.2002, peг. 3702), до 22 июля 2004.
2. Заместителю председателя ГТК России В.В. Шпагину осуществлять контроль за исполнением настоящего приказа.

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

Подробнее
Закрыть
30.06.04

Приказ № 723 от 28-06-04, О признании утратившим силу приказа ГТК России от 10.12.2003 1422

В связи с официальным опубликованием приказа ГТК России от 25.05.2004 608 О правилах заполнения ГТД при заявлении таможенных режимов свободной таможенной зоны и свободного склада (зарегистрирован Минюстом России 08.06.2004, peг. 5829) ПРИКАЗЫВАЮ: Признать утратившим силу приказ ГТК России от 10.12.2003 1422 О правилах заполнения ГТД при заявлении таможенных режимов свободной таможенной зоны и свободного склада . Председатель Комитета действительный государственный советник таможенной службы Российской Федерации М.В. Ванин

В связи с официальным опубликованием приказа ГТК России от 25.05.2004 608 О правилах заполнения ГТД при заявлении таможенных режимов свободной таможенной зоны и свободного склада (зарегистрирован Минюстом России 08.06.2004, peг. 5829) ПРИКАЗЫВАЮ:
Признать утратившим силу приказ ГТК России от 10.12.2003 1422 О правилах заполнения ГТД при заявлении таможенных режимов свободной таможенной зоны и свободного склада .

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

Подробнее
Закрыть
30.06.04

Приказ № 608 от 25-05-04, О правилах заполнения ГТД при заявлении таможенных режимов свободной таможенной зоны и свободного склада

На основании главы 14 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст.2066) ПРИКАЗЫВАЮ: 1. Установить, что при заполнении грузовой таможенной декларации на товары, помещаемые под таможенные режимы свободной таможенной зоны и свободного склада, должна применяться Инструкция о порядке заполнения грузовой таможенной декларации, утвержденная приказом ГГК России от 21.08.2003 915 (зарегистрирован Минюстом России 10.09.2003, peг. 5060), с учетом следующего: при помещении товаров под таможенный режим свободного склада в графе 49 Наименование склада необходимо указывать сведения о лицензии на учреждение свободного

На основании главы 14 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст.2066) ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Установить, что при заполнении грузовой таможенной декларации на товары, помещаемые под таможенные режимы свободной таможенной зоны и свободного склада, должна применяться Инструкция о порядке заполнения грузовой таможенной декларации, утвержденная приказом ГГК России от 21.08.2003 915 (зарегистрирован Минюстом России 10.09.2003, peг. 5060), с учетом следующего: при помещении товаров под таможенный режим свободного склада в графе 49 Наименование склада необходимо указывать сведения о лицензии на учреждение свободного склада.
2. Заместителю председателя ГТК России В.В. Шпагину осуществлять контроль за исполнением настоящего приказа.

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

Подробнее
Закрыть
30.06.04

Письмо № 01-06/21948 от 17-06-04, О ввозе и вывозе валюты и ценных бумаг

В связи с вступлением в силу 18 июня 2004 года Федерального закона от 10.12.2003 173-ФЗ О валютном регулировании и валютном контроле (далее -Закон) разъясняем следующее. В соответствии с пунктом 4 статьи 15 Закона единовременно вывозимая из Российской Федерации юридическими лицами (резидентами и нерезидентами) иностранная валюта и внешние ценные бумаги в документарной форме подлежат декларированию таможенному органу путем подачи письменной таможенной декларации. Физические лица (резиденты и нерезиденты) имеют право в соответствии с пунктом 2 статьи 15 Закона вывозить из Российской Федерации внешние ценные бумаги в документарной форме, ранее ввезенные, пересланные в Российскую Федерацию

В связи с вступлением в силу 18 июня 2004 года Федерального закона от 10.12.2003 173-ФЗ О валютном регулировании и валютном контроле (далее -Закон) разъясняем следующее.
В соответствии с пунктом 4 статьи 15 Закона единовременно вывозимая из Российской Федерации юридическими лицами (резидентами и нерезидентами) иностранная валюта и внешние ценные бумаги в документарной форме подлежат декларированию таможенному органу путем подачи письменной таможенной декларации.
Физические лица (резиденты и нерезиденты) имеют право в соответствии с пунктом 2 статьи 15 Закона вывозить из Российской Федерации внешние ценные бумаги в документарной форме, ранее ввезенные, пересланные в Российскую Федерацию в пределах, указанных в пассажирской таможенной декларации или ином документе, подтверждающем их ввоз, пересылку в Российскую Федерацию. Вывозимые из Российской Федерации физическими лицами ранее ввезенные, пересланные в Российскую Федерацию внешние ценные бумаги в документарной форме не подлежат обязательному письменному декларированию. При декларировании в устной форме документы, подтверждающие ввоз, пересылку указанных ценных бумаг в Российскую Федерацию в соответствии с пунктом 12 Положения о порядке таможенного оформления товаров, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации физическими лицами для личного пользования, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 27.11.2003 715, должны быть представлены уполномоченному должностному лицу таможенного органа по его требованию. При этом в соответствии с пунктом 2.22 Инструкции по таможенному оформлению и таможенному контролю товаров, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации физическими лицами и не предназначенных для производственной или иной коммерческой деятельности, утвержденной приказом ГТК России от 25.01.99 38, в графе Для служебных отметок пассажирской таможенной декларации, оформленной при ввозе указанных ценностей в Российскую Федерацию, делается запись: Валютные ценности вывезены и проставляется дата вывоза.
На основании пункта 4 статьи 15 Закона осуществлять вывоз из Российской Федерации внешних ценных бумаг в документарной форме, приобретенных на территории Российской Федерации. При этом данные валютные ценности подлежат декларированию в письменной форме.
В отношении перемещения через таможенную границу Российской Федерации валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в документарной форме пунктом 5 статьи 15 Закона установлено, что ввоз и пересылка в Российскую Федерацию и вывоз и пересылка из Российской Федерации данных товаров осуществляется резидентами и нерезидентами в порядке, который устанавливается Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации. До установления Правительством Российской Федерации указанного порядка перемещение через таможенную границу Российской Федерации валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в документарной форме в соответствии с пунктом 2 статьи 5 Закона осуществляется без ограничений. При этом, с учетом пункта 2 статьи 286 Таможенного кодекса Российской Федерации перемещаемые через таможенную границу Российской Федерации физическими лицами валюта Российской Федерации и внутренние ценные бумаги в документарной форме не подлежат обязательному декларированию в письменной форме.
Валюта Российской Федерации и внутренние ценные бумаги в документарной форме, перемещаемые юридическими лицами, подлежат декларированию в общем порядке в соответствии с главой 14 Таможенного кодекса Российской Федерации.

Заместитель председателя Комитета
В.В. Шпагин

Подробнее
Закрыть
30.06.04

Письмо № 01-06/21150 от 11-06-04, О применении приказа ГТК России от 26.10.2000 965

В дополнение к письмам ГТК России от 18.07.2002 01-06/28675 и от 04.04.2003 01-06/14555 направляем обобщенные изменения номеров регистрационных удостоверений Министерства здравоохранения Российской Федерации, произошедшие в период с момента подписания Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Союза государств Сербии и Черногории (бывшее Союзное Правительство Союзной Республики Югославии) о свободной торговле между Российской Федерацией и Союзом государств Сербии и Черногории (бывшей Союзной Республикой Югославией). Принимая во внимание то обстоятельство, что Соглашение предусматривает развитие торговых отношений на льготной основе, а также

В дополнение к письмам ГТК России от 18.07.2002 01-06/28675 и от 04.04.2003 01-06/14555 направляем обобщенные изменения номеров регистрационных удостоверений Министерства здравоохранения Российской Федерации, произошедшие в период с момента подписания Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Союза государств Сербии и Черногории (бывшее Союзное Правительство Союзной Республики Югославии) о свободной торговле между Российской Федерацией и Союзом государств Сербии и Черногории (бывшей Союзной Республикой Югославией).
Принимая во внимание то обстоятельство, что Соглашение предусматривает развитие торговых отношений на льготной основе, а также учитывая, что изменения носят технический характер и не затрагивают сути Соглашения, полагаем возможным предоставлять тарифные преференции таким товарам.
Прилагаемые изменения следует использовать при работе с приказом ГТК России от 26.10.2000 965.

Заместитель председателя Комитета
генерал-полковник таможенной службы
А.Е. Жерихов

Список лекарственных средств и медицинской техники, ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации из Сербии и Черногории, в отношении которых произошли изменения номеров регистрационных удостоверений Минздрава России.

Название препарата Международное наименование Лекарств, группа Лекарств, форма Регистр. Дата регистр. Производитель
1. БЕВИПЛЕКС Комплекс витамина В Витамины группы В лиофнлизированный порошок для приготовления раствора для инъекций (ампулы 5)3 мл/ в комплекте с растворителем - вода для инъекций (ампулы К" 5) 2мл/ П 014805/02-2003 от 17.02. 2003 Галеника а. д.
2. БЕВИПЛЕКС Комплекс витамина В Витамины группы В Драже (блистеры) 30 П 014754/01-2003 от 17.02.2003 Галеника а.д.
3. ГЕПАРИН Гепарин натрий антикоагулянт раствор для инъекций 5000МЕ амп 0,25мл 5 П 014753/01-2003 от 27.01.2003 Галеника а.д.
4. ГЕПАРИН Гепарин натрий антнкоагулянт раствор для инъекций 5000МЕ амп 1мл 5 П 014753/01-2003 от 27.01.2003 Галеника а.д.
5. ДИАЛИЗАТОРЫ КАПИЛЛЯРНЫЕ ПОЛИСУЛЬ-ФОНОВАЯ МЕМБРАНА  серия F 1 шт. МЗ РФ 2003/858 от 05.06.2003 Хемофарм концерн А.Д.
Подробнее
Закрыть
29.06.04

Телетайпограмма № ТФ-1940 от 11-06-04, О ставке вывозной таможенной пошлины

ВО ИСПОЛНЕНИЕ ПОСТАНОВЛЕНИЯ ПРАВИТЕЛЬСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ 11 МАЯ 2ОО4 ГОДА N 233 ' О НЕПРИМЕНЕНИИ СТАВКИ ВЫВОЗНОЙ ТАМОЖЕННОЙ ПОШЛИНЫ В ОТНОШЕНИИ СЛОИСТОКЛЕЕНОГО ЛЕСОМАТЕРИАЛА И ИЗДЕЛИЙ ДЕРЕВЯННЫХ ПРОЧИХ ("РОССИЙСКАЯ-ГАЗЕТА, 14.05.2004, N 99), ГТК РОССИИ ИНФОРМИРУЕТ О НЕ ПРИМЕНЕНИИ С 14 ИЮНЯ 2004 ГОДА СТАВКИ ВЫВОЗНОЙ ТАМОЖЕННОЙ ПОШЛИНЫ В ОТНОШЕНИИ СЛОИСТОКЛЕЕНОГО ЛЕСОМАТЕРИАЛА (КОД ТН ВЭД РОССИИ 4418 90 100 0) И ИЗДЕЛИЙ ДЕРЕВЯННЫХ ПРОЧИХ (КОД ТН ВЭД РОССИИ 4421 90 980 О). ССОТВЕТСТВУЮЩИЙ ПРИКАЗ ГТК РОССИИ БУДЕТ ДОВЕДЕН ДОПОЛНИТЕЛЬНО. ЗАМЕСТИТЕЛЬ ПРЕДСЕДАТЕЛЯ КОМИТЕТА А. Е. ЖЕРИХОВ

ВО ИСПОЛНЕНИЕ ПОСТАНОВЛЕНИЯ ПРАВИТЕЛЬСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ 11 МАЯ 2ОО4 ГОДА N 233 ' О НЕПРИМЕНЕНИИ СТАВКИ ВЫВОЗНОЙ ТАМОЖЕННОЙ ПОШЛИНЫ В ОТНОШЕНИИ СЛОИСТОКЛЕЕНОГО ЛЕСОМАТЕРИАЛА И ИЗДЕЛИЙ ДЕРЕВЯННЫХ ПРОЧИХ ("РОССИЙСКАЯ-ГАЗЕТА, 14.05.2004, N 99), ГТК РОССИИ ИНФОРМИРУЕТ О НЕ ПРИМЕНЕНИИ С 14 ИЮНЯ 2004 ГОДА СТАВКИ ВЫВОЗНОЙ ТАМОЖЕННОЙ ПОШЛИНЫ В ОТНОШЕНИИ СЛОИСТОКЛЕЕНОГО ЛЕСОМАТЕРИАЛА (КОД ТН ВЭД РОССИИ 4418 90 100 0) И ИЗДЕЛИЙ ДЕРЕВЯННЫХ ПРОЧИХ (КОД ТН ВЭД РОССИИ 4421 90 980 О). ССОТВЕТСТВУЮЩИЙ ПРИКАЗ ГТК РОССИИ БУДЕТ ДОВЕДЕН ДОПОЛНИТЕЛЬНО.

ЗАМЕСТИТЕЛЬ ПРЕДСЕДАТЕЛЯ КОМИТЕТА А. Е. ЖЕРИХОВ

Подробнее
Закрыть
29.06.04

Приказ № 710 от 21-06-04, О признании недействующими и утратившими силу некоторых правовых актов ГТК России

В целях упорядочения нормативной правовой базы ГТК России по вопросам валютного контроля, в связи с вступлением в силу Федерального закона от 10.12.2003 173-ФЗ О валютном регулировании и валютном контроле ПРИКАЗЫВАЮ: 1. Признать утратившим силу распоряжение ГТК России от 03.08.98 01-14/852 О порядке декларирования иностранной валюты, ввозимой Большим Московским государственным цирком . 2. Считать недействующим: письмо ГТК России от 20.09.1993 01-13/9524 О возврате иностранной валюты представителю владельца, действующему на основании доверенности ; письмо ГТК России от 15.06.1994 01-13/6742 О порядке осуществления на территории Российской Федерации операций с

В целях упорядочения нормативной правовой базы ГТК России по вопросам валютного контроля, в связи с вступлением в силу Федерального закона от 10.12.2003 173-ФЗ О валютном регулировании и валютном контроле ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Признать утратившим силу распоряжение ГТК России от 03.08.98 01-14/852 О порядке декларирования иностранной валюты, ввозимой Большим Московским государственным цирком .
2. Считать недействующим:
письмо ГТК России от 20.09.1993 01-13/9524 О возврате иностранной валюты представителю владельца, действующему на основании доверенности ;
письмо ГТК России от 15.06.1994 01-13/6742 О порядке осуществления на территории Российской Федерации операций с облигациями внутреннего государственного валютного облигационного займа и с золотыми сертификатами ;
письмо ГТК России от 14.12.1994 01-13/14171 О разрешениях АКБ Негоциант-Банка на вывоз иностранной валюты ;
письмо ГТК России от 25.06.1998 01-15/13410 О заполнении справки формы 0406007 при предъявлении паспорта гражданина Российской Федерации нового образца ;
письмо ГТК России от 07.06.2000 01-06/15487 О действии отдельных нормативных актов ГТК России ;
письмо ГТК России от 07.03.2003 01-06/9654 О вывозе наличной иностранной валюты физическими лицами ;
| письмо ГТК России от 28.03.2003 01-06/13396 О некоторых вопросах валютного контроля .

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

Подробнее
Закрыть
29.06.04

Письмо № 01-06/21844 от 17-06-04, О внесении изменений и дополнений в письмо ГТК России от 12.02.2004 01-06/5248

В дополнение к письму ГТК России от 12.02.2004 01-06/5248 в целях обеспечения оперативной доставки корреспонденции, перемещаемой через таможенную границу Российской Федерации сотрудниками фельдъегерско-почтовой связи Вооруженных Сил Российской Федерации (Минобороны Российской Федерации) сообщаем, что таможенное оформление корреспонденции, ввозимой на территорию Российской Федерации всеми частями фельдъегерско-почтовой связи, дислоцированными за границей Российской Федерации производится в соответствии с порядком, доведенным до таможенных органов указанным письмом ГТК России, независимо от наименования отправителя. В Перечне узлов фельдегерско-почтовой связи Вооруженных

В дополнение к письму ГТК России от 12.02.2004 01-06/5248 в целях обеспечения оперативной доставки корреспонденции, перемещаемой через таможенную границу Российской Федерации сотрудниками фельдъегерско-почтовой связи Вооруженных Сил Российской Федерации (Минобороны Российской Федерации) сообщаем, что таможенное оформление корреспонденции, ввозимой на территорию Российской Федерации всеми частями фельдъегерско-почтовой связи, дислоцированными за границей Российской Федерации производится в соответствии с порядком, доведенным до таможенных органов указанным письмом ГТК России, независимо от наименования отправителя.
В Перечне узлов фельдегерско-почтовой связи Вооруженных Сил Российской Федерации осуществляющих международный обмен (Приложение 1 к письму ГТК России от 12.02.2004 01-06/5248):
- исключить строку 12,
- переименовать строку 13 на 12
Дополнить упомянутый Перечень сведениями об узлах и станциях фельдегерско-почтовой связи, указанных в приложении к настоящему письму.

Заместитель председателя Комитета
генерал-полковник таможенной службы
В.В. Шпагин

Приложение
к письму ГТК России
от 17.06.2004 01-06/21844

Дополнение в ПЕРЕЧЕНЬ узлов фельдегерско-почтовой связи Вооруженных Сил Российской Федерации осуществляющих международный обмен

пп Действительное наименование Сокращение наименование Дислокация
13. 544 узел фельдъегерско-почтовой связи 544 УФПС г. Москва
14. 316 узел фельдъегерско-почтовой связи 316 УФПС г. Ростов-на-Дону
15. 2169 станция фельдъегерско-почтовой связи 2169 СФПС г. Щелково Московской области
16. 134 станция фельдъегерско-почтовой связи 134 СФПС п. Кубинка, Одинцовского района Московской обл.
17. 1181 станция фельдъегерско-почтовой связи 1181 СФПС г. Новороссийск Краснодарского края
Подробнее
Закрыть
29.06.04

Письмо № 14-10/20430 от 07-06-04, О вступлении в силу нормативных правовых актов ГТК России, изданных в целях реализации Таможенного кодекса Российской Федерации

Настоящим сообщаю об официальном опубликовании и вступлении в силу следующих нормативных правовых актов ГTК России, зарегистрированных Министерством юстиции Российской Федерации и официально опубликованных: приказ ГТК России от 30.03.2004 395 Об утверждении Инструкции о совершении таможенных операций при декларировании товаров в электронной форме (зарегистрирован Минюстом России 22.04.2004, рег. 5767), опубликован в Российской газете , 27.04.2004 ( 88) и вступит в силу 26 июля 2004 г.; приказ ГТК России от 08,04.2004 429 О внесении изменений в приказ ГТК России от 27.08.2003 939 (зарегистрирован Минюстом России 23.04.2004, рег. 5770), опубликован в Российской газете , 28.04.2004 (

Настоящим сообщаю об официальном опубликовании и вступлении в силу следующих нормативных правовых актов ГTК России, зарегистрированных Министерством юстиции Российской Федерации и официально опубликованных:
приказ ГТК России от 30.03.2004 395 Об утверждении Инструкции о совершении таможенных операций при декларировании товаров в электронной форме (зарегистрирован Минюстом России 22.04.2004, рег. 5767), опубликован в Российской газете , 27.04.2004 ( 88) и вступит в силу 26 июля 2004 г.;
приказ ГТК России от 08,04.2004 429 О внесении изменений в приказ ГТК России от 27.08.2003 939 (зарегистрирован Минюстом России 23.04.2004, рег. 5770), опубликован в Российской газете , 28.04.2004 ( 89) и вступил в силу 9 мая 20,04 г.;
приказ ГТК России от 13.04.2004 461 О признании утратившими силу некоторых правовых актов ГТК России (зарегистрирован Минюстом России 29.04.2004, рег. 5777), опубликован в Российской газете , 08.05.2004 ( 95);
приказ ГТК России от 19.04.2004 492 О внесении изменений в приказ ГТК России от 01.09.2003 949 (зарегистрирован Минюстом России 26.04.2004, рег. 5775), опубликован в Российской газете , 28.04.2004 ( 89) и вступил в силу 9 мая 2004 г.;
приказ ГТК России от 23.04.2004 507 О признании утратившими силу некоторых правовых актов ГТК России (зарегистрирован Минюстом России 18.05.2004, рег. 5794), опубликован в Российской газете , 25.05.2004 ( 107);
приказ ГТК России от 23.04.2004 509 О внесении изменений в приказ ГТК России от 02.02.2004 137 (зарегистрирован Минюстом России 14.05.2004, рег. 5790), опубликован в Российской газете , 25.05.2004 ( 107) и вступит в силу 5 июня 2004 г.;
приказ ГТК России от 29.04.2004 532 О внесении дополнений в приказ ГТК России от -23.10.2003 1193 (зарегистрирован Минюстом России 14.05.2004, рег. 5791), опубликован в Российской газете , 25.05.2004 ( 107) и вступит в силу 23 августа 2004 г.;
приказ ГТК России от 13.05.2004 564 Об утверждении Положения об организации проверок информационных систем, информационных технологий и средств их обеспечения, используемых участниками внешнеэкономической деятельности (зарегистрирован Минюстом России 01.06.2004, рег. 5806), опубликован в Российской газете , 03.06.2004 ( 115) и вступит в силу 14 июня 2004 г.;
приказ ГТК России от 14.05.2004 570 О внесении изменений в приказ ГТК России от 21.08.2003 915 (зарегистрирован Минюстом России 01.06.2004, рег. 5808), опубликован в Российской газете , 03.06.2004 ( 115) и вступит в силу 1 сентября 2004 г.;
приказ ГТК России от 27.05.2004 615 Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств (зарегистрирован Минюстом России 31.05.2004, рег. 5803), опубликован в Российской газете , 03.06.2004 ( 115)

Начальник Правового управления
генерал-майор таможенной службы
Г.В. Баландина

Нургалиева 449 84 82
Подробнее
Закрыть
29.06.04

Приказ № 291 от 06-04-04, Об утверждении Инструкции о порядке рассмотрения жалоб

В целях реализации положений главы 7, ст. 412 Таможенного кодекса РФ и установления единой организации приема и рассмотрения в Санкт-Петербургской таможне жалоб, протестов прокуроров на решения, действия (бездействие) таможенных органов и их должностных лиц ПРИКАЗЫВАЮ: 1. Утвердить Инструкцию о порядке рассмотрения в Санкт-Петербургской таможне жалоб и протестов прокуроров на решения, действия (бездействие) таможенных органов и их должностных лиц, а также осуществления ведомственного контроля (далее - Инструкция) (приложение 1). 2. Предоставить право рассмотрения и принятия решений по жалобам и протестам прокуроров на решения, действия (бездействие)

В целях реализации положений главы 7, ст. 412 Таможенного кодекса РФ и установления единой организации приема и рассмотрения в Санкт-Петербургской таможне жалоб, протестов прокуроров на решения, действия (бездействие) таможенных органов и их должностных лиц ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Утвердить Инструкцию о порядке рассмотрения в Санкт-Петербургской таможне жалоб и протестов прокуроров на решения, действия (бездействие) таможенных органов и их должностных лиц, а также осуществления ведомственного контроля (далее - Инструкция) (приложение 1).
2. Предоставить право рассмотрения и принятия решений по жалобам и протестам прокуроров на решения, действия (бездействие) таможенных органов и их должностных лиц от имени таможни заместителям начальника таможни, начальнику правового отдела.
3. Начальникам таможенных постов обеспечить размещение информации в соответствии с приложением 2 к настоящему приказу в доступных для заинтересованных лиц местах.
4. Начальнику ОДО обеспечить проведение с правовым отделом сверки учета поступивших в таможню жалоб и протестов прокурора не реже одного раза в месяц.
5. Контроль за исполнением настоящего приказа оставляю за собой.

Начальник Санкт-Петербургской таможни,
полковник таможенной службы
И.И.Мушкет

Приложение 1
к приказу
Санкт-Петербургской таможни
ОТ 06.04.2004 N 291

ИНСТРУКЦИЯ О ПОРЯДКЕ РАССМОТРЕНИЯ В САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКОЙ ТАМОЖНЕ ЖАЛОБ, ПРОТЕСТОВ ПРОКУРОРОВ НА РЕШЕНИЯ, ДЕЙСТВИЯ (БЕЗДЕЙСТВИЕ) ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ И ИХ ДОЛЖНОСТНЫХ ЛИЦ, А ТАКЖЕ ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ВЕДОМСТВЕННОГО КОНТРОЛЯ

1. Общие положения

1.1. Настоящая Инструкция определяет общие правила приема и рассмотрения жалоб и протестов в Санкт-Петербургской таможне, организации взаимодействия между подразделениями таможни по рассмотрению жалоб и протестов, а также осуществления ведомственного контроля деятельности таможенных органов.
1.2. Инструкция применяется в соответствии с гл. 7, ст. 412 Таможенного кодекса РФ (далее - ТК РФ) при рассмотрении любых жалоб и протестов прокуроров на решения, действия (бездействие) таможенных органов (должностных лиц таможенных органов) по делам об административных правонарушениях, а также иных решений, действий (бездействия) таможенных органов и их должностных лиц, в отношении которых предусмотрен специальный порядок обжалования. При рассмотрении жалоб, вытекающих из трудовых, гражданских (договорных, арендных и т.д.) и иных правоотношений, не связанных с вопросами таможенного дела, положения настоящей Инструкции не применяются. Настоящая Инструкция применяется также при осуществлении ведомственного контроля деятельности таможенных органов в соответствии со ст. 412 ТК РФ.
1.3. Лицо, считающее свои права, свободы и законные интересы нарушенными, что ему созданы препятствия к их реализации либо незаконно возложена на него какая-либо обязанность решением, действием или бездействием таможенного органа или его должностного лица, имеет право обжаловать такое решение, действие или бездействие в вышестоящем таможенном органе или вышестоящему должностному лицу.
1.4. В соответствии со ст. 46 ч. 2 Конституции Российской Федерации жалоба в порядке первоначального обжалования может быть принята к рассмотрению непосредственно судом Российской Федерации. При этом поступившая в таможенные органы аналогичная жалоба остается без рассмотрения до принятия решения судом (в соответствии с принципом разделения властей в Российской Федерации).
1.5. Государственная пошлина или иная плата за рассмотрение жалоб в таможенных органах не взимается.
1.6. В целях единообразного применения настоящей Инструкции приводятся следующие определения некоторых понятий, встречающихся в практике работы с жалобами.
Решение - оформленный в соответствии с установленным порядком правовой акт таможенного органа Российской Федерации или его должностного лица, содержащий предписание, дозволение или запрет общего или индивидуального характера.
Действие - совершение какого-либо действия (от имени таможенного органа Российской Федерации или его должностного лица), с которым связано наступление юридических последствий.
Бездействие - невыполнение таможенным органом или его должностным лицом обязанности по принятию определенного решения или совершению определенного действия.
К должностным лицам таможенных органов относятся граждане, занимающие должности в таможенных органах, которым в установленном порядке присвоены специальные звания или квалификационные разряды.
Заявитель - лицо, обратившееся в случаях, предусмотренных ст. 45 ТК РФ, с жалобой, либо его представитель, если жалоба подана через представителя.
Поступающие в таможенные органы обращения организаций и граждан можно условно разделить на заявления, предложения, ходатайства, запросы и жалобы.
Заявление - это обращение лица по поводу реализации его прав, прямо предусмотренных тем или иным нормативным правовым актом (к примеру, по вопросу производства таможенного оформления, помещения товаров на склад временного хранения или под определенный таможенный режим и пр.).
Предложение - это обращение, направленное на улучшение деятельности, например, государственных органов, на совершенствование организации таможенного дела и т.д.
Ходатайство - обращение с просьбой (в случаях, предусмотренных законодательством) о признании определенного статуса, прав и законных интересов заявителя (например, ходатайство в порядке ст. 127 ТК РФ о производстве таможенного оформления товаров вне времени работы таможенного органа либо в местах, не определенных для этого).
Запрос - обращение, содержащее просьбу или требование лица о предоставлении каких-либо сведений, разъяснений, документов (например, запрос о разъяснении вопроса, касающегося применения тех или иных нормативных правовых актов в конкретной ситуации, затрагивающей права и законные интересы лица).
Жалоба - обращение лица о неправомерности конкретного решения, действия или бездействия таможенного органа или его должностного лица, содержащее требование о восстановлении его нарушенных прав, свобод и законных интересов.
Предметом жалобы в отличие от других обращений является требование заявителя о восстановлении его нарушенных прав. Если заявитель обращается с просьбой о выполнении (реализации) его законных устремлений, то такое обращение по сути своей не является жалобой. При обращении с жалобой заявитель, во-первых, сообщает о нарушении его прав, а во-вторых, требует их восстановления.
Основанием жалобы, ее юридическим составом являются обстоятельства, указывающие на несоответствие требованиям действующего законодательства Российской Федерации решений, действий или бездействия (в рассматриваемом случае это решения, действия или бездействие таможенных органов и их должностных лиц), затрагивающих заявителя непосредственно и индивидуально.
Характерным признаком жалобы является наличие в тексте документа (как правило, в его заключительной части) требования лица о восстановлении его нарушенных прав и законных интересов.
Отличие жалоб от других обращений по правовым последствиям состоит в том, что ответ на жалобу является основанием обжалования решений, действий или бездействия таможенных органов в суд в соответствии со ст. 56 ТК РФ. Остальные обращения рассматриваются в таможенных органах в установленном порядке в соответствии с правилами делопроизводства.
1.7. В соответствии со ст. 45 ТК РФ любое лицо вправе обжаловать решение, действие (бездействие) таможенного органа или его должностного лица, если такими решениями, действиями или бездействием, по мнению этого лица, нарушены его права, свободы или законные интересы, ему созданы препятствия к их реализации либо незаконно возложена на него какая-либо обязанность. Согласно п. 1 ст. 46 ТК РФ лицо вправе подать жалобу как в таможенный орган, так и в суд, арбитражный суд.
1.8. В случае подачи жалобы в таможенный орган и в суд, арбитражный суд решение принимается судом, арбитражным судом.
Обращение лица с жалобой аналогичного содержания в суд и принятие этой жалобы судом либо вынесение по ней решения является в соответствии со ст. 52 ТК РФ основанием для отказа в рассмотрении жалобы таможенным органом по существу.
2. Принятие к рассмотрению жалобы и организация ее рассмотрения в Санкт-Петербургской таможне
2.1. Жалоба на решение, действие (бездействие) таможенного органа или должностных лиц таможни подается в письменной форме и должна быть подписана лицом, обратившимся с жалобой.
Лицо вправе обратиться с жалобой лично либо через своего представителя (законного представителя, адвоката или иного лица, осуществляющего юридическую помощь). Документы, подтверждающие полномочия представителя, оформленные в соответствии с законодательством Российской Федерации, или их заверенные копии прикладываются к жалобе.
2.2. Жалоба считается поданной в срок, если она подана в таможенный орган непосредственно или отправлена по почте до истечения последнего дня срока, установленного ст. 48 ТК РФ.
2.3. Не может быть отказано в принятии жалобы к рассмотрению только по тому основанию, что обращение не озаглавлено либо оформлено не как жалоба.
2.4. Поданная жалоба поступает в ОДО таможни.
2.5. Жалобы на решение, действие (бездействие) таможенных органов и их должностных лиц, зарегистрированные в ОДО, направляются начальнику таможни с целью определения должностных лиц, к компетенции которых относится их рассмотрение. Такое решение принимается исходя из существа жалобы и в соответствии с распределением обязанностей среди заместителей начальника таможни, начальников структурных подразделений таможни. Решение по рассмотрению жалобы доводится резолюцией начальника таможни и ставится на контроль в ОДО.
2.6. Должностным лицом, получившим жалобу для рассмотрения, проверяется соблюдение заявителем:
2.6.1. Порядка подачи жалобы, предусмотренного ст. 47 ТК РФ.
В случае если жалоба подана на решение, действие (бездействие) таможни в соответствии с требованиями п. 2 ст. 47 ТК РФ, такая жалоба вместе с подтверждающими материалами направляется в СЗТУ ГТК РФ.
2.6.2. Сроков подачи жалобы, предусмотренных ст. 48 ТК РФ.
2.6.3. Формы и содержания жалобы, требования к которым установлены пп. 1 и 2 ст. 52 ТК РФ.
2.7. Таможня отказывает в рассмотрении жалобы по существу в случаях, указанных в п. 1 ст. 52 ТК РФ, при этом заявителю направляется письменный отказ в рассмотрении жалобы по существу с разъяснением причин отказа.
2.8. При соблюдении лицом установленных требований подачи жалобы должностное лицо, рассматривающее жалобу, при необходимости направляет запрос в соответствующее структурное подразделение таможни о предоставлении мотивированного заключения по существу жалобы и с обоснованием причин принятия оспариваемого решения, а также приложением копий документов, необходимых для рассмотрения жалобы по существу.
2.9. В заключении по жалобе структурного подразделения должна быть изложена позиция подразделения по всем вопросам жалобы с обоснованием причин принятого решения, совершенного действия или бездействия.
При необходимости у заявителя могут быть истребованы документы в обоснование жалобы. В случае если такие документы заявителем не представлены, решение по жалобе принимается без учета доводов, в подтверждение которых не были представлены документы.
2.10. Жалоба на решение, действие (бездействие) должностных лиц таможенного органа в соответствии с п. 1 ст. 55 ТК РФ должна быть рассмотрена в течение одного месяца со дня ее поступления в таможенный орган.
В случае необходимости срок рассмотрения жалобы в соответствии с п. 2 ст. 55 ТК РФ может быть продлен по резолюции начальника таможни о согласовании продления сроков рассмотрения жалобы на докладной записке лица, рассматривающего жалобу.
Срок рассмотрения жалобы может быть продлен не более чем еще на один месяц, о чем сообщается лицу, подавшему эту жалобу, в письменной форме с указанием причин продления. Таким образом, предельный срок рассмотрения жалобы не может превышать 2 месяцев.
Решение о продлении срока рассмотрения выносится до истечения срока рассмотрения жалобы.
2.11. При подготовке решения обобщаются и анализируются материалы жалобы, полученные от заявителя, подразделений таможни.
2.12. По результатам рассмотрения жалобы таможня принимает решение о признании решения, действия или бездействия правомерным и об отказе в удовлетворении жалобы либо о признании его неправомерным полностью или в части удовлетворения жалобы, либо о признании его неправомерным полностью или в части и об удовлетворении жалобы полностью или в части (п. 2 ст. 56 ТК РФ).
2.13. Решение по жалобе принимается в соответствии со ст. 56 ТК РФ в письменном виде по форме, утвержденной приказом ГТК РФ N 947 "0б утверждении форм документов".
Решение по жалобе подписывается начальником таможни, соответствующим заместителем начальника таможни, начальником правового отдела таможни.
Копия решения, принятого по результатам рассмотрения жалобы, направляется в пределах сроков, установленных для рассмотрения жалобы:
- лицу, обратившемуся с жалобой;
- в таможенный орган, чьи действия обжаловались;
- в отделение контроля соблюдения законности в таможенных органах правового отдела.
Если адрес заявителя на почтовом конверте не совпадает с адресом, указанным в жалобе, решение направляется по адресу, указанному в жалобе. 3. Рассмотрение протестов прокуроров на решения, действия (бездействие) должностных лиц таможенного органа
3.1. Процедура принятия протестов прокуроров на решения, действия (бездействие) должностных лиц таможенных органов аналогична процедуре принятия к рассмотрению жалоб, описанной в пп. 2.4, 2.5 настоящей Инструкции.
В соответствии с п. 2 ст. 23 ФЗ "О прокуратуре РФ" протест прокурора подлежит рассмотрению в 10-дневный срок со дня поступления в таможню.
3.2. Необходимые действия или мероприятия по протесту прокурора осуществляются в соответствии с резолюцией начальника таможни.
3.3. О результатах рассмотрения протеста сообщается прокурору в письменной форме.
Копия ответа направляется в ОКСЗ ТО правового отдела.
4. Упрощенный порядок обжалования решения, действия (бездействия) лица должностного органа
4.1. В упрощенном порядке могут быть обжалованы решение, действие (бездействие) должностного лица таможни или таможенного поста в связи с перемещением через таможенную границу товаров, стоимость которых не превышает 1,5 миллиона рублей, и (или) одного транспортного средства.
4.2. Упрощенный порядок обжалования решения, действия (бездействия) должностного лица таможенного органа заключается в обращении лица с устной жалобой к вышестоящему должностному лицу соответственно таможни или таможенного поста, а в случае обжалования решения, действия (бездействия) начальника таможенного поста - к начальнику таможни, в регионе деятельности которой находится данный таможенный пост.
4.3. Рассмотрение жалобы на решение, действие (бездействие) должностного лица таможенного органа в упрощенном порядке осуществляется безотлагательно, и решение по ней принимается незамедлительно.
4.4. При обжаловании в упрощенном порядке по желанию лица, обратившегося с жалобой на решение, действие (бездействие) должностного лица таможенного органа, должностным лицом таможенного органа, рассматривающим указанную жалобу, составляется акт о рассмотрении этой жалобы в упрощенном порядке, в котором указываются сведения о рассматривающем жалобу должностном лице таможенного органа, о лице, обратившемся с жалобой, краткое содержание жалобы и принятое решение. В случае отказа в рассмотрении жалобы на решение, действие (бездействие) должностного лица таможенного органа в упрощенном порядке в этом акте указываются причины такого отказа. Форма акта определяется федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в области таможенного дела. Акт о рассмотрении жалобы на решение, действие (бездействие) должностного лица таможенного органа в упрощенном порядке подписывается должностным лицом таможенного органа, рассматривающим жалобу, и лицом, обратившимся с жалобой. Копия акта о рассмотрении жалобы на решение, действие (бездействие) должностного лица таможенного органа в упрощенном порядке вручается лицу, обратившемуся с жалобой.
4.5. Рассмотрение жалобы на решение, действие (бездействие) должностного лица таможенного органа в упрощенном порядке и принятие по ней решения не являются препятствием для подачи жалобы на решение, действие (бездействие) таможенного органа или его должностного лица в общем порядке.
4. Порядок осуществления ведомственного контроля в таможне
4.1. В соответствии со ст. 412 ТК РФ начальник таможни в любое время в порядке ведомственного контроля вправе отменить (изменить) не соответствующее требованиям законодательства РФ решение по жалобе, а также принять любые предусмотренные законодательством РФ меры в отношении неправомерных действий (бездействия) нижестоящих таможенных органов.

Начальник правового отдела,
майор таможенной службы
А.Н.Марчуков

Приложение 2
к приказу
Санкт-Петербургской таможни
ОТ 06.04.2004 N 291

ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОБЖАЛОВАНИИ РЕШЕНИЙ, ДЕЙСТВИЙ (БЕЗДЕЙСТВИЯ) ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ И ИХ ДОЛЖНОСТНЫХ ЛИЦ, ПОДЛЕЖАЩАЯ РАЗМЕЩЕНИЮ НА ИНФОРМАЦИОННЫХ СТЕНДАХ ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ

1. Глава 7 Таможенного кодекса Российской Федерации.
2. Памятка для лиц, обжалующих решения, действия (бездействие) таможенных органов и их должностных лиц в сфере таможенного дела.
3. Образец жалобы на решение, действие (бездействие) таможенного органа и его должностного лица.
4. Адрес и телефон вышестоящего таможенного органа.

Подробнее
Закрыть
29.06.04

Приказ № 459 от 09-06-04, О назначении ответственных за подготовку ответов по заявлениям от заинтересованных лиц

Во исполнение приказа ГТК России от 02.02.2004 N 137 "Об утверждении Порядка предоставления заинтересованным лицам информации о них, имеющейся у таможенных органов" ПРИКАЗЫВАЮ: 1. Начальнику отдела документационного обеспечения: 1.1. Осуществлять прием и регистрацию заявлений заинтересованных лиц в соответствии с пп. 9-11 Порядка предоставления заинтересованным лицам информации о них, имеющейся у таможенных органов, утвержденного приказом ГТК России от 02.02.2004 N 137 (далее - Порядок). 1.2. Обеспечить контроль за предоставлением ответов по заявлениям в срок, не превышающий 15 дней со дня регистрации заявления, а в случае направления запроса в вышестоящий

Во исполнение приказа ГТК России от 02.02.2004 N 137 "Об утверждении Порядка предоставления заинтересованным лицам информации о них, имеющейся у таможенных органов" ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Начальнику отдела документационного обеспечения:
1.1. Осуществлять прием и регистрацию заявлений заинтересованных лиц в соответствии с пп. 9-11 Порядка предоставления заинтересованным лицам информации о них, имеющейся у таможенных органов, утвержденного приказом ГТК России от 02.02.2004 N 137 (далее - Порядок).
1.2. Обеспечить контроль за предоставлением ответов по заявлениям в срок, не превышающий 15 дней со дня регистрации заявления, а в случае направления запроса в вышестоящий таможенный орган в срок, не превышающий одного месяца с момента направления запроса.
2. Начальникам структурных подразделений и таможенных постов:
2.1. Обеспечить рассмотрение запросов заинтересованных лиц, относящихся к компетенции структурного подразделения или таможенного поста, в установленные сроки.
2.2. Оказывать методическую помощь и консультационную поддержку структурным подразделениям и таможенным постам, ответственным за подготовку ответа на запрос.
2.3. Предоставлять структурным подразделениям и таможенным постам, ответственным за подготовку ответа, на основании их запросов требуемую информацию в срок, не превышающий 3 рабочих дня со дня получения запроса.
3. Ответственными за подготовку ответов по заявлениям заинтересованных лиц являются начальники структурных подразделений и таможенных постов, к компетенции которых относится запрашиваемая заинтересованными лицами информация.
4. Контроль за исполнением настоящего приказа осуществлять заместителям начальника таможни, курирующим структурные подразделения и таможенные посты, к компетенции которых относится запрашиваемая заинтересованными лицами информация.

Начальник Санкт-Петербургской таможни,
полковник таможенной службы
И.И.Мушкет

Подробнее
Закрыть
29.06.04

Приказ № 350 от 16-06-04, О введении в действие порядка взаимодействия отдела таможенных режимов с таможенными постами при применении таможенного режима переработки товаров на таможенной территории

На основании приказов ГТК России от 15.09.2003 N 1014 "О выдаче разрешения на переработку товаров на таможенной территории", от 04.03.2004 N 266 "О правилах совершения отдельных операций при использовании таможенного режима переработки товаров на таможенной территории" и в целях усиления контроля за товарами, помещаемыми (помещенными) под таможенный режим переработки на таможенной территории, приказываю: 1. Начальникам таможенных постов: 1.1. При таможенном оформлении и таможенном контроле товаров, помещаемых (помещенных) под таможенный режим переработки на таможенной территории, руководствоваться прилагаемым к настоящему приказу Порядком взаимодействия отдела таможенных режимов

На основании приказов ГТК России от 15.09.2003 N 1014 "О выдаче разрешения на переработку товаров на таможенной территории", от 04.03.2004 N 266 "О правилах совершения отдельных операций при использовании таможенного режима переработки товаров на таможенной территории" и в целях усиления контроля за товарами, помещаемыми (помещенными) под таможенный режим переработки на таможенной территории, приказываю:
1. Начальникам таможенных постов:
1.1. При таможенном оформлении и таможенном контроле товаров, помещаемых (помещенных) под таможенный режим переработки на таможенной территории, руководствоваться прилагаемым к настоящему приказу Порядком взаимодействия отдела таможенных режимов таможни с таможенными постами при таможенном оформлении и таможенном контроле товаров, помещаемых (помещенных) под таможенный режим переработки на таможенной территории (далее - Порядок).
1.2. В дни профессиональной подготовки изучить с личным составом под роспись приказы ГТК России от 15.09.2003 N 1014, от 04.03.2004 N 266, Порядок и доложить в отдел таможенных режимов в срок до 17.06.2004.
2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на первого заместителя начальника таможни Д.Н. Мажирина.

Начальник таможни
полковник таможенной службы
А.Л. Петренко

Приложение
к приказу МВТ ЦТУ
от 16 июня 2004 г. N 350

Порядок взаимодействия отдела таможенных режимов таможни с таможенными постами при таможенном оформлении и таможенном контроле товаров, помещаемых (помещенных) под таможенный режим переработки на таможенной территории

1. Данный Порядок взаимодействия отдела таможенных режимов таможни с таможенными постами при таможенном оформлении и таможенном контроле товаров, помещаемых (помещенных) под таможенный режим переработки на таможенной территории (далее - Порядок), разработан в соответствии с Таможенным кодексом Российской Федерации, Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях, приказами ГТК России от 21.08.2003 N 915 "Об утверждении Инструкции о порядке заполнения грузовой таможенной декларации", от 16.09.2003 N 1022 "Об утверждении Перечня документов и сведений, необходимых для таможенного оформления товаров в соответствии с выбранным таможенным режимом", от 15.09.2003 N 1014 "О выдаче разрешения на переработку товаров на таможенной территории", от 04.03.2004 N 266 "О правилах совершения отдельных операций при использовании таможенного режима переработки товаров на таможенной территории" и от 04.03.2004 N 272 "О внесении изменений в приказ ГТК России от 15.09.2003 N 1014".
2. Порядок устанавливает последовательность действий должностных лиц Московской восточной таможни (далее - таможня) при осуществлении таможенного оформления и таможенного контроля товаров, помещаемых (помещенных) под таможенный режим переработки товаров на таможенной территории.
3. Для получения разрешения на переработку товаров на таможенной территории заявитель, зарегистрированный в установленном порядке в зоне деятельности таможни, подает в таможню заявление на переработку товаров на таможенной территории в произвольной письменной форме и документы, подтверждающие указанные в заявлении сведения.
3.1. Заявление рассматривает отдел таможенных режимов (далее - ОТРежимов), который вправе запрашивать дополнительные сведения, необходимые для принятия решения по представленному заявлению. В случае необходимости ОТРежимов получает соответствующие заключения иных функциональных отделов таможни.
3.2. На основании представленных документов решение таможни о выдаче или об отказе в выдаче разрешения на переработку доводится до сведения заявителя в течение 30 дней со дня получения всех необходимых для принятия решения документов. Общий срок рассмотрения заявления не должен превышать двух месяцев.
3.3. Решение таможни о выдаче разрешения на переработку оформляется должностным лицом на бланке установленной формы в двух экземплярах. Первый экземпляр разрешения выдается заявителю или его доверенному лицу. При этом на втором экземпляре разрешения на переработку заявитель (доверенный представитель) делает отметку о получении первого экземпляра разрешения на переработку с указанием своей фамилии, имени, отчества и паспортных данных. Второй экземпляр заявления с приложенными к нему документами остается в ОТРежимов и используется для осуществления таможенного контроля.
3.4. На следующий день после завершения таможенного оформления товаров таможенный пост (далее - т/п) представляет в ОТРежимов копии первого листа грузовой таможенной декларации (далее - ГТД).
4. При использовании упрощенного порядка таможенного оформления товаров, помещаемых под таможенный режим переработки на таможенной территории, в качестве заявления на переработку товаров может использоваться ГТД при условии, что при ввозе товаров и последующем вывозе продуктов их переработки они декларируются на одном и том же т/п в случае, если:
- целью помещения товаров является ремонт, в том числе осуществляемый на возмездной основе;
- таможенная стоимость товаров не превышает 500 тысяч рублей;
- это остатки ранее ввезенных товаров, которые были помещены под таможенный режим переработки.
При этом перечисленные условия применяются в каждом случае отдельно.
4.1. После проставления должностным лицом т/п на ГТД штампа "Выпуск разрешен" третий и четвертый листы ГТД являются разрешением на переработку товаров на таможенной территории. 4.2. На следующий день после завершения таможенного оформления товаров т/п представляет в ОТРежимов четвертый лист ГТД и копии документов, на основании которых данный товар был помещен под таможенный режим переработки.
5. Не позднее дня истечения срока переработки таможенный режим переработки на таможенной территории должен быть завершен вывозом продуктов переработки с таможенной территории Российской Федерации либо помещением ввезенных товаров и продуктов их переработки под иные таможенные режимы.
5.1. На следующий день после завершения таможенного оформления продуктов переработки и отходов т/п представляет в ОТРежимов копии первых листов ГТД.
6. Заявитель, получивший разрешение на переработку товаров, в течение его срока действия вправе передать его другому российскому лицу с письменного разрешения таможни при условии, .что это лицо берет на себя обязательства по дальнейшему соблюдению требований и условий таможенного режима переработки на таможенной территории. Для осуществления такой передачи заявитель обращается в таможню с приложением следующих документов:
- заявления в произвольной письменной форме, в котором указывает наименование лица, принимающего разрешение на переработку;
- отчета за период, когда товары использовались в соответствии с таможенным режимом переработки на таможенной территории;
- заявления от лица, принимающего разрешение на переработку;
- гарантии соблюдения таможенного режима переработки на таможенной территории в виде обеспечения уплаты таможенных платежей;
- третьего листа ГТД, если в качестве заявления на переработку товаров использовалась ГТД.
6.1. Заявление на передачу разрешения на переработку другому лицу и приложенные к нему документы ОТРежимов рассматривает в течение 3 дней, который вправе запрашивать дополнительные сведения, необходимые для принятия решения по представленному заявлению.
6.2. Решение о передаче разрешения на переработку другому российскому лицу оформляется в виде письма таможни в адрес заявителя.
6.3. При принятии положительного решения на основании письма таможни должностное лицо ОТРежимов вносит изменения в пункт 1 каждого экземпляра разрешения на переработку товаров на таможенной территории. Данные изменения заверяются оттиском печати таможни.
6.4. Если в качестве разрешения на переработку товаров на таможенной территории используется ГТД, то должностное лицо ОТРежимов на основании письма таможни вносит изменения в графу "Д" третьего и четвертого листов ГТД, проставляет подпись и заверяет оттиском личной номерной печати.
После внесения таких изменений ОТРежимов уведомляет об этом т/п.
7. Отзыв разрешения на переработку товаров на таможенной территории и приостановление действия таможенного режима переработки товаров на таможенной территории осуществляется на основании разделов два и три Правил, утвержденных приказом ГТК России от 04.03.2004 N 266 "О Правилах совершения отдельных операций при использовании таможенного режима переработки товаров на таможенной территории".
8. Отчетность о выполнении требований и условий таможенного режима переработки товаров на таможенной территории осуществляется на основании четвертого раздела Правил, утвержденных приказом ГТК России от 04.03.2004 N 266 "О Правилах совершения отдельных операций при использовании таможенного режима переработки товаров на таможенной территории".
8.1. Если в качестве разрешения на переработку товаров на таможенной территории используется ГТД, заявитель после завершения таможенного режима переработки представляет отчет на т/п. Должностное лицо т/п проверяет отчет и заверенную копию отчета направляет в ОТРежимов.
9. Доставка товаров, помещаемых под таможенный режим переработки товаров на таможенной территории, осуществляется в соответствии с приказом ГТК России от 08.09.2003 N 973 "Об утверждении Инструкции о совершении таможенных операций при внутреннем и международном транзите товаров".
10. В случае неисполнения заявителем (декларантом) требований таможенного режима переработки товаров на таможенной территории, совершения с помещенными под данный таможенный режим товарами неправомерных действий либо других правонарушений, связанных с помещением товаров под таможенный режим переработки товаров на таможенной территории, заявитель привлекается к ответственности в соответствии с Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях.

Начальник ОТРежимов
А.А. Карпов

Подробнее
Закрыть
28.06.04

Федеральный закон (в редакции N 169-ФЗ, от 29.06.2004) № 13-ФЗ от 22-01-96, Об особой экономической зоне в Калининградской области

Принят Государственной Думой 15 ноября 1995 года Одобрен Советом Федерации 5 января 1996 года (в ред. Федеральных законов от 21.03.2002 N 31-ФЗ, от 08.12.2003 N 169-ФЗ, от 29.06.2004 N 58-ФЗ, от 22.08.2004 N 122-ФЗ, с изм., внесенными Федеральными законами от 27.12.2000 N 150-ФЗ, от 30.12.2001 N 194-ФЗ, от 24.12.2002 N 176-ФЗ, от 23.12.2003 N 186-ФЗ) Настоящий Федеральный закон определяет правовые и экономические основы создания и функционирования Особой экономической зоны в Калининградской области, учитывая ее специфическое географическое положение, значение для национальных интересов Российской Федерации. Настоящий Федеральный закон направлен на

Принят
Государственной Думой
15 ноября 1995 года

Одобрен
Советом Федерации
5 января 1996 года

(в ред. Федеральных законов от 21.03.2002 N 31-ФЗ, от 08.12.2003 N 169-ФЗ, от 29.06.2004 N 58-ФЗ, от 22.08.2004 N 122-ФЗ, с изм., внесенными Федеральными законами от 27.12.2000 N 150-ФЗ, от 30.12.2001 N 194-ФЗ, от 24.12.2002 N 176-ФЗ, от 23.12.2003 N 186-ФЗ)

Настоящий Федеральный закон определяет правовые и экономические основы создания и функционирования Особой экономической зоны в Калининградской области, учитывая ее специфическое географическое положение, значение для национальных интересов Российской Федерации. Настоящий Федеральный закон направлен на создание благоприятных условий для социально-экономического развития Российской Федерации и Калининградской области.

Глава I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Статья 1. Понятие Особой экономической зоны в Калининградской области. Цели ее создания

Особая экономическая зона в Калининградской области (далее - Особая экономическая зона) создается в пределах всей территории этой области, за исключением территорий объектов, имеющих оборонное и стратегическое значение для Российской Федерации, - военных баз, воинских частей, объектов оборонной промышленности, а также объектов нефтегазовых отраслей добывающей промышленности на континентальном шельфе Российской Федерации и в исключительной экономической зоне Российской Федерации.
Особая экономическая зона создается в соответствии с настоящим Федеральным законом. Развитие Особой экономической зоны осуществляется на основе федеральной государственной программы развития Особой экономической зоны, утверждаемой Правительством Российской Федерации по представлению органов государственной власти Калининградской области.
В Особой экономической зоне устанавливается особый, льготный по сравнению с общим, режим инвестиций и предпринимательской деятельности, в том числе внешнеэкономической и инвестиционной деятельности.
Особая экономическая зона является частью государственной и таможенной территории Российской Федерации. В отношении взимания таможенных пошлин и иных платежей (в том числе налогов), уплачиваемых при таможенном оформлении ввозимых и вывозимых товаров, Особая экономическая зона рассматривается как находящаяся в таможенном режиме свободной таможенной зоны с особенностями, устанавливаемыми настоящим Федеральным законом.

Статья 2. Правовая защита государством инвестиций и предпринимательской деятельности в Особой экономической зоне

Инвестиции и предпринимательская деятельность в Особой экономической зоне пользуются правовой защитой государства, которая обеспечивается Конституцией Российской Федерации, настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, международными договорами Российской Федерации, законами и иными нормативными правовыми актами Калининградской области.

Статья 3. Полномочия Калининградской областной Думы и администрации Калининградской области в отношении Особой экономической зоны

Калининградская областная Дума как законодательный (представительный) орган субъекта Российской Федерации и администрация Калининградской области осуществляют полномочия по вопросам функционирования Особой экономической зоны в соответствии с Уставом (Основным законом) Калининградской области.
Администрация Калининградской области выполняет функции администрации Особой экономической зоны в соответствии с настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, законами и иными нормативными правовыми актами Калининградской области. Она координирует привлечение российских и иностранных инвестиций для реализации зональных инвестиционных проектов, осуществление предпринимательской деятельности.
Администрация Особой экономической зоны (далее - Администрация) вправе в соответствии с законодательством Российской Федерации заключать договоры гражданско-правового характера и вступать в иные гражданско-правовые отношения с российскими и иностранными инвесторами, иными российскими и иностранными предпринимателями в Особой экономической зоне.

Глава II. РЕЖИМ ИНВЕСТИЦИЙ И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В ОСОБОЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЗОНЕ

Статья 4. Правовое регулирование инвестиций и предпринимательской деятельности в Особой экономической зоне

Коммерческие организации любого профиля предпринимательской деятельности (производственного, строительного, торгово-посреднического и других) с полным или частичным привлечением иностранных инвестиций создаются, ликвидируются и осуществляют свою деятельность в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации.
С соблюдением требований законодательства Российской Федерации осуществляют свою деятельность также физические лица - индивидуальные предприниматели без образования юридического лица.
(в ред. Федеральных законов от 21.03.2002 N 31-ФЗ, от 08.12.2003 N 169-ФЗ)
Представительства и филиалы иностранных юридических лиц открываются в Особой экономической зоне на основании разрешения Администрации с соблюдением требований законодательства Российской Федерации.
Лицензирование предпринимательской деятельности в Особой экономической зоне не требуется, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации. Федеральные органы исполнительной власти по соглашению с Администрацией могут передавать Администрации свои полномочия по лицензированию отдельных видов предпринимательской деятельности, за исключением деятельности в областях:
1) оборонной промышленности, производства оружия и военной техники, торговли оружием и военной техникой;
2) производства расщепляющих материалов, отравляющих, взрывчатых, ядовитых, психотропных и наркотических средств, биологически и генетически активных материалов и торговли указанными материалами и средствами;
3) производства, передачи электроэнергии и торговли ею;
4) добычи, переработки драгоценных металлов, драгоценных и полудрагоценных камней и торговли ими (переработка янтаря и торговля янтарем и изделиями из него регулируются соглашениями между Правительством Российской Федерации и Администрацией);
5) добычи нефти и газа на участках недр федерального значения;
6) транспорта и связи;
7) средств массовой информации, кинопроката и кинематографии.

Статья 5. Договорный характер отношений в области привлечения инвестиций в Особую экономическую зону

Администрация в соответствии с настоящим Федеральным законом и федеральной государственной программой развития Особой экономической зоны рассматривает заявления российских и иностранных инвесторов о реализации зональных инвестиционных проектов и заключает с ними договоры по реализации указанных проектов с соблюдением требований законодательства Российской Федерации.
Администрация вправе проводить торги (конкурсы, аукционы), а в исключительных случаях, в частности при инвестировании уникальных технологий и оборудования, - прямые переговоры с отдельными российскими и иностранными инвесторами и предпринимателями для заключения договоров по реализации зональных инвестиционных проектов.
Администрация вправе передавать в пользование на условиях договора аренды российским и иностранным предпринимателям имущество, находящееся в собственности Калининградской области как субъекта Российской Федерации, в том числе недвижимое имущество, в соответствии с законодательством Российской Федерации. Порядок использования объектов, относящихся к федеральной собственности, определяется Правительством Российской Федерации с учетом специфики хозяйствования в Особой экономической зоне.
Администрация ведет реестр указанных в частях первой, второй и третьей настоящей статьи договоров и устанавливает регламент подачи и рассмотрения заявлений о реализации зональных инвестиционных проектов.
Право землепользования иностранным физическим и юридическим лицам, международным организациям (объединениям) с участием российских и иностранных физических и юридических лиц на территории Особой экономической зоны предоставляется исключительно на основании договоров аренды (без права выкупа). Договоры заключаются по рыночным ставкам на аренду земли, при обязательном учете интересов жителей Калининградской области, факторов рационального землепользования, сохранения и улучшения природной среды; договоры подлежат регистрации органами государственной власти Калининградской области.

Статья 6. Формы осуществления инвестиций

Инвестиции в Особой экономической зоне осуществляются в формах, предусмотренных законодательством Российской Федерации и международными договорами Российской Федерации.

Глава III. ТАМОЖЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ В ОСОБОЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЗОНЕ

Статья 7. Таможенный режим Особой экономической зоны

В Особой экономической зоне действует таможенный режим свободной таможенной зоны со следующими особенностями:
1) товары, произведенные в Особой экономической зоне (что подтверждается сертификатом о происхождении товара) и вывозимые в другие страны, освобождаются от таможенных пошлин и других платежей, взимаемых при таможенном оформлении товаров (кроме таможенных сборов). К указанным товарам не применяются меры экономической политики (меры по нетарифному государственному регулированию внешнеторговой деятельности);
2) товары, ввозимые из других стран в Особую экономическую зону, освобождаются от ввозных таможенных пошлин и других платежей, взимаемых при таможенном оформлении товаров (кроме таможенных сборов), а по подакцизным товарам кроме таможенных сборов, акцизов и налога на добавленную стоимость. К отдельным видам товаров и услуг могут применяться меры экономической политики (меры по количественному государственному регулированию внешнеторговой деятельности);
(в ред. Федерального закона от 22.08.2004 N 122-ФЗ)
3) товары, произведенные в Особой экономической зоне (что подтверждается сертификатом о происхождении товара) и ввозимые на остальную часть таможенной территории Российской Федерации (а также на территорию Таможенного союза), освобождаются от ввозных таможенных пошлин и других платежей, взимаемых при таможенном оформлении товаров (кроме таможенных сборов). К указанным товарам не применяются меры экономической политики (меры по нетарифному государственному регулированию внешнеторговой деятельности);
4) товары, ввозимые из других стран в Особую экономическую зону и затем ввозимые на остальную часть таможенной территории Российской Федерации, а также на территорию Таможенного союза (исключая товары, переработанные в Особой экономической зоне и считающиеся произведенными в Особой экономической зоне), облагаются ввозными таможенными пошлинами и другими платежами при таможенном оформлении товаров. К указанным товарам могут применяться меры экономической политики (меры по нетарифному государственному регулированию внешнеторговой деятельности);
5) с товаров, ввозимых из других стран в Особую экономическую зону и затем вывозимых в зарубежные страны (как с переработкой, так и без переработки товаров), таможенные пошлины и другие платежи (кроме таможенных сборов), а по подакцизным товарам кроме таможенных сборов, акцизов и налога на добавленную стоимость при таможенном оформлении не взимаются, количественные ограничения на ввоз и вывоз указанных товаров не применяются.
(в ред. Федерального закона от 22.08.2004 N 122-ФЗ)
Порядок определения происхождения товара из Особой экономической зоны устанавливается Администрацией совместно с федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим нормативно-правовое регулирование в области таможенного дела.
(в ред. Федерального закона от 29.06.2004 N 58-ФЗ)
Товар считается произведенным в Особой экономической зоне, если величина добавленной стоимости его обработки (переработки) составляет не менее 30 процентов, а для товаров, относящихся к электронике и сложной бытовой технике, - не менее 15 процентов, и его обработка (переработка) влечет за собой изменение кода товара по таможенной классификации. Порядок определения происхождения товаров из Особой экономической зоны, относящихся к сложной бытовой технике, устанавливается федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим нормативно-правовое регулирование в области таможенного дела, по предложению Администрации.
(в ред. Федерального закона от 29.06.2004 N 58-ФЗ)
Администрация по согласованию с Правительством Российской Федерации вправе устанавливать дополнительные ограничения режима свободной таможенной зоны и исключения из этого режима, направленные на защиту местных производителей товаров (работ, услуг).

Статья 8. Транзит товаров через территорию Особой экономической зоны

Транзит товаров через территорию Особой экономической зоны регулируется законодательством Российской Федерации и международными договорами Российской Федерации. Налог на добавленную стоимость с выручки от оказания транспортных услуг, услуг по погрузке, разгрузке, перегрузке и хранению при перевозке и перевалке товаров из Особой экономической зоны на остальную часть таможенной территории Российской Федерации и с остальной части таможенной территории Российской Федерации в Особую экономическую зону не взимается.

Статья 9. Таможенное оформление и таможенный контроль

Особенности таможенного оформления товаров, включая транспортные средства, и таможенного контроля за перемещением товаров, включая транспортные средства, из Особой экономической зоны и в Особую экономическую зону устанавливаются в соответствии с Таможенным кодексом Российской Федерации и настоящим Федеральным законом.

Глава IV. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ В ОСОБОЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЗОНЕ

Статья 10. Налоговые льготы

Российским и иностранным инвесторам и предпринимателям предоставляются налоговые льготы в соответствии с налоговым законодательством Российской Федерации и законодательством Калининградской области.
Глава V. БАНКИ И БАНКОВСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ В ОСОБОЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЗОНЕ

Статья 11. Деятельность российских банков

Российские банки осуществляют свою деятельность в Особой экономической зоне в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о банках и банковской деятельности.

Статья 12. Деятельность иностранных банков

Деятельность иностранных банков в Особой экономической зоне осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации на основании лицензий, выдаваемых в установленном порядке Центральным банком Российской Федерации, и на основе национального банковского режима Российской Федерации.

Статья 13. Особые условия деятельности российских и иностранных банков в Особой экономической зоне

Администрация по согласованию с Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации вправе устанавливать льготы для российских и иностранных банков в связи с их деятельностью по реализации федеральной государственной программы развития Особой экономической зоны.

Статья 14. Расчетные операции

Российские и иностранные физические и юридические лица вправе выбирать для расчетов по своим сделкам банки и другие кредитные учреждения, осуществляющие свою деятельность на территории Особой экономической зоны.

Глава VI. ВАЛЮТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ И ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ В ОСОБОЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЗОНЕ

Статья 15. Валютное регулирование

Право собственности и иные права физических и юридических лиц на валютные ценности осуществляются в Особой экономической зоне в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
На поступления в иностранной валюте от экспорта товаров (работ, услуг) и результатов интеллектуальной деятельности, созданных на территории Особой экономической зоны, не распространяется порядок обязательной продажи резидентами иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.
Регулирование валютных операций осуществляется Центральным банком Российской Федерации и Правительством Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации о валютном регулировании и валютном контроле.

Статья 16. Перевод дивидендов и репатриация капитала

Перевод дивидендов и репатриация капитала иностранными инвесторами с территории Особой экономической зоны осуществляются беспрепятственно в соответствии с законодательством Российской Федерации и международными договорами Российской Федерации.

Статья 17. Валютное страхование

Российские и иностранные физические и юридические лица имеют право привлекать российские или иностранные страховые компании (страховщиков) для всех видов страховых сделок в российской или иностранной валюте, включая страхование экспортных рисков. При этом страховые сделки совершаются исключительно страховщиками, получившими в соответствии с законодательством Российской Федерации лицензии на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации.

Статья 18. Валюта расчетов

Все расчеты в Особой экономической зоне осуществляются только в валюте Российской Федерации.

Статья 19. Валютный контроль

Валютный контроль в Особой экономической зоне осуществляется Центральным банком Российской Федерации, а также Правительством Российской Федерации и банками - агентами валютного контроля в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

Статья 20. Инвестиционная деятельность коммерческих организаций, созданных в Особой экономической зоне, на территориях иностранных государств

Инвестиционная деятельность коммерческих организаций, созданных в Особой экономической зоне в соответствии со статьей 4 настоящего Федерального закона, на территориях иностранных государств осуществляется в разрешительном порядке в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Глава VII. ФЕДЕРАЛЬНАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПРОГРАММА РАЗВИТИЯ ОСОБОЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЗОНЫ

Статья 21. Федеральная государственная программа развития Особой экономической зоны

Правительство Российской Федерации утверждает федеральную государственную программу развития Особой экономической зоны, в соответствии с которой в первоочередном порядке ежегодно выделяются средства из федерального бюджета для специальных федеральных, межрегиональных и региональных объектов финансирования, прежде всего связанных с размещением и деятельностью воинских частей и организаций федеральных органов исполнительной власти, в которых в соответствии с законодательством Российской Федерации предусмотрена военная служба.

Примечание.
Постановлением Правительства РФ от 07.12.2001 N 866 утверждена Федеральная целевая программа развития Калининградской области на период до 2010 года.

При развитии Особой экономической зоны вопросы строительства и реконструкции объектов инфраструктуры, используемых в интересах обороны и безопасности, предварительно согласовываются с соответствующими федеральными органами исполнительной власти.

Глава VIII. ПОРЯДОК ВЪЕЗДА В КАЛИНИНГРАДСКУЮ ОБЛАСТЬ, ВЫЕЗДА ИЗ КАЛИНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ И ПРЕБЫВАНИЯ НА ЕЕ ТЕРРИТОРИИ. СОЦИАЛЬНО-ТРУДОВЫЕ ОТНОШЕНИЯ

Статья 22. Порядок въезда в Калининградскую область, выезда из Калининградской области и пребывания на ее территории

Порядок въезда в Калининградскую область, выезда из Калининградской области и пребывания на ее территории иностранных граждан и лиц без гражданства определяется законодательством Российской Федерации и международными договорами Российской Федерации.
На территории Калининградской области действует единый порядок регистрации граждан Российской Федерации, иностранных граждан, лиц с двойным гражданством и лиц без гражданства в соответствии с настоящим Федеральным законом и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации.
Органам государственной власти Калининградской области в целях экономической безопасности предоставляется право самостоятельно устанавливать ограничения для определенных категорий иностранных граждан и лиц без гражданства относительно срока и места пребывания в Калининградской области. При этом данные ограничения не должны нарушать права и свободы человека, гарантированные законодательством Российской Федерации и международными договорами Российской Федерации.
Для лиц, ранее состоявших в гражданстве Союза ССР, проживающих или находящихся на территории Литвы, Латвии или Эстонии, родным языком для которых является русский, органами государственной власти Калининградской области обеспечиваются льготные условия для переселения на территорию Калининградской области и обустройства на этой территории.

Статья 23. Социально-трудовые отношения в Особой экономической зоне

Вопросы найма, увольнения, режима труда и отдыха, условий и нормирования труда, социальных гарантий и компенсаций регулируются коллективными договорами и индивидуальными контрактами в соответствии с законодательством Российской Федерации о труде.
Полученные иностранным работником доходы в иностранной валюте после уплаты налогов могут беспрепятственно переводиться за пределы территории Российской Федерации по желанию такого работника, а такие доходы, полученные российским работником, могут переводиться за пределы территории Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации о валютном регулировании и валютном контроле.

Глава IX. ПРОЧИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Статья 24. Международные договоры Российской Федерации, затрагивающие вопросы Калининградской области

Международные договоры Российской Федерации, затрагивающие вопросы Калининградской области, заключаются в соответствии с Федеральным законом "О международных договорах Российской Федерации" по согласованию с органами государственной власти Калининградской области.
Международные договоры Российской Федерации, затрагивающие вопросы Калининградской области, должны содержать положения, подтверждающие существующий статус Калининградской области в качестве неотъемлемой части Российской Федерации.

Статья 25. Соглашения Калининградской области с административно-территориальными образованиями иностранных государств

Калининградская область в лице ее уполномоченных органов государственной власти вправе заключать соглашения об экономическом, научно-техническом, культурном и спортивном сотрудничестве с административно-территориальными образованиями иностранных государств, в том числе со штатами, провинциями, кантонами, землями.
Указанные в части первой настоящей статьи соглашения:
1) не должны противоречить законодательству Российской Федерации и международным договорам Российской Федерации;
2) должны содержать положения, подтверждающие существующий статус Калининградской области в качестве неотъемлемой части Российской Федерации;
3) не могут рассматриваться как международные договоры Российской Федерации;
4) подлежат обязательной регистрации Министерством иностранных дел Российской Федерации в порядке, установленном Президентом Российской Федерации;
5) вступают в силу не ранее дня их регистрации Министерством иностранных дел Российской Федерации.

Статья 26. Ликвидация Особой экономической зоны

Ликвидация Особой экономической зоны осуществляется на основании федерального закона, принимаемого по инициативе Правительства Российской Федерации в случаях:
1) невыполнения целей и задач, предусмотренных настоящим Федеральным законом;
2) несоответствия функционирования Особой экономической зоны жизненно важным интересам Российской Федерации.
В случае принятия федерального закона о ликвидации Особой экономической зоны Правительство Российской Федерации устанавливает порядок и сроки ликвидации Особой экономической зоны с соблюдением законодательства Российской Федерации и международных договоров Российской Федерации, в том числе о защите законных прав и интересов российских и иностранных предпринимателей и инвесторов.
Для субъектов, указанных в статье 4 настоящего Федерального закона и созданных в Особой экономической зоне после вступления в силу настоящего Федерального закона, сохраняются установленные настоящим Федеральным законом условия хозяйственной деятельности в течение трех лет со дня вступления в силу федерального закона о ликвидации Особой экономической зоны.

Статья 27. Вступление в силу настоящего Федерального закона

Настоящий Федеральный закон вступает в силу со дня его официального опубликования.

Статья 28. Приведение в соответствие с настоящим Федеральным законом других нормативных правовых актов Российской Федерации

Предложить Президенту Российской Федерации и поручить Правительству Российской Федерации привести свои нормативные правовые акты в соответствие с настоящим Федеральным законом в трехмесячный срок со дня вступления его в силу.

Президент
Российской Федерации
Б.ЕЛЬЦИН

Москва, Кремль
22 января 1996 года
N 13-ФЗ

Подробнее
Закрыть
28.06.04

Приказ № 663 от 11-06-04, Об утверждении порядка организации и проведения таможенной ревизии

В целях эффективного проведения в жизнь таможенной политики Российской Федерации, улучшения таможенного контроля, в соответствии со статьей 376 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 02.06.2003, 22, ст. 2066, 52, ст.5038) ПРИКАЗЫВАЮ: 1. Утвердить прилагаемый порядок организации и проведения таможенной ревизии (далее - Порядок). 2. Начальникам региональных таможенных управлений и таможен, непосредственно подчиненных ГТК России, обеспечить приведение правовых актов, регламентирующих деятельность подразделений таможенной инспекции таможенных органов, в соответствие Порядку. 3. Начальникам таможен обеспечить

В целях эффективного проведения в жизнь таможенной политики Российской Федерации, улучшения таможенного контроля, в соответствии со статьей 376 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 02.06.2003, 22, ст. 2066, 52, ст.5038)

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Утвердить прилагаемый порядок организации и проведения таможенной ревизии (далее - Порядок).
2. Начальникам региональных таможенных управлений и таможен, непосредственно подчиненных ГТК России, обеспечить приведение правовых актов, регламентирующих деятельность подразделений таможенной инспекции таможенных органов, в соответствие Порядку.
3. Начальникам таможен обеспечить применение Порядка в работе подразделений таможенной инспекции.
4. Службе взаимодействия со средствами массовой информации (Пресс-службе ГТК России) (И.И. Скибинская) обеспечить опубликование настоящего приказа в официальных изданиях ГТК России.
5. Заместителю председателя ГТК России Б.М. Гутину осуществлять контроль за выполнением настоящего приказа.

Председатель Комитета
действительный государственный советник таможенной службы Российской Федерации
М.В.Ванин

создание информационно-аналитической базы результатов таможенных ревизий и формирование на ее основе прогнозов о тенденциях возникновения и развития негативных явлений в таможенном деле (актуализация рисков) для своевременного воздействия на указанные процессы;
получение, обработка и систематизация информации о деятельности проверяемых лиц с целью устранения недостатков в планировании, организации и проведении таможенного контроля подразделениями таможенных органов.
5. Таможенная ревизия проводится подразделениями таможенной инспекции таможенных органов Российской Федерации.
Таможенной ревизии подлежат:
товары и транспортные средства, перемещаемые через таможенную границу;
документы и сведения, содержащие данные об указанных товарах и транспортных средствах (коммерческие документы, данные бухгалтерского учета и отчетности, счета, данные баз и банков данных автоматизированных систем проверяемых лиц, иная информация, включая банковскую, в том числе в форме электронных документов, относящаяся к внешнеэкономическим операциям с товарами, а в отношении товаров, ввезенных на таможенную территорию Российской Федерации, - и к последующим операциям с данными товарами);
деятельность лиц в области таможенного дела.

III. Порядок и формы проведения таможенной ревизии

6. На основании анализа информации, полученной с использованием системы управления рисками, а также иной информации производится выбор объекта таможенной ревизии, определяется форма и срок проведения таможенной ревизии и планируется деятельность подразделений таможенной инспекции.
Таможенная ревизия проводится в общей и специальной формах в отношении юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
7. Основанием для назначения общей таможенной ревизии являются:
а) план таможенных ревизий на полугодие, квартал, составляемый с использованием методов анализа рисков, с учетом прогнозирования возникновения правонарушений в области таможенного дела;
б) материалы (информация), полученные от структурных подразделений таможенного органа, таможенных, налоговых, правоохранительных и контролирующих органов, которые могут свидетельствовать о недостоверности сведений, указанных в таможенной декларации и иных документах, представляемых при таможенном оформлении;
в) поручение вышестоящего таможенного органа, вынесенное на основании применения метода анализа рисков или на основаниях, указанных в пунктах а , б .
8. Основанием для назначения специальной таможенной ревизии являются:
а) для декларантов и лиц, указанных в статье 16 ТК России и не выступающих в качестве декларанта, - данные, полученные по результатам общей таможенной ревизии или при применении других форм таможенного контроля, которые могут свидетельствовать о недостоверности сведений, представленных при таможенном оформлении, либо о пользовании или распоряжении товарами с нарушением установленных требований и ограничений;
б) для таможенных брокеров (представителей), владельцев складов временного хранения, владельцев таможенных складов, таможенных перевозчиков, - данные, которые могут свидетельствовать о нарушениях учета товаров, перемещаемых через таможенную границу, и отчетности о них или несоблюдении иных требований и условий осуществления соответствующего вида деятельности, установленных ТК России;
в) для лиц, осуществляющих оптовую или розничную торговлю ввезенными товарами, - данные, которые могут свидетельствовать о том, что товары ввезены на таможенную территорию с нарушениями требований и условий, установленных ТК России, что повлекло за собой нарушение порядка уплаты таможенных пошлин, налогов или несоблюдение запретов или ограничений, установленных в соответствии с законодательством Российской Федерации о государственном регулировании внешнеторговой деятельности, в том числе содержащиеся в материалах (информации), полученных от структурных подразделений таможенного органа, таможенных, налоговых, правоохранительных и контролирующих органов.
При наличии указанных оснований специальная таможенная ревизия может быть назначена по поручению вышестоящего таможенного органа.
9. Проведению общей или специальной таможенной ревизии предшествуют подготовительные мероприятия, заключающиеся в сборе и анализе:
а) материалов предыдущих проверок и ревизий, информации, поступившей из структурных подразделений таможенного органа, таможенных, налоговых, правоохранительных, иных контролирующих органов, а также сообщений и заявлений российских и иностранных лиц, средств массовой информации и компетентных органов иностранных государств, международных организаций;
б) информации о месте нахождения исполнительного органа проверяемого лица;
в) сведений, содержащихся в базе данных таможенных деклараций и иных базах и банках данных таможенного органа, в том числе поступивших из налоговых и иных государственных контролирующих органов;
г) информации, имеющейся в центральном реестре субъектов ВЭД;
д) информации из налоговых органов, банков и иных организаций;
е) нормативных правовых актов, действовавших на момент таможенного оформления товаров, включая акты, регламентировавшие порядок таможенного оформления и таможенного контроля, исчисления таможенных платежей, ведение финансово-хозяйственной деятельности и бухгалтерского учета.
Срок и объем подготовительных мероприятий, определяемые должностными лицами таможенного органа, проводящими подготовительные мероприятия, согласовывают с начальником подразделения таможенной инспекции с учетом задач, решаемых в ходе конкретной таможенной ревизии.
10. О результатах подготовительных мероприятий докладывается в письменном виде начальнику таможенного органа с одновременным представлением проекта решения о проведении таможенной ревизии (далее -Решение) и плана проведения таможенной ревизии (составление плана не требуется при проведении общей таможенной ревизии).
Все материалы по результатам подготовительных мероприятий формируются в отдельное дело, подлежащее приобщению к материалам таможенной ревизии.
И. План проведения специальной таможенной ревизии составляется по схеме, включающей:
а) наименование проверяемого лица, организационно-правовая форма, ИНН, КПП, ОГРН, адрес (место государственной регистрации);
б) период деятельности проверяемого лица, подлежащий таможенной ревизии, который определяется исходя из задач ревизии;
(Проверка достоверности сведений после выпуска товаров и транспортных средств может осуществляться в течение одного года со дня утраты товарами статуса находящихся под таможенным контролем (пункт 2 статьи 361 ТК России). В отношении условно выпущенных товаров проверки могут проводиться до момента утраты ими статуса находящихся под таможенным контролем (статья 3 60 ТК России).)
в) состав ревизионной комиссии, формируемой из числа должностных лиц подразделения таможенной инспекции и подразделения, осуществляющего производство по делам об административных правонарушениях;
(В случае отсутствия в таможенном органе подразделения, осуществляющего производство по делам об административных правонарушениях, в состав комиссии включается сотрудник того таможенного органа, в котором такое подразделение имеется. При необходимости в состав ревизионной комиссии включаются должностные лица других подразделений таможенного органа. Руководителем комиссии назначается должностное лицо подразделения таможенной инспекции, которому непосредственно подчиняются все члены ревизионной комиссии на период проведения таможенной ревизии. Руководитель ревизионной комиссии распределяет обязанности между членами комиссии и является ответственным за все решения, действия (бездействие) членов ревизионной комиссии.)
г) перечень вопросов, подлежащих проверке в ходе проведения таможенной ревизии (в зависимости от объекта таможенной ревизии);
д) перечень основных мероприятий и срок их проведения.
План проведения специальной таможенной ревизии подписывают должностные лица таможенного органа, проводившие подготовительные мероприятия, утверждает его начальник подразделения таможенной инспекции, после чего он приобщается к материалам таможенной ревизии. Руководитель ревизионной комиссии является ответственным за исполнение плана таможенной ревизии. В случае внесения изменений в план в ходе проведения таможенной ревизии руководитель ревизионной комиссии согласовывает данные изменения с начальником подразделения таможенной инспекции.
12. Решение о проведении таможенной ревизии (далее - Решение) принимает начальник таможни или вышестоящего таможенного органа (лицо, его замещающее). Образцы Решений приведены в приложениях 1, 2.
Каждое Решение о проведении таможенной ревизии подлежит учету в журнале регистрации актов таможенных ревизий, который ведется в подразделении таможенной инспекции таможенного органа (приложение 3). Срок хранения журнала 5 лет, после чего журнал регистрации актов таможенных ревизий уничтожают согласно установленному порядку.
13. Копия Решения вручается руководителю (уполномоченному представителю) проверяемого лица с одновременным предъявлением членами ревизионной комиссии служебных удостоверений. Решение с отметкой руководителя (уполномоченного представителя) проверяемого лица о получении приобщается к материалам таможенной ревизии. В случае отказа от получения Решения руководитель ревизионной комиссии делает об этом соответствующую запись в Решении.
14. Общая таможенная ревизия проводится в минимальный период времени, необходимый для ее проведения, и не может продолжаться более 3 рабочих дней. Повторное проведение общей таможенной ревизии в отношении одних и тех же товаров не допускается. Проверка документов при общей таможенной ревизии может проводиться по согласованию с проверяемым лицом в его помещении или по месту нахождения таможенного органа.
Специальная таможенная ревизия проводится в минимальный период времени, необходимый для ее проведения, и не может продолжаться более 2 месяцев со дня принятия Решения о ее проведении. В исключительных случаях вышестоящий таможенный орган может продлить срок проведения таможенной ревизии еще на один месяц. В срок проведения ревизии не включается период времени между вручением проверяемому лицу требования о представлении документов и сведений и представлением указанных документов и сведений. Осмотр помещений и территории, осмотр, досмотр и инвентаризации товаров могут проводиться с момента предъявления проверяемому лицу Решения независимо от течения срока, установленного для представления документов и сведений. Проверка документов при специальной таможенной ревизии может проводиться по согласованию с проверяемым лицом в его помещении или по месту нахождения таможенного органа.
При необходимости продления срока проведения специальной таможенной ревизии руководитель ревизионной комиссии докладывает в письменном виде начальнику таможенного органа о причинах продления с одновременным представлением проекта письма в вышестоящий таможенный орган. В случае принятия решения о продлении сроков проведения таможенной ревизии проверяемому лицу вручается уведомление о продлении срока проведения специальной таможенной ревизии. Образец уведомления приведен в приложении 4.
Копия уведомления с отметкой руководителя (уполномоченного представителя) проверяемого лица о получении приобщается к материалам таможенной ревизии.
Если специальная таможенная ревизия проводится по материалам (информации) налоговых, правоохранительных или иных контролирующих органов, то о продлении срока проведения специальной таможенной ревизии уведомляется также орган, инициировавший ее проведение.
Повторное проведение специальной таможенной ревизии у одного и того же лица в отношении одних и тех же товаров не допускается.
15. Методы проведения таможенной ревизии и конкретные действия, необходимые для ее проведения, определяются членами ревизионной комиссии самостоятельно с учетом задач таможенной ревизии, проверяемого периода и объема проверки.
16. При проведении таможенной ревизии (в общей и специальной формах) руководитель ревизионной комиссии имеет право требовать представления документов и сведений в целях проверки информации, содержащейся в таможенной декларации и иных таможенных документах (пункт 3 статьи 367 ТК России). Требование о представлении документов и сведений (образец приведен в приложении 5) и акт приема-передачи документов (образец приведен в приложении 6) составляются в двух экземплярах, первые экземпляры приобщаются к материалам таможенной ревизии, вторые вручаются под подпись проверяемому лицу.
В случае отказа проверяемого лица от получения требования о представлении документов и сведений руководитель ревизионной комиссии делает об этом соответствующую запись в требовании.
При отказе проверяемого лица от получения Решения или требования о представлении документов и сведений либо в случае непредставления документов в установленный срок при отсутствии мотивированного обращения о продлении срока их представления в рамках проведения общей таможенной ревизиирассматривается вопрос о назначении специальной таможенной ревизии.
При отказе проверяемого лица от получения Решения либо при непредставлении коммерческих документов, в которых должны быть указаны сведения о выпуске товаров таможенными органами, если указание таких сведений обязательно при обороте товаров на территории Российской Федерации, в установленный срок при отсутствии мотивированного обращения о продлении срока их представления в рамках проведения специальной таможенной ревизии рассматривается вопрос о наложении ареста на товары в соответствии со статьей 377 ТК России.
17. При проведении общей таможенной ревизии члены ревизионной комиссии имеют право:
получать доступ в пределах своей компетенции к базам и банкам данных автоматизированных информационных систем проверяемого лица с учетом требований законодательства Российской Федерации о защите информации;
запрашивать и получать коммерческие документы, документы бухгалтерского учета и отчетности и необходимую для проведения таможенной ревизии информацию, в том числе в форме электронных документов, относящуюся к внешнеэкономическим операциям с товарами, а в отношении товаров, ввезенных на таможенную территорию Российской Федерации и являющихся объектами ревизии, и в отношении последующих операций с данными товарами (пункт 3 статьи 367 ТК России) устанавливать сроки (с учетом срока проведения общей таможенной ревизии), место и порядок представления указанных документов и информации;
получать пояснения - сведения об обстоятельствах, имеющих значение для проведения таможенной ревизии (статья 369 ТК России).
18. При проведении специальной таможенной ревизии члены ревизионной комиссии имеют право:
требовать безвозмездного представления любой документации и информации (включая банковскую), в том числе в форме электронных документов (формат и порядок представления указанной информации определяется с учетом организационных и технических возможностей проверяемого лица), относящейся к проведению производственных, коммерческих или иных операций с товарами, ввезенными на таможенную территорию Российской Федерации, и знакомиться с ней;
осматривать помещения и территории проверяемого лица согласно порядку, установленном статьей 375 ТК России и правовыми актами ГТК России, с составлением акта осмотра (форма акта осмотра помещений и территорий утверждается нормативным правовым актом ГТК России, акт осмотра составляется в двух экземплярах, первый экземпляр приобщается к материалам таможенной ревизии, второй экземпляр вручается проверяемому лицу);
проводить осмотр и досмотр товаров и транспортных средств в соответствии со статьями 371, 372 ТК России и правовыми актами ГТК России в присутствии уполномоченных представителей проверяемого лица, а в случае проведения таможенной ревизии у индивидуального предпринимателя - в присутствии двух понятых (акт таможенного досмотра (осмотра) товаров составляется в двух экземплярах, первый экземпляр указанного акта приобщается к материалам таможенной ревизии, второй экземпляр вручается проверяемому лицу);
докладывать начальнику таможенного органа (лицу, его замещающему) о необходимости создания временной зоны таможенного контроля с указанием причин, цели и срока, на который необходимо ее создать, в соответствии с приказом ГТК России от 23.12.2003 1520 Об утверждении Положения о порядке создания и обозначения зон таможенного контроля (зарегистрирован Минюстом России 21.01.2004, per. 5439) (копия решения о создании временной зоны таможенного контроля приобщается к материалам таможенной ревизии);
проводить инвентаризацию товаров согласно порядку, установленному для проведения инвентаризации налоговыми органами в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации, и порядком, установленным приказом Минфина России и МНС России от 10.03.1999 20Н/ГБ-3-04/39 (зарегистрирован Минюстом России 11.06.99, per. 1804);
производить изъятие товаров либо налагать на них арест в соответствии со статьей 377 ТК России (решение об изъятии товаров или наложении ареста на товары принимает руководитель ревизионной комиссии, образцы постановления о наложении ареста на товары, протокола наложения ареста на товары, постановления об изъятии товаров, протокола изъятия товаров приведены в приложениях 7, 8, 9, 10 соответственно);
(О наложении ареста на товары или изъятии товаров незамедлительно уведомляется должностное лицо таможенного органа, назначившее специальную таможенную ревизию. Руководитель ревизионной комиссии уведомляет проверяемое лицо о том, что в соответствии с пунктом 4 статьи 377 ТК России изъятие товаров и наложение ареста на них могут не производиться в случае предоставления обеспечения уплаты таможенных платежей, которые могут быть взысканы, за исключением случаев, когда товары запрещены к ввозу в Российскую Федерацию или обороту в соответствии с законодательством Российской Федерации, либо в отношении товаров установлены количественные ограничения при их ввозе в соответствии с законодательством Российской Федерации о мерах по защите экономических интересов Российской Федерации при осуществлении внешней торговли товарами. По решению должностного лица таможенного органа, назначившего специальную таможенную ревизию, может быть разрешено пользование товарами, на которые наложен арест. Образец разрешения приведен в приложении 11.)
получать пояснения сведения об обстоятельствах, имеющих значение для проведения таможенной ревизии (статья 369 ТК России); проверять наличие на товарах маркировки или иных идентификационных знаков, используемых для подтверждения легальности ввоза товаров на таможенную территорию Российской Федерации (статья 374 ТК России);
назначать с согласия начальника таможенного органа или его заместителя экспертизу товаров, транспортных средств или документов, содержащих сведения о товарах и транспортных средствах либо о совершении операций (действий) в отношении их, когда для разъяснения возникающих в ходе проведения специальной таможенной ревизии вопросов необходимы специальные познания (статья 378 ТК России) (порядок назначения и проведения экспертизы определяется ТК России и нормативными правовыми актами ГТК России);
брать пробы и образцы товаров, необходимые для исследования (статья 383 ТК России) (порядок взятия проб и образцов определяется ТК России и нормативными правовыми актами ГТК России);
ходатайствовать перед начальником таможенного органа о привлечении для участия в совершении конкретных действий не заинтересованного в результатах таких действий специалиста, обладающего специальными знаниями и навыками, необходимыми для оказания содействия, в том числе при применении технических средств (статья 3 84 ТК России);
ходатайствовать перед начальником таможенного органа о привлечении в соответствии с законодательством Российской Федерации специалистов других правоохранительных или контролирующих органов для оказания содействия (статья 385 ТК России);
требовать проведения транспортировки, взвешивания или иного определения количества товаров, погрузки, выгрузки, перегрузки, исправления поврежденной упаковки, вскрытия упаковки либо переупаковки товаров, находящихся под таможенным контролем, а также вскрытия помещений, емкостей и других мест, где находятся или могут находиться такие товары (статья 3 89 ТК России);
использовать средства для идентификации товаров и транспортных средств, находящихся под таможенным контролем, в соответствии со статьей 390 ТК России.
19. При обнаружении в ходе (по результатам) проведения таможенной ревизии товаров, незаконно перемещенных через таможенную границу, у лиц, приобретших данные товары на таможенной территории Российской Федерации в связи с осуществлением предпринимательской деятельности, на указанные товары налагается арест либо они подлежат изъятию и помещению на временное хранение согласно порядку, предусмотренному статьей 377 ТК России. При желании указанных выше лиц уплатить таможенные платежи в соответствии со статьей 391 ТК России не позднее 5 дней со дня обнаружения у них товаров либо обеспечить их уплату в соответствии с главой 31 ТК России и выполнить иные требования и условия таможенного оформления товаров в упрощенном порядке, определяемом ГТК России, товары не изымаются. В этом случае проводится таможенный досмотр указанных товаров в соответствии с установленным порядком. Акт таможенного досмотра (осмотра) товаров составляется в двух экземплярах, первый экземпляр приобщается к материалам таможенной ревизии, второй экземпляр вручается проверяемому лицу.
20. Если в ходе проведения общей таможенной ревизии обнаружены данные, которые могут свидетельствовать о недостоверности сведений, представленных при таможенном оформлении, либо пользовании и распоряжении товарами с нарушением установленных требований и ограничений, они должны быть отражены в акте общей таможенной ревизии. По результатам рассмотрения акта общей таможенной ревизии должностное лицо таможенного органа, назначившее ревизию, рассматривает вопрос о принятии решения о проведении специальной таможенной ревизии.
При обнаружении в ходе таможенной ревизии (в общей и специальной формах) признаков преступления или административного правонарушения в области таможенного дела, что должно быть оформлено в соответствии с нормами уголовно-процессуального законодательства Российской Федерации или законодательства Российской Федерации об административных правонарушениях, проверка в отношении установленных непосредственных объектов правонарушения завершается. При этом незамедлительно составляется отдельный акт о результатах таможенной ревизии в части установленных объектов, в котором производится предварительный расчет суммы таможенных платежей, подлежащих уплате. Дальнейшие действия совершает таможенный орган в соответствии с уголовно-процессуальным законодательством Российской Федерации и законодательством Российской Федерации об административных правонарушениях.
Акт таможенной ревизии (далее - Акт) в отношении установленных объектов правонарушения направляют начальнику таможенного органа, назначившему таможенную ревизию, для принятия решения о доначислении и взыскании таможенных платежей. Проведение таможенной ревизии по иным объектам проверки продолжается в соответствии с планом.
В случае выявления неполной уплаты таможенных платежей вследствие допущенных при декларировании ошибок методологического или технического характера при отсутствии признаков административного правонарушения или преступления копия акта таможенной ревизии направляется руководителю таможни, производившей таможенное оформление, для принятия решения о проведении окончательного расчета и взыскании суммы неуплаченных таможенных платежей согласно порядку, установленному ТК России.
В случае производства таможенного оформления товаров в таможенном органе, не проводящем таможенную ревизию, Акт и материалы таможенной ревизии незамедлительно направляются руководителю таможни, производившей таможенное оформление, для принятия решения о проведении окончательного расчета и взыскании суммы неуплаченных таможенных платежей согласно порядку, установленному ТК России.
При выявлении в ходе таможенной ревизии признаков правонарушений или преступлений, возбуждение дел по которым входит в компетенцию иных правоохранительных и государственных органов, указанная информация и копии имеющихся материалов направляются в соответствующие органы.
При выявлении в ходе проверки признаков нарушения таможенного законодательства Российской Федерации иными юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями (не являющимися проверяемыми лицами) информация и копии имеющихся материалов направляются в таможенный орган, в регионе деятельности которого находится место их государственной регистрации, для назначения таможенной ревизии.
21. Результаты проведения таможенной ревизии оформляют Актом в соответствии с формой и порядком, установленными приказом ГТК России от 16.09.2003 1023 Об утверждении форм документов, используемых при проведении таможенной ревизии и осмотра помещений и территорий, и Инструкции по их заполнению (зарегистрирован Минюстом России 13.10.2003, per. 5170).
Акт составляется в случае проведения:
общей таможенной ревизии - в день, следующий за днем ее окончания;
специальной таможенной ревизии - в течение 10 календарных дней после ее окончания.
Акт по результатам проведения таможенной ревизии должен содержать систематизированное изложение документально подтвержденных фактов выпуска товаров, подтверждение достоверности сведений, указанных в таможенной декларации и иных документах, представляемых при таможенном оформлении, признаки правонарушений, выявленных в процессе проверки, или указание на отсутствие таковых, а также выводы и предложения об устранении выявленных нарушений.
В целях объективного отражения в Акте фактов хозяйственной деятельности проверяемого лица, учета его мотивированных возражений и пояснений допускается перед подписанием Акта знакомить с ним руководителя (уполномоченного представителя) проверяемого лица.
Акт составляют в двух экземплярах, подписывают все члены ревизионной комиссии, которые несут ответственность за неправомерные решения, действия (бездействие) в соответствии с пунктом 1 статьи 413 ТК России. Первый экземпляр Акта приобщается к материалам таможенной ревизии, второй вручается руководителю (уполномоченному представителю) проверяемого лица под подпись или передается иным способом с указанием даты его получения. В случае направления Акта по почте заказным письмом датой вручения считается шестой день, начиная со дня его отправки. В этом случае к экземпляру Акта, остающемуся в таможенном органе, прилагаются документы, подтверждающие факт его направления проверяемому лицу.
22. Отказ представителей проверяемого лица от получения Акта не является основанием для непринятия таможенным органом действий (мер) в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Акты подлежат регистрации в журнале регистрации актов таможенных ревизий.
23. К Акту должны быть приложены:
а) Решение с подписью проверяемого лица, свидетельствующей о его получении (или с записью руководителя ревизионной комиссии);
б) план проведения специальной таможенной ревизии;
в) экземпляр требования о представлении документов и сведений с подписью проверяемого лица, свидетельствующей о получении (или с записью руководителя ревизионной комиссии);
г) акты приема-передачи документов и копии документов, подтверждающие нарушения, изложенные в Акте;
д) пояснения проверяемых лиц;
е) заключение эксперта и специалиста (в случае назначения экспертизы);
ж) акты осмотра помещений и территорий проверяемого лица (в случае проведения);
з) решение о создании временной зоны таможенного контроля (в случае создания);
и) акт таможенного досмотра (осмотра) (в случае проведения);
к) предварительные расчеты по видам таможенных платежей и пеней;
л) акты инвентаризации товаров (в случае проведения или использования результатов ранее проведенных инвентаризаций);
м) постановления о наложении ареста или об изъятии товаров, протоколы изъятия или ареста, документы подтверждающие снятие ареста или возврат изъятых товаров, акты приема-передачи возвращаемых товаров, акты передачи на ответственное хранение;
н) пояснения проверяемого лица (при наличии);
о) справки, полученные из банков или других кредитных учреждений (при необходимости);
п) сведения (адрес) в письменном виде о месте нахождения филиалов и иных обособленных подразделений, представительств, производственных и складских помещений, торговых точек, расположенных за пределами основной территории проверяемого лица, заверенные руководителем проверяемого лица или лицом, его замещающим (при необходимости);
р) уведомление о продлении срока проведения специальной таможенной ревизии (в случае продления проверки);
с) иные материалы, имеющие значение для подтверждения отраженных в Акте фактов нарушений и для принятия решения по результатам таможенной ревизии.
24. Материалы таможенной ревизии по каждому проверяемому лицу подлежат хранению в деле по материалам таможенной ревизии (далее - Дело). Форма титульного листа Дела приведена в приложении 12.
Дело содержит:
- лист ознакомления с материалами таможенной ревизии (приложение 13);
- внутреннюю опись материалов Дела (приложение 14);
- Акт с документами, указанными в пункте 23 Порядка;
- материалы таможенной ревизии (копии документов проверяемого лица, ответы контролирующих, правоохранительных и иных органов, организаций по вопросам ревизий, другие документы и сведения);
- лист-заверитель Дела (приложение 15).
Номер Дела должен соответствовать порядковому номеру по журналу регистрации актов таможенных ревизий. Дело хранят в подразделении таможенной инспекции в течение 5 лет, после чего уничтожают в соответствии с установленным порядком.
25. Дела по материалам таможенной ревизии должны быть прошиты и пронумерованы.
В случае изъятия отдельных документов из Дела в нем остаются оригинал документа об изъятии и копии изъятых документов.
26. В целях обеспечения конфиденциальности доступ к материалам таможенной ревизии ограничен. Ознакомление с материалами таможенной ревизии может производиться в соответствии со статьями 10, 387 ТК России по согласованию с начальником подразделения таможенной инспекции таможенного органа, проводившего таможенную ревизию, с внесением соответствующей записи в лист ознакомления.

Приложение 1
к порядку организации и проведения
таможенной ревизии

На общем бланке таможенного органа
Образец

Решение о проведении общей таможенной ревизии

В соответствии со статьей 376 Таможенного кодекса Российской Федерации

__________________________________________________________________________________________________
(должность, инициалы, фамилия начальника таможенного органа или лица, его замещающего)

РЕШИЛ:

1. Назначить с " " 200 г. общую таможенную

ревизию ________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________________________________
(наименование проверяемого лица, фамилия и инициалы индивидуального предпринимателя, ИНН, КПП, ОГРН, номер свидетельства о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, место государственной регистрации, фактическое место нахождения)

__________________________________________________________________________________________________

за период с " " 200 г. по " " 200 г.

по вопросам

_________________________________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________________________________

2. Поручить проведение общей таможенной ревизии

______________________________________________________________________
(инициалы и фамилии членов ревизионной комиссии, должности, номера служебных удостоверений)

_____________________________________________________________________________________________________________
(руководитель ревизионной комиссии)

Начальник таможенного органа ____________
(подпись) (инициалы, фамилия)

Копию решения о проведении общей таможенной ревизии получил:

____________ _______________ _________________
(должность) (подпись) (инициалы, фамилия)

" " 200_г.



Приложение 2
к порядку организации и проведения
таможенной ревизии

На общем бланке таможенного органа________________________________________________

Образец

Решение о проведении специальной таможенной ревизии В соответствии со статьей 376 Таможенного кодекса Российской Федерации

______________________________________________________________________
(должность, фамилия и инициалы начальника таможенного органа или лица, его замещающего)

РЕШИЛ:

1. Назначить с " " 200 г. специальную таможенную ревизию ______________________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________________________
(наименование проверяемого лица, фамилия и инициалы индивидуального предпринимателя, ИНН, КПП, ОГРН, номер свидетельства о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, номер свидетельства о включении в реестр лиц, осуществляющих деятельность в области таможенного дела, место государственной регистрации, фактическое место нахождения)

Основания назначения специальной таможенной ревизии

за период с " " 200 г. по " " 200 г.

по вопросам _______________________________________________________________-

2. Поручить проведение специальной таможенной ревизии ___________________

______________________________________________________________________
(инициалы и фамилии членов ревизионной комиссии, должности , номера служебных удостоверений)

____________________________________________________________________________________________________________
(руководитель ревизионной комиссии)

3. Уполномочить членов комиссии при проведении специальной таможенной ревизии производить следующие действия в соответствии с п. 4 статьи 376, статьей 377 Таможенного кодекса Российской Федерации:

______________________________________________________________________
(указать конкретные действия: осмотр помещений и территорий; осмотр и досмотр товаров; проведение инвентаризации; наложение ареста; проведение изъятия товаров)

Начальник
таможенного органа

___________________________________
(подпись) (инициалы, фамилия)

Копию решения о проведении специальной таможенной ревизии получил:
____________________ ________________

_____________________ (должность) (подпись) (инициалы, фамилия)

" " 200_г.

Приложение 3
к порядку организации и проведения
таможенной ревизии

Журнал регистрации актов таможенных ревизий

п/п Номер решения о назначе- нии ревизии Форма ревизии (общая/ специаль- ная) Наимено- вание проверяе- мого лица Номер акта таможенной ревизии Инициалы, фамилии членов ревизионной группы Сроки проведения таможенной ревизии Сумма начисленных таможенных платежей, штрафов, пеней по акту таможенной ревизии
по видам плате- жей всего
1 2 3 4 5 6 7 8-13 14


Дата поступления информации по устранению нарушений Номер и дата документа на уплату (взыскание) суммы таможенных платежей, штрафов, пеней Сумма уплаченных (взысканных) платежей по акту таможенной ревизии Номер и дата дела об административном правонарушении / постановления о прекращении производства по делу Иные меры по исполнению принятого решения по результатам таможенной ревизии Приме- чание
по видам платежей всего
15 16 17-22 23 24 25 26


Приложение 4
к порядку организации и проведения
таможенной ревизии

Образец
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТАМОЖЕННЫЙ КОМИТЕТ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

_______________________________________________________________________________
(наименование таможенного органа)

Руководителю _______________

____________________________

адрес ______________________

____________________________

Уведомление

" " 200_г.

Настоящим уведомляю, что срок проведения специальной таможенной ревизии, назначенной решением

______________________________________________________________________
(должность, инициалы и фамилия)

от________________ _________________ ,

решением _____________________________________________
(указывается вышестоящий таможенный орган)
от продлен до ________________________________________-

Руководитель ревизионной комиссии
______________ __________________ _________________
(должность) (подпись) (инициалы, фамилия)

Уведомление получил:

______________ __________________ _________________
(должность) (подпись) (инициалы, фамилия)

" " 200_г.



Приложение 5
к порядку организации и проведения
таможенной ревизии

Образец

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТАМОЖЕННЫЙ КОМИТЕТ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

______________________________________________________________________________

(наименование таможенного органа)

Руководителю____________________

___________________________________________________

___________________________________________________

__________________________________________________
(наименование проверяемого лица адрес)

______________________________________________________
(инициалы, фамилия)

Требование о представлении документов и сведений

" " 200__г. ______________
(место составления)

На основании статей 363, 367, 376 Таможенного кодекса Российской Федерации и в соответствии с решением о проведении таможенной ревизии от " " 200 г. необходимо представить до " " 200 г. следующие документы и сведения:

______________________________________________________________________

______________________________________________________________________

___________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________

____________________________________________________________________________

______________________________________________________

Документы должны быть представлены по адресу___________________________

_________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________

_______________________________________________________________
(адрес, должность, инициалы и фамилия руководителя ревизионной комиссии, телефон)

Руководитель ревизионной комиссии

______________ __________________ _________________
(должность) (подпись) (инициалы, фамилия)

Экземпляр требования получил:

______________ __________________ _________________ (должность) (подпись) (инициалы, фамилия)


" " 200__г.


Приложение 6
к порядку организации и проведения
таможенной ревизии

Образец

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТАМОЖЕННЫЙ КОМИТЕТ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

_________________________________________________________________________________
(наименование таможенного органа)

Акт приема-передачи документов

" " 200_г. . ___________________________
(место составления)

Мною,_____________________________________________________________________________________
(должность руководителя ревизионной комиссии)

____________________________________________________________________ (фамилия, имя, отчество)


на основании статей 367, 376 Таможенного кодекса Российской Федерации, в соответствии с требованием о представлении документов и сведений от " " 200 _ г.

" " 200 г. приняты для проведения таможенной

(общая, специальная)

ревизии оригиналы (копии) документов, предъявленные

_____________________________________________________________________
( фамилия и инициалы, должность представителя проверяемого лица; полное наименование проверяемого лица) а" " 200 г. эти документы возвращены.

П/П Наименование документа (папок) Принятые документы Возвращенные документы Примечание (претензии)
Количество листов Передал (проверяемое лицо, подпись) Принял таможенный орган Количество листов Передал таможенный орган (подпись) Принял проверяемое лицо (подпись)
1 2 3 4 5 6 7 8 9
ИТОГО


Руководитель ревизионной комиссии

______________ __________________ _________________
(должность) (подпись) (инициалы, фамилия)

Представитель проверяемого лица

______________ __________________ _________________
(должность) (подпись) (инициалы, фамилия)
Второй экземпляр акта приема-передачи документов и сведений получил:

______________ __________________ _________________
(должность) (подпись) (инициалы, фамилия)

" " 200__г.



Приложение 7
к порядку организации и проведения
таможенной ревизии

Образец
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТАМОЖЕННЫЙ КОМИТЕТ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

____________________________________________________________________________________
(наименование таможенного органа)

Постановление о наложении ареста на товары

" ____ " _____________ 200__г. _________________________

(место составления)

_________________________________________________________________________________________________
(должность, фамилия и инициалы лица, вынесшего постановление)

при проведении специальной таможенной ревизии на основании

______________________________________________________________________
(дата и номер решения о назначении ревизии)

в отношении ,_______________________________________________________________________________

(указывается полное наименование проверяемого лица)

установив, что __________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________________________
(указываются основания для наложения ареста)

, и руководствуясь требованиями- ст. 377 Таможенного кодекса Российской Федерации, ПОСТАНОВИЛ:

Наложить арест на товары

__________________________________________________________________
(наименование, количество)

__________________________________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________________________________

______________ __________________ _________________
(должность) (подпись) (инициалы, фамилия)

Копию постановления получил:

______________________________________________________________________
(инициалы и фамилия, паспортные данные представителя проверяемого лица, у которого обнаружены товары)

______________ __________________ _________________

(должность) (подпись) (инициалы, фамилия)

" " 200_г.

Приложение 8
к порядку организации и проведения
таможенной ревизии

Образец

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТАМОЖЕННЫЙ КОМИТЕТ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

________________________________________________________________________________
(наименование таможенного органа)

Протокол наложения ареста на товары

" " 200__г. ______________________

(место составления)

__________________________________________________________________________________________________
(должность, фамилия и инициалы лица, составившего протокол)

руководствуясь требованиями ст.377 Таможенного кодекса Российской Федерации при проведении специальной таможенной ревизии на основании ______________________________________________________________________
(дата и номер решения о назначении ревизии)

в отношении ,_________________________________________________-
(указывается проверяемое лицо)

в соответствии с постановлением от " " 200 г.

в присутствии лица, у которого обнаружены товары, либо его

представителя _________________________________________________________________

_________________________________________________________________________________
(инициалы и фамилия, должность, паспортные данные, доверенность)

___________________
(подпись)

с участием специалиста _____________________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________________________________________
(инициалы и фамилия, место жительства и (или) регистрации, реквизиты документа, подтверждающего его профессиональную компетенцию)

которому разъяснены его права и обязанности, предусмотренные ст. 384 Таможенного кодекса Российской Федерации, ___________________

(подпись специалиста) с участием переводчика ___________________________________________________________-
(инициалы и фамилия, место жительства и (или) регистрации)

в присутствии понятых:

1. ________________________________________________________________________________________________
(инициалы и фамилия, место жительства и (или) регистрации)

2. ______________________________________________________________________________________________
(инициалы и фамилия, место жительства и (или) регистрации) Наложил арест на следующие товары:

______________________________________________________________________
(производится описание товаров, на которые наложен арест, с указанием их идентификационных признаков, упаковки, количества, либо делается указание о приложении к данному протоколу описи)

Товары, на которые наложен арест, переданы на ответственное

хранение ____________________________________________________________-
(указывается лицо кому переданы товары, и место их хранения)
Лицу, которому товары переданы на ответственное хранение, объявлено о запрете распоряжаться и пользоваться товарами, на которые наложен арест:

___________________
(подпись)

Лицу, которому товары переданы на хранение, объявлено о создании временной зоны таможенного контроля:

___________________
(подпись)

Участвующим лицам объявлено о применении технических средств

_____________________________________________________________________
(каких именно, кем именно)

Заявления, замечания, объяснения, ходатайства, поступившие во время наложения ареста:

Протокол мною прочитан (переведён мне на язык)

Приложение:_____________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________________________
(указываются материалы, полученные при наложении ареста с применением установленных способов фиксации)

Лицо, у которого обнаружены товары (его представитель)

_____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)

_______________ _____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)

Участвующие лица

(специалист, переводчик)

_______________ _____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)

_______________ _____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)

Понятые:

_______________ _____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)

_______________ _____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)

Протокол составил:

_______________ _____________________

(подпись) (инициалы, фамилия)
Копию настоящего протокола получил:
______________ __________________ _________________
(должность) (подпись) (инициалы, фамилия)


" " 200_г.



Приложение 9
к порядку организации и проведения
таможенной ревизии

Образец

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТАМОЖЕННЫЙ КОМИТЕТ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

_________________________________________________________________________________
(наименование таможенного органа)

Постановление об изъятии товаров

" " 200__г. .

(место составления)
___________________________________________________________________________________________________
(должность, фамилия и инициалы лица, вынесшего постановление)

при проведении специальной таможенной ревизии на основании

____________________________________________________________________
(дата и номер решения о назначении ревизии)

в отношении ____________________________________________________________
(указывается проверяемое лицо)

и установив, что _______________________________________________________,
(указываются основания изъятия товаров)

и руководствуясь требованиями ст. 377 Таможенного кодекса Российской Федерации,

ПОСТАНОВИЛ:

Изъять ________________________________________________________________
(наименование товаров, подлежащих изъятию, и их количество)

__________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________
(должность) (подпись) (инициалы, фамилия)

Копию постановления получил:_________________________________________________________________
(инициалы и фамилия, паспортные данные представителя проверяемого лица, у которого обнаружены товары)
______________ __________________ _________________
(должность) (подпись) (инициалы, фамилия)

" " 200_г.



Приложение 10
к порядку организации и проведения
таможенной ревизии

Образец

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТАМОЖЕННЫЙ КОМИТЕТ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

______________________________________________________________________________

(наименование таможенного органа)
Протокол изъятия товаров

" " 200_г. ____________________
(место составления)

_________________________________________________________________________________________
(должность, инициалы и фамилия, составившего протокол)

руководствуясь требованиями ст. 377 Таможенного кодекса Российской Федерации, при проведении специальной таможенной ревизии

___________________________________________________________________
(дата и номер решения о назначении ревизии)

в отношении ____________________________________________________________
(указывается проверяемое лицо)

в соответствии с постановлением " " 200 г.

и в присутствии лица, у которого обнаружены товары, либо его

представителя __________________________________________________________
(инициалы и фамилия, доверенность, должность, паспортные данные)

_______________
(подпись)

с участием специалиста ______________________________________________,
(инициалы и фамилия, место жительства и (или) регистрации, реквизиты документа, подтверждающие его профессиональную компетенцию)

которому разъяснены его права и обязанности, установленные ст. 384 Таможенного кодекса Российской Федерации,

_______________
(подпись)

с участием переводчика ______________________________________________________________________
(инициалы и фамилия, место жительства и (или) регистрации)

в присутствии понятых:

1. ____________________________________________________________________________________________
(инициалы и фамилия, место жительства и (или) регистрации)

2.____________________________________________________________________________________________
(инициалы и фамилия, место жительства и (или) регистрации)

Изъял следующие товары:

___________________________________________________________________________________________________
(производится описание изъятых товаров с указанием их наименования, идентификационных признаков, упаковки, количества либо делается указание о приложении к данному протоколу описи)

Изъятые товары будут переданы на ответственное хранение _____________________________________________________________
(указывается место хранения товаров)

Участвующим лицам объявлено о применении технических средств

___________________________________________________________________

(каких именно, кем именно)
Заявления, замечания, объяснения, ходатайства, поступившие во время проведения изъятия:

___________________________________________

Протокол мною прочитан (переведён мне на______________________ язык)

Приложение:____________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________
(указываются материалы, полученные при изъятии товаров с применением установленных способов фиксации)

Лицо, у которого обнаружены товары (его представитель) _________________________________________________________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
v _______________ _____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)

Участвующие лица

(специалист, переводчик)

_______________ _____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)

_______________ _____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)

Понятые:

_______________ _____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)

_______________ _____________________ (подпись) (инициалы, фамилия) Протокол составил: _______________ _____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)

Копию настоящего протокола получил:_______________________________________

______________ __________________ _________________
(должность) (подпись) (инициалы, фамилия)

" " 200_г.

Приложение 11
к порядку организации и проведения
таможенной ревизии

Образец
На общем бланке таможенного органа

Разрешение на пользование товарами____________________________________________________________

_____________________________________________________________________________________________
(должность, инициалы и фамилия начальника таможенного органа, либо лица, им уполномоченного)

рассмотрев заявление, _______________________________________________________________
( наименование, ИНН лица, подавшего заявление, дата и номер заявления)

в соответствии со статьей 377 Таможенного кодекса Российской Федерации РЕШИЛ:

Разрешить ________________________________________________________________________
(полное наименование организации, адрес)

_____________________________________________________________________________________________________________

пользование товарами _________________________________________________________________
(указать наименование товаров, количество)

на период _____________________________________________________________________________
(указать срок действия разрешения)

на которые в соответствии с постановлением__________________ от_______________________
(указывается лицо, вынесшее постановление)

" " 200 года наложен арест.

В соответствии с пунктом 2 статьи 377 Таможенного кодекса Российской Федерации передача товаров другим лицам, растрата товаров, их отчуждение либо распоряжение ими иным способом не допускается.

Начальник таможенного органа _________________________________________
(подпись) (инициалы, фамилия)

Разрешение на пользование товарами получил:

______________ __________________ _________________
(должность) (подпись) (инициалы, фамилия)

" " 200_г.

Приложение 12
к порядку организации и проведения
таможенной ревизии

______________________________________________________________________________________________________________
наименование таможенного органа подразделение

______________________________________________________________________________________________________________
таможенной инспекции

Дело __

по материалам таможенной ревизии

___________________________________________________
(наименование проверяемого лица, фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя, ИНН, КПП, ОГРН, свидетельство о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, свидетельство о включении в реестр лиц, осуществляющих деятельность в области таможенного дела, место нахождения)

На листах________________________________
Хранить лет_____________________________


Приложение 13
к порядку организации и
проведения
таможенной ревизии

Лист ознакомления с материалами таможенной ревизии

п/п Дата Инициалы, фамилия, должность лица, ознакомленного с материалами таможенной ревизии Основания для ознакомления Инициалы, фамилия, должность лица, проводившего ознакомление Подписи лица, ознакомленного с материалами, и лица, производившего ознакомление
1 2 3 4 5 6


Приложение 14
к порядку организации и проведения
таможенной ревизии

Внутренняя опись___________________________________
(дела по материалам таможенной ревизии)

п/п Дата документа Название документа Номер листа Примечание
1 2 3 4 5


Приложение 15
к порядку организации и проведения
таможенной ревизии Лист - заверитель дела _____________________________________
В деле подшито и пронумеровано листов,____________________________
(цифрами и прописью)

в том числе:______________________________________________________

литерные номера листов __________________________________________

пропущенные номера листов ______________________________________

листов внутренней описи __________________________________________

______________ __________________ _________________
(должность) (подпись) (инициалы, фамилия)

" " 200_г.

Подробнее
Закрыть
28.06.04

Письмо № 01-06/20921 от 10-06-04, О классификации отдельных товаров

В дополнение к письму ГТК России от 22 22.01.2004 N 01-06/2180 "О разъяснениях по классификации отдельных товаров" направляем для использования в работе разъяснения по классификации в соответствии с ТН ВЭД России отдельных товаров. Заместитель председателя Комитета, генерал-полковник таможенной службы А.Е.Жерихов Приложение к письму ГТК России oт 10.06.2004 N 01-06/20921 1. Зерно злаков плющенное или переработанное хлопья. Хлопья, получаемые плющением пропаренного шелушенного зерна злаков или в результате прокатывания шелушенного зерна злаков между нагретыми вальцами, не готовые непосредственно к употреблению в пищу и требующие дополнительной

В дополнение к письму ГТК России от 22 22.01.2004 N 01-06/2180 "О разъяснениях по классификации отдельных товаров" направляем для использования в работе разъяснения по классификации в соответствии с ТН ВЭД России отдельных товаров.

Заместитель председателя Комитета,
генерал-полковник таможенной службы
А.Е.Жерихов

Приложение
к письму ГТК России
oт 10.06.2004 N 01-06/20921
1. Зерно злаков плющенное или переработанное хлопья.

Хлопья, получаемые плющением пропаренного шелушенного зерна злаков или в результате прокатывания шелушенного зерна злаков между нагретыми вальцами, не готовые непосредственно к употреблению в пищу и требующие дополнительной кулинарной обработки, классифицируются в субпозиции 1104 12 или 1104 19 ТН ВЭД России.

2. Сухие завтраки в виде хлопьев.

Обжаренные вареные хлопья (например, кукурузные, пшеничные, рисовые) в виде тонких (толщиной до 0,5 мм), хрупких, приятных на вкус лепестков, глазированные или неглазированные, без добавления или с добавлением вкусо-ароматических или других добавок, классифицируются и субпозиции 1904 10 ТН ВЭД России.

3. "Микронизированные" хлопья.

Хлопья, получаемые интенсивным нагревом зерна злаков инфракрасным излучением (ИК-нагрев), в результате чего происходит изменение состава ядра (частичная клейстеризация и декстринизация крахмала, денатурация белка, зерно "вспучивается", увеличиваясь в объеме) и плющением, без добавления или с добавлением вкусо-ароматических или других добавок, классифицируются в субпозиции 1904 10 ТН ВЭД России.

4. "Моментальные каши".

Хлопья для приготовления моментальных каш (каши, не требующей варки), получаемые в результате варки зерна злаков (при высокой температуре и давлении или с небольшим количеством воды) и плющением, без добавления или с добавлением плодов, орехов, вкусо-ароматических или других добавок, готовые к употреблению после заливки горячей водой (кипятком), классифицируются в субпозиции 1904 20 ТН ВЭД России.

5. Картофельные чипсы.

1) Картофельные чипсы, получаемые из картофельной и других видов муки и крахмала (сухие компоненты смешивают, в экструдере замешивают тесто и выводят через матрицу), в виде плоских ломтиков овальной или круглой формы, или в виде различных конфигураций ("ракушки", "облачка", "спиральки" и т.п.), с добавлением соли, специй, ароматических и других веществ, классифицируются в подсубпозиции 1905 90 550 0 ТН ВЭД России.
2) Картофельные чипсы, получаемые из сырого картофеля (картофель режут на ломтики толщиной 1-2 мм, бланшируют, подсушивают и обжаривают во фритюре), без добавления или с добавлением соли, специй, ароматических веществ, в герметичных упаковках, пригодные для непосредственного употребления, классифицируются в подсубпозиции 2005 20 200 0 ТН ВЭД России.

Подробнее
Закрыть
28.06.04

Письмо № 13-8-01/5000 от 05-06-04, Об общеевропейских ветеринарных сертификатах

В частичное изменение N 13-8-01/800 от 23.01.04 г., N 13-8-01/4040 от 27.04.04 г., N 13-8-01/4170 от 30.04.04 г.: 1. Общеевропейские ветеринарные сертификаты на экспортируемые в Российскую Федерацию все виды грузов, подконтрольных государственному ветеринарному надзору, вводятся в действие с 01 октября 2004 года. Оформление в странах-экспортерах действующих в настоящее время ветеринарных сертификатов разрешается до 30 сентября 2004 года. Пограничный ветеринарный контроль при поступлении в Российскую Федерацию подконтрольных госветнадзору грузов, сопровождаемых указанными ветсертификатами, осуществляется в обычном режиме. Зональным

В частичное изменение N 13-8-01/800 от 23.01.04 г., N 13-8-01/4040 от 27.04.04 г., N 13-8-01/4170 от 30.04.04 г.:
1. Общеевропейские ветеринарные сертификаты на экспортируемые в Российскую Федерацию все виды грузов, подконтрольных государственному ветеринарному надзору, вводятся в действие с 01 октября 2004 года.
Оформление в странах-экспортерах действующих в настоящее время ветеринарных сертификатов разрешается до 30 сентября 2004 года.
Пограничный ветеринарный контроль при поступлении в Российскую Федерацию подконтрольных госветнадзору грузов, сопровождаемых указанными ветсертификатами, осуществляется в обычном режиме. Зональным управлениям госветнадзора обеспечить контроль за соответствием сроков выдачи этих ветсертификатов грузовым и транспортным документам.
2. Для 10 стран новых членов ЕС (Венгрия, Кипр, Мальта, Польша, Словакия, Словения, Чехия, Латвия, Литва и Эстония), присоединяющихся к Евросоюзу с 01 мая 2004 года, устанавливается следующий порядок:
2.1. Экспорт продукции в Российскую Федерацию осуществляют только предприятия, признанные ЕС на право свободной реализации своей продукции в рамках Евросоюза;
2.2. Предприятия, указанные в пункте 2.1, должны пройти до 01 сентября 2004 года инспекцию государственного ветеринарного надзора Российской Федерации на выполнение российских ветеринарных и санитарных требований и норм и включены в списки предприятий, аттестованных для экспорта продукции в Российскую Федерацию.
2.3. Разрешения, выданные на импорт в 2004 году всех видов подконтрольных грузов из указанных 10 стран (новых членов ЕС), действуют только для предприятий, аттестованных КЕС и указанных в пункте 2.1.
3. Данное указание немедленно довести до сведения всех подведомственных организаций госветслужбы и заинтересованных организаций и фирм, осуществляющих внешнеэкономическую деятельность.

А.Б.Пономарев

Подробнее
Закрыть
28.06.04

Письмо № 07-61/20561 от 08-06-04, О ввозе подконтрольных госветнадзору грузов из ЕС

Главное управление тарифного и нетарифного регулирования ГТК России направляет Вам для использования в работе письмо Заместителя главного государственного ветеринарного инспектора Российской Федерации от 05.06.2004 N 13-8-01/5000 "Об общеевропейских ветеринарных сертификатах на экспортируемые в Российскую Федерацию все виды грузов, подконтрольных государственному ветеринарному надзору". Начальник Главного управления тарифного и нетарифного регулирования, генерал-лейтенант таможенной службы А.О.Кудряшев

Главное управление тарифного и нетарифного регулирования ГТК России направляет Вам для использования в работе письмо Заместителя главного государственного ветеринарного инспектора Российской Федерации от 05.06.2004 N 13-8-01/5000 "Об общеевропейских ветеринарных сертификатах на экспортируемые в Российскую Федерацию все виды грузов, подконтрольных государственному ветеринарному надзору".

Начальник Главного управления тарифного
и нетарифного регулирования,
генерал-лейтенант таможенной службы
А.О.Кудряшев

Подробнее
Закрыть
28.06.04

Приказ № 425 от 31-05-04, О внесении изменения в технологическую схему, приказ от 11.02.2004 N 105

В целях упорядочения получения, хранения, выдачи, учета и представления отчетности по бланкам строгой отчетности в таможне ПРИКАЗЫВАЮ: 1. В приложениях N 9, 10, 11, 12, 14, 15, 16, 17 к приказу от 11.02.2004 N 105 "Об утверждении Технологической схемы получения, хранения, выдачи, учета и представления отчетности по бланкам строгой отчетности в Московской южной таможне" вместо слов "согласовано по контролю использования" следует читать "проверено по контролю использования", вместо слов "согласовано по выдаче БСО" следует читать "проверено по выдаче БСО". 2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на первого заместителя начальника таможни по организации

В целях упорядочения получения, хранения, выдачи, учета и представления отчетности по бланкам строгой отчетности в таможне ПРИКАЗЫВАЮ:
1. В приложениях N 9, 10, 11, 12, 14, 15, 16, 17 к приказу от 11.02.2004 N 105 "Об утверждении Технологической схемы получения, хранения, выдачи, учета и представления отчетности по бланкам строгой отчетности в Московской южной таможне" вместо слов "согласовано по контролю использования" следует читать "проверено по контролю использования", вместо слов "согласовано по выдаче БСО" следует читать "проверено по выдаче БСО".
2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на первого заместителя начальника таможни по организации таможенного контроля О.В.Родионова.

Начальник таможни,
генерал-майор таможенной службы
В.А.Самсонов

Подробнее
Закрыть
28.06.04

Телетайпограмма № ТФ-1935 от 10-06-04, Об оформлении ПС/ПСИ АКБ "Содбизнесбанк"

ДО ОСОБОГО УКАЗАНИЯ ПРИНИМАТЬ ПС/ПСИ, ОФОРМЛЕННЫЕ АКБ "СОДБИЗНЕСБАНК", В СВЯЗИ С НЕВОЗМОЖНОСТЬЮ ИХ ПЕРЕОФОРМЛЕНИЯ ЭКСПОРТЕРАМИ/ИМПОРТЕРАМИ В СООТВЕТСТВИИ С ПОРЯДКОМ, УСТАНОВЛЕННЫМ ПОЛОЖЕНИЕМ БАНКА РОССИИ И ГТК РОССИИ ОТ 25.12.2003 N 244-П И N 01-100/2, БЕЗ ПИСЬМЕННОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ДЕКЛАРАНТА О ПОСЛЕДУЮЩЕМ ПРЕДСТАВЛЕНИИ ПЕРЕОФОРМЛЕННОГО ПС/ПСИ. С ДВР И ВК БАНКА РОССИИ СОГЛАСОВАНО. ДАННУЮ ИНФОРМАЦИЮ ДОВЕСТИ ДО ПОДЧИНЕННЫХ ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ И ЗАИНТЕРЕСОВАННЫХ ЛИЦ. ЗАМЕСТИТЕЛЬ ПРЕДСЕДАТЕЛЯ ГТК РОССИИ А.Е.ЖЕРИХОВ

ДО ОСОБОГО УКАЗАНИЯ ПРИНИМАТЬ ПС/ПСИ, ОФОРМЛЕННЫЕ АКБ "СОДБИЗНЕСБАНК", В СВЯЗИ С НЕВОЗМОЖНОСТЬЮ ИХ ПЕРЕОФОРМЛЕНИЯ ЭКСПОРТЕРАМИ/ИМПОРТЕРАМИ В СООТВЕТСТВИИ С ПОРЯДКОМ, УСТАНОВЛЕННЫМ ПОЛОЖЕНИЕМ БАНКА РОССИИ И ГТК РОССИИ ОТ 25.12.2003 N 244-П И N 01-100/2, БЕЗ ПИСЬМЕННОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ДЕКЛАРАНТА О ПОСЛЕДУЮЩЕМ ПРЕДСТАВЛЕНИИ ПЕРЕОФОРМЛЕННОГО ПС/ПСИ.

С ДВР И ВК БАНКА РОССИИ СОГЛАСОВАНО. ДАННУЮ ИНФОРМАЦИЮ ДОВЕСТИ ДО ПОДЧИНЕННЫХ ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ И ЗАИНТЕРЕСОВАННЫХ ЛИЦ.

ЗАМЕСТИТЕЛЬ ПРЕДСЕДАТЕЛЯ ГТК

РОССИИ А.Е.ЖЕРИХОВ

Подробнее
Закрыть
28.06.04

Приказ № 710 от 21-06-04, О признании недействующими и утратившими силу некоторых правовых актов ГТК России

В целях упорядочения нормативной правовой базы ГТК России по вопросам валютного контроля, в связи с вступлением в силу Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" приказываю: 1. Признать утратившим силу распоряжение ГТК России от 03.08.98 N 01-14/852 "О порядке декларирования иностранной валюты, ввозимой Большим Московским государственным цирком". 2. Считать недействующим: - письмо ГТК России от 20.09.1993 N 01-13/9524 "О возврате иностранной валюты представителю владельца, действующему на основании доверенности"; - письмо ГТК России от 15.06.1994 N 01-13/6742 "О порядке осуществления на территории Российской Федерации операций с

В целях упорядочения нормативной правовой базы ГТК России по вопросам валютного контроля, в связи с вступлением в силу Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" приказываю:
1. Признать утратившим силу распоряжение ГТК России от 03.08.98 N 01-14/852 "О порядке декларирования иностранной валюты, ввозимой Большим Московским государственным цирком". 2. Считать недействующим:
- письмо ГТК России от 20.09.1993 N 01-13/9524 "О возврате иностранной валюты представителю владельца, действующему на основании доверенности";
- письмо ГТК России от 15.06.1994 N 01-13/6742 "О порядке осуществления на территории Российской Федерации операций с облигациями внутреннего государственного валютного облигационного займа и с золотыми сертификатами";
- письмо ГТК России от 14.12.1994 N 01-13/14171 "О разрешениях АКБ "Негоциант-Банка" на вывоз иностранной валюты";
- письмо ГТК России от 25.06.1998 N 01-15/13410 "О заполнении справки формы N 0406007 при предъявлении паспорта гражданина Российской Федерации нового образца";
- письмо ГТК России от 07.06.2000 N 01-06/15487 "О действии отдельных нормативных актов ГТК России";
- письмо ГТК России от 07.03.2003 N 01-06/9654 "О вывозе наличной иностранной валюты физическими лицами";
- письмо ГТК России от 28.03.2003 N 01-06/13396 "О некоторых вопросах валютного контроля".

Председатель Комитета
действительный
государственный советник
таможенной службы
Российской Федерации
М.В.ВАНИН

Подробнее
Закрыть
25.06.04

Приказ № 702 от 21-06-04, О внесении изменений и дополнений в приказ ГТК России от 31.05.2004 626

В соответствии со статьями 342, 343 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст. 2066; 52, ст. 5038) и положениями приказа ГТК России от 01.09.2003 949 "Об утверждении Правил ведения реестра банков и иных кредитных организаций" ПРИКАЗЫВАЮ: 1. Внести в Реестр банков и иных кредитных организаций, утвержденный приказом ГТК России от 31.05.2004 626, изменения и дополнения согласно приложению к настоящему приказу. 2. Таможенным органам принимать с даты издания настоящего приказа банковские гарантии, выданные указанными банками и страховыми организациями. 3. Службе взаимодействия со средствами массовой информации

В соответствии со статьями 342, 343 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст. 2066; 52, ст. 5038) и положениями приказа ГТК России от 01.09.2003 949 "Об утверждении Правил ведения реестра банков и иных кредитных организаций" ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Внести в Реестр банков и иных кредитных организаций, утвержденный приказом ГТК России от 31.05.2004 626, изменения и дополнения согласно приложению к настоящему приказу.
2. Таможенным органам принимать с даты издания настоящего приказа банковские гарантии, выданные указанными банками и страховыми организациями.
3. Службе взаимодействия со средствами массовой информации (Пресс-службе ГТК России) (И.И. Скибинская) обеспечить опубликование настоящего приказа в официальных изданиях ГТК России.
4. Заместителю председателя ГТК России А.Е. Жерихову осуществлять контроль за исполнением настоящего приказа.

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В.Ванин

Приложение
к приказу ГТК России
от 21.06. 2004 702

Реестр банков и иных кредитных организаций

1. Банки

п/пСокращенное наименование банка, кредитной или страховой организацииКод ОКПОМестонахождение (юридический адрес)ИННБИКГосударственный регистрационный номерНомер и дата разрешения ГТК России на право выдавать гарантииДата окончания действия разрешения/ уведомления на право выдавать гарантииМаксимально допустимая сумма одной банковской гарантии (в евро)Максимально допустимая сумма всех одновременно действующих банковских гарантий (в евро)
1234567891011
10ОАО "АЛЬФА-БАНК" и филиалы:09610444107078, г. Москва, ул. Каланчевская, д.2777281689710445255931326 29 21.06.200421.06.20055 000 00050 000 000
"Алтайский"54578907656002, г.Барнаул, пр-т Строителей, д.4б.77281689710401737271326/24 29/1 21.06.2004
"Волгоградский"50496880400066, г. Волгоград, ул. Советская, 777281689710418068571326/9 29/2 21.06.2004
"Воронежский"56462244394000, г. Воронеж, проспект Революции, Д. 3877281689710420079121326/27 29/3 21.06.2004
"Дальневосточный"50837973690000,г. Владивосток, ул. Семеновская, д. 2677281689710405078511326/12 29/4 21.06.2004
"Екатеринбургский"50743686620062, г. Екатеринбург, проспект Ленина, д. 99а (Литер Б)77281689710465779641326/6 29/5 21.06.2004
"Ижевский"54480864426057, г. Ижевск, ул.Советская, д. 1377281689710494017041326/26 29/6 21.06.2004
"Иркутский"49432053664000, г Иркутск, б-р Гагарина, д 3877281689710425207211326/4 29/7 21 062004
"Калининградский"51804579236000, г Калининград, площадь Победы, дом 4 (литер А)77281689710427488771326/17 29/8 21 062004
"Кемеровский"13209960650099,г Кемерово,ул Островского, д 1277281689710432077451326/32 29/9 21 062004
"Краснодарский"53422764350000,г Краснодар,ул Красная, д 124,литер Б77281689710403495701326/16 29/10 21062004
"Красноярский"55581277660017,г Красноярск, ул Ленина, д 12177281689710404847911326/22 29/11 21 062004
"Курганский"51120639640000, г Курган, ул Гоголя, д 6177281689710437358671326/5 29/12 21 06 2004
"Липецкий"52070056398059, г Липецк, ул Барашева, д 777281689710442067531326/13 29/13 21 062004
"Мурманский"56958399183038, г Мурманск, ул Папанина, д 3,корп 177281689710447057861326/30 29/14 21 062004
"Нижегородский"36738230603005, г Нижний Новгород, ул Пискунова, д 4577281689710422028241326/1 29/15 21 062004
"Новосибирский"53873567630004,г Новосибирск, пр Димитрова, д 177281689710450047741326/15 29/16 21 062004
"Омский"51621904644001, г Омск,ул Куйбышева, 7977281689710452978141326/8 29/17 21 062004
"Оренбургский"51004790460000,г Оренбург, пр Победы,1177281689710453548091326/10 29/18 21 062004
"Орский"55696402462431,гОрск, пр Ленина, д 6277281689710453398101326/25 29/19 21 062004
"Пермский"50284793614000,г Пермь,ул Коммунистическая, дом 16а77281689710457738511326/11 29/20 21 062004
"Ростовский"53522709344007, г Ростов-на-Дону, пр-т Ворошиловский, д 3377281689710460152071326/18 29/21 21 062004
"Самарский"43937562443001,г Самара, ул Молодогвардейская, д 151,корп 177281689710436019641326/3 29/22 21 06 2004
"Санкт-Петербургский"46949399191011,г Санкт-Петербург, Набережная канала Грибоедова, д 6/277281689710440307861326/2 29/23 21 062004
"Саратовский"51413407410600, г Саратов, ул Московская, д 7077281689710463118381326/14 29/24 21062004
"Сахалинский"01440913693000, г Южно-Сахалинск, проспект Мира, д 11377281689710464017331326/29 29/25 21 062004
"Томский"53100747634050, г Томск, пл Кирова, д 277281689710469027941326/19 29/26 21062004
"Тульский"14365248300600,г Тула, Красноармейский проспект, д 2577281689710470037411326/33 29/27 21 062004
"Тюменский"51010419625035, г Тюмень, ул Республики, д 16277281689710471029401326/7 29/28 21 062004
"Ульяновский"25426421432063,г Ульяновск, ул Минаева, д 1577281689710473088891326/31 29/29 21062004
"Хабаровский"55072357680000, г Хабаровск, ул Карла Маркса, д 6077281689710408137701326/20 29/30 21062004
"Челябинский"53859426454000, г Челябинск, ул Кирова, д 10877281689710475019621326/23 29/31 21 062004
"Ярославский"57764378150000,г Ярославль, ул Свободы, д 277281689710478887381326/28 29/32 21062004


2. Страховые организации

п/пСокращенное наименование организации- гарантаКод ОКПОМестонахождение (юридический адрес)ИННБИКГосударственный регистрационный номерНомер и дата разрешения/ уведомления ГТК России на право выдавать гарантииДата окончания действия разрешения/уведо мления на право выдавать гарантииМаксимально допустимая сумма одной банковской гарантии (в евро)Максимально допустимая сумма всех одновременно действующих банковских гарантий (в евро)
1234567891011
14ОАО "АльфаСтрахование"11660521115162, г. Москва, ул. Шаболовка, д.3177130568340445255932239 12-с от 21.06.200421.06.2005250 0005 000 000


Заместитель начальника Главного управления федеральных таможенных доходов
полковник таможенной службы
Е.Ю. Барышникова

Подробнее
Закрыть
25.06.04

Приказ № 709 от 21-06-04, О Реестре таможенных перевозчиков

На основании пункта 1 статьи 95 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст. 2066, 52, ст. 5038) и представленных организациями заявлений, в соответствии с положениями приказа ГТК России от 27.11.2003 1343 Об утверждении Положения о включении юридических лиц в Реестр таможенных перевозчиков и порядке его ведения (зарегистрирован Минюстом России 22.12.2003, per. 5354) ПРИКАЗЫВАЮ: 1. Внести следующие изменения в Реестр таможенных перевозчиков, утвержденный приказом ГТК России от 13.02.2004 208: а) изложить пункт 20 Реестра таможенных перевозчиков согласно приложению 1 к настоящему приказу; б) дополнить Реестр таможенных

На основании пункта 1 статьи 95 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст. 2066, 52, ст. 5038) и представленных организациями заявлений, в соответствии с положениями приказа ГТК России от 27.11.2003 1343 Об утверждении Положения о включении юридических лиц в Реестр таможенных перевозчиков и порядке его ведения (зарегистрирован Минюстом России 22.12.2003, per. 5354)

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Внести следующие изменения в Реестр таможенных перевозчиков, утвержденный приказом ГТК России от 13.02.2004 208:
а) изложить пункт 20 Реестра таможенных перевозчиков согласно приложению 1 к настоящему приказу;
б) дополнить Реестр таможенных перевозчиков согласно приложению 2 к настоящему приказу.
2. Службе взаимодействия со средствами массовой информации (Пресс -службе ГТК России) (И.И. Скибинская) обеспечить опубликование настоящего приказа в официальных изданиях ГТК России и размещение на официальном WEB-сайте ГТК России.

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

Приложение 1 к приказу
ГТК России
от21.06.2004 709

20.ФГУП "Главный центр специальной связи"г. Москва, ул. 1-я Мытищинская, Д. 17АвтомобильныйРоссийская Федерация21.05.200412.04.200910000/0006А0000710


Приложение 2 к приказу
ГТК России
от 21.06.2004 709

42.ОАО "Терминал-Премьер"Московская обл., г. Лобня, ул. Гагарина, д. 9АвтомобильныйРоссийская Федерация21.05.200421.05.200910000/00070000711
43.ОАО "Автотранспортное предприятие 15"г. Санкт-Петербург, ул. Автомобильная, Д. 8АвтомобильныйРоссийская Федерация24.05.2004 (дата включения в Реестр таможенных перевозчиков)18.10.2008 (дата окончания срока действия лицензии на осуществление деятельности в качестве таможенного перевозчика)10000/0215А (номер лицензии на осуществление деятельности в качестве таможенного перевозчика) 

Подробнее
Закрыть
25.06.04

Приказ № 1035-к от 21-06-04, Об исполнении обязанностей В.Б.Катиркиным

В соответствии с Федеральным законом от 21.07.1997 114-ФЗ "О службе в таможенных органах Российской Федерации" ПРИКАЗЫВАЮ: Исполнять с 21 июня 2004 года обязанности начальника Ханты-Мансийской таможни майору таможенной службы Катиркину Владимиру Борисовичу (Ч-150814), первому заместителю начальника Ханты-Мансийской таможни по правоохранительной работе. Основание: заявление В.Б.Катиркина. Председатель Комитета действительный государственный советник таможенной службы Российской Федерации М.В.Ванин

В соответствии с Федеральным законом от 21.07.1997 114-ФЗ "О службе в таможенных органах Российской Федерации" ПРИКАЗЫВАЮ:
Исполнять с 21 июня 2004 года обязанности начальника Ханты-Мансийской таможни майору таможенной службы Катиркину Владимиру Борисовичу (Ч-150814), первому заместителю начальника Ханты-Мансийской таможни по правоохранительной работе.

Основание: заявление В.Б.Катиркина.
Председатель Комитета
действительный государственный советник таможенной службы Российской Федерации
М.В.Ванин

Подробнее
Закрыть
25.06.04

Постановление № 278 от 15-06-04, Об утверждении положения о Федеральной службе финансово-бюджетного надзора (в ред. Постановлений Правительства РФ от 07.11.2008 N 814, от 27.01.2009 N 43, от 08.08.2009 N 649, от 15.06.2010 N 438, от 17.01.2011 N 5, от 24.03.2011 N 210, от 25.12.2012 N 1395, от 02.11.2013 N 988)

Правительство Российской Федерации постановляет: 1. Утвердить прилагаемое Положение о Федеральной службе финансово-бюджетного надзора. 2. Настоящее Постановление вступает в силу со дня его официального опубликования. Председатель Правительства Российской Федерации М.ФРАДКОВ Утверждено Постановлением Правительства Российской Федерации от 15 июня 2004 г. N 278 ПОЛОЖЕНИЕ О ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЕ ФИНАНСОВО-БЮДЖЕТНОГО НАДЗОРА (в ред. Постановлений Правительства РФ от 07.11.2008 N 814, от 27.01.2009 N 43, от 08.08.2009 N 649, от 15.06.2010 N 438, от 17.01.2011 N 5, от 24.03.2011 N 210, от 25.12.2012 N 1395, от 02.11.2013 N 988) I. Общие

Правительство Российской Федерации постановляет:
1. Утвердить прилагаемое Положение о Федеральной службе финансово-бюджетного надзора.
2. Настоящее Постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.

Председатель Правительства
Российской Федерации
М.ФРАДКОВ

Утверждено
Постановлением Правительства
Российской Федерации
от 15 июня 2004 г. N 278

ПОЛОЖЕНИЕ О ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЕ ФИНАНСОВО-БЮДЖЕТНОГО НАДЗОРА

(в ред. Постановлений Правительства РФ от 07.11.2008 N 814, от 27.01.2009 N 43, от 08.08.2009 N 649, от 15.06.2010 N 438, от 17.01.2011 N 5, от 24.03.2011 N 210, от 25.12.2012 N 1395, от 02.11.2013 N 988)

I. Общие положения

1. Федеральная служба финансово-бюджетного надзора (Росфиннадзор) является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в финансово-бюджетной сфере, функции органа валютного контроля, а также функции по внешнему контролю качества работы аудиторских организаций, определенных Федеральным законом "Об аудиторской деятельности".
(в ред. Постановлений Правительства РФ от 08.08.2009 N 649, от 17.01.2011 N 5)
2. Федеральная служба финансово-бюджетного надзора находится в ведении Министерства финансов Российской Федерации.
3. Федеральная служба финансово-бюджетного надзора руководствуется в своей деятельности Конституцией Российской Федерации, федеральными конституционными законами, федеральными законами, актами Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации, международными договорами Российской Федерации, нормативными правовыми актами Министерства финансов Российской Федерации, а также настоящим Положением.
(в ред. Постановления Правительства РФ от 17.01.2011 N 5)
4. Федеральная служба финансово-бюджетного надзора осуществляет свою деятельность непосредственно и через свои территориальные органы во взаимодействии с федеральными органами исполнительной власти, органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации, органами местного самоуправления, общественными объединениями и иными организациями.

II. Полномочия

5. Федеральная служба финансово-бюджетного надзора осуществляет следующие полномочия в установленной сфере деятельности:
5.1. осуществляет контроль и надзор:
5.1.1. за использованием средств федерального бюджета, средств государственных внебюджетных фондов, а также материальных ценностей, находящихся в федеральной собственности;
5.1.2. за соблюдением резидентами и нерезидентами (за исключением кредитных организаций) валютного законодательства Российской Федерации, требований актов органов валютного регулирования и валютного контроля, а также за соответствием проводимых валютных операций условиям лицензий и разрешений;
(в ред. Постановления Правительства РФ от 25.12.2012 N 1395)
5.1.3. за соблюдением требований бюджетного законодательства Российской Федерации получателями финансовой помощи из федерального бюджета, гарантий Правительства Российской Федерации, бюджетных кредитов, бюджетных ссуд и бюджетных инвестиций;
5.1.4. за исполнением органами финансового контроля федеральных органов исполнительной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления законодательства Российской Федерации о финансово-бюджетном контроле и надзоре;
5.2. осуществляет функции главного распорядителя и получателя средств федерального бюджета, предусмотренных на содержание Службы и реализацию возложенных на Службу функций;
5.3. осуществляет прием граждан, обеспечивает своевременное и полное рассмотрение устных и письменных обращений граждан, принятие по ним решений и направление заявителям ответов в установленный законодательством Российской Федерации срок;
5.4. осуществляет в рамках своей компетенции производство по делам об административных правонарушениях в соответствии с законодательством Российской Федерации;
5.5. представляет в установленном порядке в судебных органах права и законные интересы Российской Федерации по вопросам, отнесенным к компетенции Службы;
5.6. обеспечивает мобилизационную подготовку Службы, а также контроль и координацию деятельности находящихся в ее ведении организаций по их мобилизационной подготовке;
5.6(1). осуществляет организацию и ведение гражданской обороны в Службе;
(пп. 5.6(1) введен Постановлением Правительства РФ от 15.06.2010 N 438)
5.7. организует дополнительное профессиональное образование работников Службы;
(пп. 5.7 в ред. Постановления Правительства РФ от 02.11.2013 N 988)
5.8. осуществляет в установленном порядке сбор, накопление и обработку отчетности и иной документированной информации в установленной сфере деятельности; 5.9. обеспечивает соответствующий режим хранения и защиты полученной в процессе деятельности Службы информации, составляющей государственную, служебную, банковскую, налоговую, коммерческую тайну, тайну связи, и иной конфиденциальной информации;
5.10. осуществляет в соответствии с законодательством Российской Федерации работу по комплектованию, хранению, учету и использованию архивных документов, образовавшихся в процессе деятельности Службы;
5.11. в установленном порядке взаимодействует с органами государственной власти иностранных государств и международными организациями в установленной сфере деятельности;
5.12. в установленном законодательством Российской Федерации порядке размещает заказы и заключает государственные контракты, а также иные гражданско-правовые договоры на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг, проведение научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ для нужд Службы;
(в ред. Постановления Правительства РФ от 27.01.2009 N 43)
5.13. осуществляет иные функции в установленной сфере деятельности, если такие функции предусмотрены федеральными законами, нормативными правовыми актами Президента Российской Федерации или Правительства Российской Федерации;
5.14. в целях реализации полномочий в установленной сфере деятельности Федеральная служба финансово-бюджетного надзора имеет право:
5.14.1. проверять в организациях, получающих средства федерального бюджета, средства государственных внебюджетных фондов, в организациях, использующих материальные ценности, находящиеся в федеральной собственности, в организациях - получателях финансовой помощи из федерального бюджета, гарантий Правительства Российской Федерации, бюджетных кредитов, бюджетных ссуд и бюджетных инвестиций денежные документы, регистры бухгалтерского учета, отчеты, планы, сметы и иные документы, фактическое наличие, сохранность и правильность использования денежных средств, ценных бумаг, материальных ценностей, а также получать необходимые письменные объяснения должностных, материально ответственных и иных лиц, справки и сведения по вопросам, возникающим в ходе ревизий и проверок, и заверенные копии документов, необходимых для проведения контрольных и надзорных мероприятий;
5.14.2. проводить в организациях любых форм собственности, получивших от проверяемой организации денежные средства, материальные ценности и документы, сличение записей, документов и данных с соответствующими записями, документами и данными проверяемой организации (встречная проверка);
5.14.3. направлять в проверенные организации, их вышестоящие органы обязательные для рассмотрения представления или обязательные к исполнению предписания по устранению выявленных нарушений;
5.14.4. осуществлять контроль за своевременностью и полнотой устранения проверяемыми организациями и (или) их вышестоящими органами нарушений законодательства в финансово-бюджетной сфере, в том числе путем добровольного возмещения средств;
5.14.5. запрашивать и получать сведения, необходимые для принятия решений по отнесенным к компетенции Службы вопросам, а также запрашивать и получать в ходе внешнего контроля качества работы аудиторских организаций необходимую для проверки документацию и информацию;
(в ред. Постановления Правительства РФ от 17.01.2011 N 5)
5.14.6. заказывать проведение необходимых испытаний, экспертиз, анализов и оценок, а также научных исследований по вопросам осуществления надзора в установленной сфере деятельности;
5.14.7. привлекать в установленном порядке для проработки вопросов, отнесенных к установленной сфере деятельности, научные и иные организации, ученых и специалистов;
5.14.8. давать юридическим и физическим лицам разъяснения по вопросам, отнесенным к компетенции Службы;
5.14.9. осуществлять контроль за деятельностью территориальных органов Службы и подведомственных организаций;
5.14.10. создавать совещательные и экспертные органы (советы, комиссии, группы, коллегии) в установленной сфере деятельности;
5.14.11. разрабатывать и утверждать в установленном порядке образцы удостоверений государственных инспекторов.
6. Федеральная служба финансово-бюджетного надзора не вправе осуществлять в установленной сфере деятельности нормативно-правовое регулирование, кроме случаев, устанавливаемых указами Президента Российской Федерации и постановлениями Правительства Российской Федерации, а также управление государственным имуществом и оказание платных услуг.
Установленные абзацем первым настоящего пункта ограничения полномочий Службы не распространяются на полномочия руководителя Федеральной службы финансово-бюджетного надзора по управлению имуществом, закрепленным за Службой на праве оперативного управления, решению кадровых вопросов и вопросов организации деятельности Службы, а также полномочия по контролю деятельности в возглавляемой им Службе (ее структурных подразделениях и территориальных органах).

III. Организация деятельности

7. Федеральную службу финансово-бюджетного надзора возглавляет руководитель, назначаемый на должность и освобождаемый от должности Правительством Российской Федерации по представлению Министра финансов Российской Федерации.
7.1. Руководитель Службы несет персональную ответственность за выполнение возложенных на Службу задач и функций.
7.2. Руководитель Службы имеет заместителей, назначаемых на должность и освобождаемых от должности по его представлению Министром финансов Российской Федерации, если иное не установлено законом.
7.3. Количество заместителей руководителя Службы устанавливается Правительством Российской Федерации.
8. Сотрудники Службы:
8.1. при осуществлении ревизий и проверок имеют право прохода во все здания и помещения, занимаемые проверяемыми организациями независимо от ведомственной подчиненности и формы собственности;
8.2. при проведении ревизий и проверок не должны вмешиваться в оперативную деятельность проверяемых организаций, если иное не установлено законом.
9. Руководитель Службы:
9.1. распределяет обязанности между своими заместителями;
9.2. представляет Министру финансов Российской Федерации:
9.2.1. проект положения о Службе;
9.2.2. предложения о предельной численности и фонде оплаты труда работников центрального аппарата и территориальных органов Службы;
9.2.3. предложения по кандидатурам на должности заместителей руководителя Службы;
9.2.4. предложения по кандидатурам на должности руководителей территориальных органов Службы;
9.2.5. ежегодный план работы и показатели деятельности Службы, а также отчет о ее деятельности;
9.2.6. предложения по формированию федерального бюджета и финансированию Службы;
9.2.7. предложения о присвоении почетных званий и представлении к награждению государственными наградами Российской Федерации, Почетной грамотой Президента Российской Федерации, к поощрению в виде объявления благодарности Президента Российской Федерации работников центрального аппарата Службы, ее территориальных органов и подведомственных организаций;
(пп. 9.2.7 введен Постановлением Правительства РФ от 07.11.2008 N 814)
9.3. назначает на должность и освобождает от должности работников центрального аппарата Службы и заместителей руководителей ее территориальных органов;
9.4. решает в соответствии с законодательством Российской Федерации о государственной службе вопросы, связанные с прохождением федеральной государственной службы в Службе;
9.5. утверждает структуру и штатное расписание аппарата Службы в пределах установленных Правительством Российской Федерации фонда оплаты труда и численности работников, смету расходов на содержание аппарата Службы в пределах утвержденных на соответствующий период ассигнований, предусмотренных в федеральном бюджете;
9.6. утверждает численность и фонд оплаты труда работников территориальных органов Службы в пределах показателей, установленных Правительством Российской Федерации, а также смету расходов на их содержание в пределах утвержденных на соответствующий период ассигнований, предусмотренных в федеральном бюджете;
9.7. издает приказы, имеющие нормативный характер, а по оперативным и другим текущим вопросам организации деятельности Службы - приказы ненормативного характера.
10. Финансирование расходов на содержание центрального аппарата, территориальных органов Службы осуществляется за счет средств, предусмотренных в федеральном бюджете.
11. Федеральная служба финансово-бюджетного надзора является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием, иные печати, штампы и бланки установленного образца, а также счета, открываемые в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Федеральная служба финансово-бюджетного надзора вправе иметь геральдический знак - эмблему, флаг и вымпел, учреждаемые Министерством финансов Российской Федерации по согласованию с Геральдическим советом при Президенте Российской Федерации.
(абзац введен Постановлением Правительства РФ от 24.03.2011 N 210)
12. Место нахождения Федеральной службы финансово-бюджетного надзора - г. Москва.

Подробнее
Закрыть
25.06.04

Инструкция № 117-И от 15-06-04, О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок

В соответствии с Федеральным законом "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859), Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52 (часть I), ст. 5032), Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 1999, N 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, N 26, ст. 2586; N 33 (часть I), ст. 3424; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 27 (часть I), ст.

В соответствии с Федеральным законом "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859), Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52 (часть I), ст. 5032), Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 1999, N 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, N 26, ст. 2586; N 33 (часть I), ст. 3424; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 27 (часть I), ст. 2700; N 50, ст. 4855; N 52 (часть I), ст. 5033; ст. 5037) и решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 11 июня 2004 года N 15) Банк России устанавливает порядок представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядок учета валютных операций и порядок оформления резидентами в уполномоченных банках паспорта сделки при осуществлении валютных операций.


Раздел I. Порядок представления резидентами
и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядок учета уполномоченными банками валютных операций

Глава 1. Порядок представления резидентами
и нерезидентами документов и информации и учета валютных операций

1.1. Действие настоящей главы не распространяется на валютные операции, осуществляемые:
кредитными организациями - резидентами от своего имени и за свой счет, за исключением валютных операций, осуществляемых с использованием специальных банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации в порядке, установленном нормативным актом Банка России о видах специальных счетов резидентов и нерезидентов;
через счета резидентов и нерезидентов, открытые в Банке России;
между нерезидентом и федеральным органом исполнительной власти, специально уполномоченным Правительством Российской Федерации на осуществление валютных операций в соответствии с частью 5 статьи 5 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле";
физическими лицами - резидентами, не являющимися индивидуальными предпринимателями, за исключением валютных операций по специальным банковским счетам "Ф", осуществляемым в порядке, установленном нормативным актом Банка России о видах специальных счетов резидентов и нерезидентов.
1.2. Резиденты (юридические лица и физические лица, в том числе физические лица - индивидуальные предприниматели (далее - резиденты)) при осуществлении валютных операций в иностранной валюте представляют в уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) (далее - уполномоченный банк) следующие документы:
справку об идентификации по видам валютных операций средств в иностранной валюте, поступивших на банковский счет или списываемых с банковского счета резидента, открытого в уполномоченном банке, являющуюся документом, подтверждающим совершение валютной операции, форма и порядок составления которой приведены в приложении 1 к настоящей Инструкции (далее - справка о валютных операциях);
иные документы, являющиеся основанием для проведения валютной операции, указанные в части 4 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".
1.3. Документы, указанные в пункте 1.2 настоящей Инструкции, представляются резидентом при списании иностранной валюты с его счета в уполномоченном банке либо не позднее 7 рабочих дней со дня поступления иностранной валюты на его счет в уполномоченном банке.
1.4. Справка о валютных операциях подписывается в порядке, установленном пунктами 3.7, 3.8 настоящей Инструкции.
1.5. При поступлении иностранной валюты на счет резидента в уполномоченном банке, в случае если договором банковского счета между уполномоченным банком и резидентом предусмотрено, что уполномоченный банк самостоятельно заполняет справку о валютных операциях, указанная справка резидентом в уполномоченный банк не представляется.
В этом случае справка о валютных операциях подписывается сотрудником уполномоченного банка, уполномоченным осуществлять от имени уполномоченного банка предусмотренные настоящим разделом Инструкции действия по валютному контролю (далее - ответственное лицо уполномоченного банка).
1.6. Уполномоченный банк принимает справку о валютных операциях либо отказывает в ее принятии не позднее рабочего дня, следующего за днем ее представления резидентом.
1.7. Уполномоченный банк проверяет соответствие информации, указанной резидентом в справке о валютных операциях, сведениям, содержащимся в документах, являющихся основанием для проведения валютных операций, а также соблюдение резидентом порядка оформления справки о валютных операциях, установленного настоящей Инструкцией, в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем ее представления резидентом в уполномоченный банк.
Принятая справка о валютных операциях подписывается ответственным лицом уполномоченного банка, заверяется печатью уполномоченного банка, используемой для целей валютного контроля, зарегистрированной в Банке России в порядке, установленном главой 8 настоящей Инструкции, и помещается в материалы валютного контроля (далее - печать уполномоченного банка).
Материалами валютного контроля для целей настоящей Инструкции признаются подборка документов, формируемая в целях учета валютных операций в соответствии с главой 7 настоящей Инструкции (далее - досье по паспорту сделки) (в случае осуществления валютной операции, по которой настоящей Инструкцией предусмотрено оформление паспорта сделки), подборка документов, формируемая уполномоченным банком в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке резервирования и возврата суммы резервирования при осуществлении валютных операций, также иные подборки документов, формируемые по усмотрению уполномоченного банка для целей валютного контроля.
1.8. Уполномоченный банк отказывает в принятии справки о валютных операциях в следующих случаях:
представленная резидентом справка о валютных операциях составлена резидентом с нарушением требований, установленных настоящей Инструкцией;
из представленных резидентом документов, указанных в абзаце третьем пункта 1.2 настоящей Инструкции, следует несоответствие вида проводимой валютной операции коду, указанному резидентом в соответствии с Перечнем валютных операций клиентов уполномоченных банков, указанным в приложении 2 к настоящей Инструкции (далее - код вида валютной операции);
указанный резидентом код вида валютной операции не соответствует установленным нормативным актом Банка России о видах специальных счетов резидентов и нерезидентов основаниям зачисления на специальный банковский счет резидента или списания со специального банковского счета резидента.
1.9. Справка о валютных операциях с отметкой ответственного лица уполномоченного банка о причине возврата, а также другие документы, представленные резидентом в соответствии с пунктом 1.2 настоящей Инструкции, возвращаются уполномоченным банком резиденту заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем их представления в уполномоченный банк, либо передаются под расписку резиденту или лицу, действующему на основании его доверенности.
В этом случае уполномоченный банк отказывает резиденту в осуществлении валютной операции в соответствии с абзацем четвертым части 5 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".
1.10. В случае представления резидентом в уполномоченный банк документов, указанных в пункте 1.2 настоящей Инструкции, в электронном виде служащий уполномоченного банка, принявший указанные документы, воспроизводит (распечатывает) их на бумажном носителе, заверяет их своей подписью с указанием даты воспроизведения (распечатки).
Указанные документы подписываются ответственным лицом уполномоченного банка и заверяются печатью уполномоченного банка.
1.11. Уполномоченный банк в день представления резидентом письменного заявления, составленного в произвольной форме, выдает этому резиденту копию справки о валютных операциях, оформленной в порядке, установленном в абзаце втором пункта 1.7 настоящей Инструкции.
1.12. При осуществлении валютных операций в валюте Российской Федерации резидент, за исключением кредитной организации, представляет в уполномоченный банк следующие документы:
расчетный документ, оформленный в соответствии с требованиями, установленными пунктом 1.14 настоящей Инструкции;
документы, являющиеся основанием для проведения валютной операции, указанные в части 4 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".
При осуществлении валютных операций с использованием специальных банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации в порядке, установленном нормативным актом Банка России о видах специальных счетов резидентов и нерезидентов, кредитная организация - резидент оформляет расчетный документ в соответствии с требованиями, установленными пунктом 1.14 настоящей Инструкции.
1.13. При осуществлении валютных операций в валюте Российской Федерации нерезидент представляет в уполномоченный банк расчетный документ, оформленный в соответствии с требованиями, установленными пунктом 1.14 настоящей Инструкции.
1.14. Расчетный документ, указанный в абзацах втором и четвертом пункта 1.12 и в пункте 1.13 настоящей Инструкции, должен содержать после обязательных реквизитов (при их наличии) перед текстовой частью в поле "Назначение платежа" (при аккредитивной форме расчетов - в поле "Наименование товаров (работ, услуг), N и дата договора, срок отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), грузополучатель и место назначения)" следующую информацию:
код вида валютной операции в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции;
номер паспорта сделки (в случае осуществления валютной операции, по которой настоящей Инструкцией предусмотрено оформление паспорта сделки, за исключением случая, когда расчетный документ представляется нерезидентом).
Указанная информация должна быть заключена в фигурные скобки и иметь следующий вид:
{VO<код вида валютной операции>PS<номер паспорта сделки>} Отступы (пробелы) внутри фигурных скобок не допускаются.
Разделительные символы "VO", "PS" указываются прописными латинскими буквами (например, {VO10040PS04060001/0001/0000/1/0}).
В случае если требование об оформлении паспорта сделки не установлено в соответствии с настоящей Инструкцией, соответствующая информация в расчетный документ не включается (например, {VO10010}).
1.15. Уполномоченный банк проверяет соответствие информации, указанной резидентом в расчетном документе, сведениям, содержащимся в документах, являющихся основанием для проведения валютных операций, а также соблюдение резидентом и нерезидентом порядка оформления расчетных документов в соответствии с требованиями, установленными настоящей Инструкцией и иными нормативными актами Банка России, и порядка использования специальных банковских счетов, установленного нормативными актами Банка России о видах специальных счетов резидентов и нерезидентов.
В случае его надлежащего заполнения и оформления расчетный документ принимается к исполнению.
1.16. Уполномоченный банк отказывает резиденту и нерезиденту в выполнении распоряжения о проведении валютных операций, указанных в пунктах 1.12 и 1.13 настоящей Инструкции, в следующих случаях:
расчетный документ оформлен с нарушением требований пункта 1.14 настоящей Инструкции;
из представленных резидентом документов, указанных в абзаце третьем пункта 1.12 настоящей Инструкции, следует несоответствие проводимой валютной операции коду вида валютной операции, указанному в расчетном документе;
из расчетного документа следует несоблюдение установленного нормативным актом Банка России о видах специальных счетов резидентов и нерезидентов порядка их использования.
Расчетный документ и другие документы, представленные резидентом или нерезидентом в соответствии с пунктами 1.12 и 1.13 настоящей Инструкции, возвращаются уполномоченным банком резиденту или нерезиденту заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем их представления в уполномоченный банк, либо передаются под расписку резиденту, или нерезиденту, или лицу, действующему на основании доверенности, соответственно, резидента или нерезидента.
1.17. Уполномоченный банк ведет в электронном виде базу данных по валютным операциям с отражением в ней следующей информации:
номер счета резидента или нерезидента;
дата совершения валютной операции;
код вида валютной операции;
сумма валютной операции по списанию средств со счета (зачислению средств на счет);
код страны банка - получателя (отправителя) платежа в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира;
номер паспорта сделки (при его наличии в соответствии с требованиями настоящей Инструкции);
сумма валютной операции в единицах валюты цены контракта (договора) - в случаях, установленных настоящей Инструкцией.
По усмотрению уполномоченного банка в указанную в настоящем пункте базу данных может быть включена иная информация, необходимая для выполнения уполномоченным банком функций агента валютного контроля в соответствии с актами валютного законодательства Российской Федерации, актами органов валютного регулирования и актами органов валютного контроля.
1.18. Документы, представляемые резидентом и нерезидентом в уполномоченный банк в соответствии с требованиями настоящей главы, хранятся в уполномоченном банке не менее 3 лет с даты помещения документа в материалы валютного контроля.


Глава 2. Особенности представления резидентом
документов и информации, связанных с осуществлением валютных операций между резидентами и нерезидентами при предоставлении и получении кредитов и займов, и учета уполномоченными банками указанных операций

2.1. Действие настоящей главы распространяется на валютные операции, заключающиеся в осуществлении расчетов и переводов при предоставлении резидентами займов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации нерезидентам, а также при получении резидентами кредитов и займов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации от нерезидентов по кредитным договорам и договорам займа, заключенным между резидентом и нерезидентом (далее - кредитный договор).
2.2. Действие настоящей главы не распространяется на валютные операции, указанные в пункте 2.1 настоящей Инструкции, осуществляемые:
между нерезидентом и кредитной организацией - резидентом;
между нерезидентом и резидентом - в случае если общая сумма кредитного договора не превышает в эквиваленте 5 тыс. долларов США по курсу иностранных валют к рублю, установленному Банком России на дату заключения кредитного договора с учетом внесенных изменений и дополнений.
2.3. В целях учета валютных операций, указанных в пункте 2.1 настоящей Инструкции, резидент представляет в уполномоченный банк, в котором резидентом оформлен или переоформлен паспорт сделки (далее - банк ПС) в порядке, установленном настоящей Инструкцией, наряду с документами, представляемыми резидентом в соответствии с требованиями, установленными главой 1 настоящей Инструкции, следующие документы и информацию:
2.3.1. Справку о расчетах через счета за рубежом по кредитным договорам - при осуществлении валютных операций по кредитному договору через счета, открытые в банке, расположенном на территории иностранного государства (далее - банк-нерезидент), в случаях, предусмотренных актами валютного законодательства Российской Федерации или актами органов валютного регулирования, либо в иных случаях - на основании разрешений, выданных Банком России.
Форма справки о расчетах через счета за рубежом по кредитному договору устанавливается банком ПС и должна предусматривать наличие в ней информации, необходимой для заполнения раздела II Ведомости банковского контроля, которая формируется в соответствии с приложением 3 к настоящей Инструкции (далее - ведомость).
2.3.2. Справку, содержащую информацию об идентификации по паспортам сделок поступивших за отчетный месяц денежных средств (далее - справка о поступлении валюты Российской Федерации) - в случае проведения валютных операций по кредитному договору, связанных с зачислением валюты Российской Федерации, поступившей от нерезидента на счет резидента в банке ПС.
Справка о поступлении валюты Российской Федерации заполняется и оформляется резидентом в соответствии с требованиями, установленными нормативным актом Банка России, регулирующим порядок представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций.
2.4. Справка о расчетах через счета за рубежом по кредитным договорам представляется резидентом в банк ПС в срок, не превышающий 45 календарных дней, следующих за месяцем, в течение которого были осуществлены валютные операции по кредитному договору, указанные в подпункте 2.3.1 пункта 2.3 настоящей Инструкции.
Справка о поступлении валюты Российской Федерации представляется резидентом в банк ПС в срок, не превышающий 15 календарных дней, следующих за месяцем, в течение которого были осуществлены валютные операции по кредитному договору, указанные в подпункте 2.3.2 пункта 2.3 настоящей Инструкции.
2.5. В случае если по основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации, обязательства между резидентом и нерезидентом по кредитному договору были исполнены способом, отличным от способа исполнения обязательств в виде расчетов и переводов в иностранной валюте или в валюте Российской Федерации, резидент представляет в банк ПС документы, подтверждающие исполнение обязательств иным способом (далее - документы, подтверждающие исполнение обязательств иным способом), в срок, не превышающий 15 календарных дней после окончания месяца, в течение которого обязательства между нерезидентом и резидентом по кредитному договору были исполнены иным способом.
2.6. Учет валютных операций, указанных в пункте 2.1 настоящей Инструкции (далее - валютные операции по кредитному договору), и контроль за их проведением осуществляет банк ПС.
2.7. В случае если резидент осуществляет все валютные операции по кредитному договору через счета, открытые в банке-нерезиденте, функции банка ПС исполняет по месту государственной регистрации резидента (по месту регистрации - для физического лица) территориальное учреждение Банка России, в котором резидентом оформляется паспорт сделки.
В иных случаях валютные операции по кредитному договору осуществляются через счета, открытые в уполномоченном банке, оформившем ПС по кредитному договору.
2.8. Резидент осуществляет валютные операции по кредитному договору только через свои счета, открытые в банке ПС, за исключением валютных операций по кредитному договору, проводимых через счета, открытые в банке-нерезиденте в случаях, предусмотренных актами валютного законодательства Российской Федерации или актами органов валютного регулирования, либо в иных случаях - на основании разрешений, выданных Банком России.
2.9. Банк ПС в день оформления или переоформления им паспорта сделки по кредитному договору в порядке, установленном настоящей Инструкцией, формирует и ведет в электронном виде ведомость на основании информации, содержащейся:
в паспорте сделки, порядок оформления которого установлен настоящей Инструкцией;
в справках о валютных операциях, представляемых резидентом в банк ПС в порядке, установленном настоящей Инструкцией;
в расчетных документах, оформляемых и представляемых резидентом в банк ПС при осуществлении расчетов с нерезидентами в валюте Российской Федерации по кредитному договору в порядке, установленном настоящей Инструкцией;
в справке о расчетах через счета за рубежом по кредитному договору, справке о поступлении валюты Российской Федерации, представляемых резидентом в порядке, установленном настоящей Инструкцией;
в документах, подтверждающих исполнение обязательств иным способом.
2.10. Информация, содержащаяся в документах, представляемых резидентом в банк ПС в соответствии с настоящей Инструкцией либо иными нормативными актами Банка России, вносится банком ПС в ведомость в срок, не превышающий 5 рабочих дней с даты представления указанных документов.
2.11. В целях представления резидентом ведомости органам валютного контроля на основании письменного заявления резидента, составленного в произвольной форме, банк ПС передает резиденту ведомость на бумажном носителе в срок не позднее рабочего дня, следующего за датой получения заявления резидента, указанного в настоящем пункте.
После передачи резиденту ведомости на бумажном носителе ответственным лицом банка ПС, уполномоченным осуществлять от имени банка ПС предусмотренные настоящей Инструкцией действия по валютному контролю (далее - ответственное лицо банка ПС), на указанном заявлении резидента проставляется отметка о получении резидентом ведомости, и заявление резидента помещается в досье по паспорту сделки, порядок ведения которого установлен настоящей Инструкцией.
Передаваемая резиденту ведомость должна быть подписана ответственным лицом банка ПС и заверена печатью банка ПС, используемой для целей валютного контроля, зарегистрированной в Банке России в порядке, установленном настоящей Инструкцией (далее - печать банка ПС).
2.12. Обмен документами, указанными в настоящем разделе, между банком ПС и резидентом может быть осуществлен посредством почтовой, телеграфной, телетайпной или иной связи в порядке, согласованном между банком ПС и резидентом.
В случае использования факсимильного воспроизведения подписи с помощью средств механического или иного копирования, электронно-цифровой подписи либо иного аналога собственноручной подписи между банком ПС, с одной стороны, и резидентом, с другой стороны, устанавливается процедура признания аналога собственноручной подписи, а также определяются порядок и условия его использования.


Раздел II. Порядок оформления паспорта сделки
при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами

Глава 3. Порядок оформления, переоформления
и закрытия паспорта сделки

3.1. Действие установленного настоящим разделом порядка оформления паспорта сделки (далее - ПС) распространяется на валютные операции между резидентом и нерезидентом, заключающиеся в осуществлении расчетов и переводов через счета резидента, открытые в уполномоченных банках, а также через счета в банке-нерезиденте в случаях, установленных актами валютного законодательства Российской Федерации или актами органов валютного регулирования, либо в иных случаях - на основании разрешений, выданных Банком России:
3.1.1. За вывозимые с таможенной территории Российской Федерации или ввозимые на таможенную территорию Российской Федерации товары, а также выполняемые работы, оказываемые услуги, передаваемую информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, по внешнеторговому договору (контракту) (далее - контракт), заключенному между резидентом (юридическим лицом и физическим лицом - индивидуальным предпринимателем) и нерезидентом;
3.1.2. При предоставлении резидентами займов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации нерезидентам, а также при получении резидентами кредитов и займов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации от нерезидентов по кредитному договору.
3.2. Действие настоящего раздела не распространяется на валютные операции, указанные в пункте 3.1 настоящего раздела, осуществляемые по контракту или кредитному договору, заключенному:
между нерезидентами и физическими лицами - резидентами, не являющимися индивидуальными предпринимателями, при осуществлении указанными резидентами валютных операций по контракту;
между нерезидентом и кредитной организацией - резидентом;
между нерезидентом и федеральным органом исполнительной власти, специально уполномоченным Правительством Российской Федерации на осуществление валютных операций в соответствии с частью 5 статьи 5 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле";
между нерезидентом и резидентом в случае, если общая сумма контракта (кредитного договора) не превышает в эквиваленте 5 тыс. долларов США по курсу иностранных валют к рублю, установленному Банком России на дату заключения контракта (кредитного договора) с учетом внесенных изменений и дополнений.
3.3. В целях обеспечения учета и отчетности по валютным операциям, указанным в пункте 3.1 настоящего раздела (далее - валютные операции по контракту (кредитному договору)) резидент по каждому контракту (кредитному договору) оформляет один ПС в одном банке ПС в порядке, указанном в приложении 4 к настоящей Инструкции, и в соответствии с требованиями настоящего раздела.
3.4. В случае если резидент осуществляет все валютные операции по контракту (кредитному договору) через счета, открытые в банке-нерезиденте, ПС оформляется в территориальном учреждении Банка России по месту государственной регистрации резидента (по месту регистрации - для физического лица).
В этом случае территориальное учреждение Банка России, в котором резидентом оформляется ПС, исполняет функции банка ПС.
В иных случаях ПС оформляется в уполномоченном банке, в котором через счета, открытые резидентом, осуществляются валютные операции по контракту (кредитному договору).
3.5. Для оформления ПС резидент представляет в банк ПС следующие документы:
3.5.1. Два экземпляра ПС, заполненного в соответствии с приложением 4 к настоящей Инструкции;
3.5.2. Контракт (договор), являющийся основанием для проведения валютных операций по контракту (кредитному договору);
3.5.3. Разрешение органа валютного контроля на осуществление валютных операций по контракту (кредитному договору), а также на открытие резидентом счета в банке-нерезиденте, в случаях, предусмотренных актами валютного законодательства Российской Федерации;
3.5.4. Иные документы, указанные в части 4 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле", необходимые для оформления ПС в порядке, установленном настоящей Инструкцией.
3.6. Указанные в подпунктах 3.5.2 - 3.5.4 пункта 3.5 настоящей Инструкции документы (далее - обосновывающие документы) представляются резидентом в банк ПС в соответствии с требованиями, установленными частью 5 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".
3.7. ПС, представляемый в банк ПС резидентом (физическим лицом, не являющимся индивидуальным предпринимателем, либо физическим лицом - индивидуальным предпринимателем), подписывается этим резидентом либо лицом, уполномоченным им на основании доверенности, и заверяется его печатью (при ее наличии).
3.8. ПС, представляемый в банк ПС резидентом - юридическим лицом, подписывается двумя лицами, наделенными правом первой и второй подписи, или одним лицом, наделенным правом первой подписи (в случае отсутствия в штате юридического лица - резидента лиц, в обязанности которых входит ведение бухгалтерского учета), заявленными в карточке с образцами подписей и оттиска печати, с приложением оттиска печати юридического лица - резидента.
3.9. Банк ПС проверяет соответствие информации, указанной резидентом в ПС, сведениям, содержащимся в обосновывающих документах, представленных резидентом в банк ПС в соответствии с подпунктами 3.5.2 - 3.5.4 пункта 3.5 настоящей Инструкции, а также соблюдение резидентом порядка оформления ПС, установленного пунктами 3.7 и 3.8 настоящей Инструкции.
3.10. Представленный резидентом ПС проверяется ответственным лицом банка ПС в срок, не превышающий 3 рабочих дней с даты его представления резидентом в банк ПС.
В случае надлежащего заполнения и оформления резидентом ПС оба экземпляра ПС подписываются ответственным лицом банка ПС, заверяются печатью банка ПС.
3.11. Один экземпляр ПС, подписанный ответственным лицом банка ПС и заверенный печатью банка ПС, а также копии представленных резидентом обосновывающих документов помещаются банком ПС в досье по паспорту сделки.
Другой экземпляр ПС, подписанный ответственным лицом банка ПС и заверенный печатью банка ПС, в срок, не превышающий 3 рабочих дней с даты его представления в банк ПС, возвращается резиденту в порядке, установленном банком ПС.
По усмотрению банка ПС копии обосновывающих документов могут не помещаться в досье по паспорту сделки. В этом случае они возвращаются резиденту в порядке, установленном настоящим пунктом.
3.12. Банк ПС отказывает в подписании ПС по следующим основаниям:
3.12.1. Несоответствие данных, содержащихся в контракте (кредитном договоре), данным, указанным в ПС;
3.12.2. Оформление ПС с нарушениями требований, установленных настоящей Инструкцией;
3.12.3. Непредставление резидентом в банк ПС обосновывающих документов, указанных в пункте 3.5 настоящей Инструкции.
3.13. В случае отказа в подписании ПС банк ПС возвращает резиденту представленные им экземпляры ПС и обосновывающие документы в порядке, установленном банком ПС, в срок, не превышающий 3 рабочих дней, следующих за датой их представления в банк ПС.
3.14. Для оформления ПС резидент представляет в банк ПС документы, указанные в пункте 3.5 настоящей Инструкции, в установленном банком ПС порядке и в согласованный с банком ПС срок, не позднее осуществления первой валютной операции по контракту (кредитному договору) либо иного исполнения обязательств по контракту (кредитному договору).
3.15. В случае внесения в контракт (кредитный договор) изменений или дополнений, затрагивающих сведения, указанные в оформленном резидентом ПС, либо изменения иной информации, указанной в оформленном ПС, резидент представляет в банк ПС следующие документы:
3.15.1. Два экземпляра ПС, переоформленного с учетом изменений, внесенных в контракт (кредитный договор), либо изменений иной информации, указанной в оформленном ПС;
3.15.2. Документы, подтверждающие вносимые изменения и дополнения в контракт (кредитный договор);
3.15.3. Иные документы, указанные в части 4 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле", необходимые для переоформления ПС по контракту (кредитному договору) в порядке, установленном настоящей Инструкцией;
3.15.4. Разрешение органов валютного контроля на осуществление валютных операций по контракту (кредитному договору) через счета, открытые в банке-нерезиденте, в случаях, если в соответствии с актами валютного законодательства Российской Федерации, а также с изменениями и дополнениями к контракту (кредитному договору) требуется получение указанного разрешения.
3.16. Переоформление ПС производится с учетом особенностей заполнения отдельных граф в соответствии с приложением 4 к настоящей Инструкции.
Банк ПС подписывает переоформленный ПС в порядке, установленном пунктом 3.10 настоящей Инструкции.
3.17. Номер ПС, присвоенный при оформлении ПС банком ПС, переносится в переоформленный ПС и сохраняется в неизменном виде до закрытия ПС и досье по паспорту сделки в банке ПС.
3.18. Банк ПС закрывает ПС, оформленный по контракту (кредитному договору), в следующих случаях:
3.18.1. При представлении резидентом в банк ПС письменного заявления, составленного в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, о закрытии ПС в связи с переводом контракта (кредитного договора) из банка ПС на расчетное обслуживание в другой уполномоченный банк;
3.18.2. При представлении резидентом в банк ПС письменного заявления о закрытии ПС, составленного в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, в связи с исполнением сторонами всех обязательств по контракту (кредитному договору) или их прекращением по основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации.
В случае закрытия ПС в связи с прекращением обязательств по контракту (кредитному договору) по иным основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации, резидент вместе с заявлением о закрытии ПС представляет в банк ПС документы, подтверждающие прекращение обязательств по контракту (кредитному договору) по иным основаниям;
3.18.3. По истечении 180 календарных дней, следующих за указанной в ПС датой завершения исполнения обязательств по контракту (кредитному договору), - в иных случаях.
3.19. В случае, указанном в подпункте 3.18.1 пункта 3.18 настоящей Инструкции, банк ПС закрывает ПС, оформленный по контракту (кредитному договору) в порядке, установленном главой 4 настоящей Инструкции.
3.20. В случае, указанном в подпункте 3.18.2 пункта 3.18 настоящей Инструкции, банк ПС закрывает ПС, оформленный по контракту (кредитному договору) в срок, не превышающий 7 рабочих дней с даты представления резидентом в банк ПС заявления о закрытии ПС в связи с исполнением сторонами всех обязательств по контракту (кредитному договору) или их прекращением по иным основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации.
3.21. В случае представления резидентом в банк ПС заявления в электронном виде ответственное лицо банка ПС, которое приняло указанное заявление, воспроизводит (распечатывает) его на бумажном носителе, заверяет его своей подписью с указанием даты воспроизведения (распечатки).
3.22. При закрытии ПС банк ПС проставляет в соответствующем поле ПС, находящегося в досье по паспорту сделки, дату закрытия ПС с указанием номера подпункта пункта 3.18 настоящей Инструкции, на основании которого закрывается ПС, в порядке, изложенном в приложении 4 к настоящей Инструкции.
3.23. Обмен документами, указанными в настоящем разделе, между банком ПС и резидентом может быть осуществлен посредством почтовой, телеграфной, телетайпной или иной связи в порядке, согласованном между банком ПС и резидентом.
В случае использования факсимильного воспроизведения подписи с помощью средств механического или иного копирования, электронно-цифровой подписи либо иного аналога собственноручной подписи между банком ПС, с одной стороны, и резидентом, с другой стороны, устанавливается процедура признания аналога собственноручной подписи, а также определяются порядок и условия его использования.
Документы, представленные резидентом в банк ПС в электронном виде, распечатываются банком ПС на бумажном носителе, заверяются подписью ответственного лица банка ПС и печатью банка ПС.
Один экземпляр подписанного ответственным лицом банка ПС и заверенного печатью банка ПС переоформленного ПС передается банком ПС резиденту в порядке, установленном пунктом 3.11 настоящей Инструкции.
Другой экземпляр подписанного ответственным лицом банка ПС и заверенного печатью банка ПС переоформленного ПС помещается в досье по паспорту сделки.


Глава 4. Порядок перевода контрактов (кредитных
договоров) из банка ПС в другой уполномоченный банк

4.1. Для перевода контракта (кредитного договора) из банка ПС на расчетное обслуживание в другой уполномоченный банк резидент представляет в банк ПС письменное заявление о переводе контракта (кредитного договора) на расчетное обслуживание в уполномоченный банк (далее - заявление).
4.2. В заявлении резидент указывает следующие сведения:
дату заявления;
полное наименование и адрес местонахождения (почтовый адрес) резидента;
реквизиты (дату, номер) контракта (кредитного договора), расчетное обслуживание которого будет в дальнейшем осуществляться уполномоченным банком;
реквизиты (дату, номер) ПС, оформленного (переоформленного) по контракту (кредитному договору) в банке ПС.
Заявление подписывается в порядке, установленном пунктами 3.7 и 3.8 настоящей Инструкции.
4.3. В случае перевода на расчетное обслуживание из банка ПС в другой уполномоченный банк двух и более контрактов (кредитных договоров) резидент вправе представить в банк ПС одно заявление с указанием в нем реквизитов соответствующих контрактов (кредитных договоров), реквизитов оформленных на их основании ПС.
4.4. Банк ПС проверяет соответствие содержащихся в заявлении сведений данным ПС, оформленного по указанному в заявлении контракту (кредитному договору), и в случае его надлежащего оформления помещает заявление в досье по паспорту сделки.
4.5. В случае представления заявления, составленного с нарушением требований, установленных пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, банк ПС отказывает резиденту в закрытии ПС и передаче ему документов, указанных в пункте 4.8 настоящей Инструкции, о чем письменно уведомляет резидента в срок, не превышающий 3 рабочих дней с даты получения заявления.
4.6. На основании заявления, составленного резидентом в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, банк ПС закрывает указанный в заявлении ПС в сроки, определяемые банком ПС по согласованию с резидентом, но не позднее 3 рабочих дней с даты получения заявления банком ПС.
4.7. На основании документов, представленных резидентом на дату заявления в банк ПС в соответствии с требованиями, установленными настоящей Инструкцией и нормативным актом Банка России, регулирующим порядок представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций, банк ПС формирует ведомость.
Банк ПС одновременно с закрытием ПС в соответствии с пунктом 4.6 настоящей Инструкции распечатывает указанную ведомость на бумажном носителе в двух экземплярах, которые подписываются ответственным лицом банка ПС и заверяются печатью банка ПС.
4.8. Один из указанных в пункте 4.7 настоящей Инструкции экземпляров ведомости помещается банком ПС в досье по паспорту сделки, второй экземпляр ведомости не позднее следующего рабочего дня после даты закрытия ПС передается банком ПС резиденту.
Порядок передачи резиденту ведомости определяется банком ПС по согласованию с резидентом.
4.9. После передачи банком ПС ведомости, указанной в пункте 4.8 настоящей Инструкции, досье по паспорту сделки закрывается и сдается в архив банка ПС.
4.10. Для оформления нового ПС по контракту (кредитному договору) в уполномоченном банке резидент одновременно с документами, предусмотренными главой 3 настоящей Инструкции, представляет в уполномоченный банк ведомость, указанную в пункте 4.8 настоящей Инструкции. При этом в разделе 5 "Справочная информация" ПС резидент указывает номер и дату ПС, ранее оформленного по данному контракту (кредитному договору) в банке ПС.
4.11. На основании документов, представленных резидентом в соответствии с требованиями, установленными пунктом 4.10 настоящей Инструкции, уполномоченный банк подписывает ПС по контракту (кредитному договору) в порядке, установленном настоящей Инструкцией.


Глава 5. Особенности перевода контракта (кредитного
договора) в случае реорганизации банка ПС

5.1. В случае реорганизации банка ПС в форме присоединения к нему другого уполномоченного банка ранее оформленный ПС в банке ПС не переоформляется.
5.2. Перевод контракта (кредитного договора) на расчетное обслуживание в уполномоченный банк, вновь созданный в результате реорганизации банка ПС в форме разделения либо выделения, осуществляется в порядке, установленном главой 4 настоящей Инструкции.
5.3. При реорганизации банка ПС в форме слияния, присоединения к другому уполномоченному банку, разделения, выделения, преобразования банк ПС не позднее 30 календарных дней, следующих за датой принятия решения о реорганизации банка ПС, обязан направить письменное уведомление резиденту о необходимости переоформления ПС, ранее оформленного банком ПС (далее - уведомление).
При реорганизации банка ПС в форме присоединения к нему другого уполномоченного банка уведомление банком ПС не направляется.
5.4. В уведомлении банк ПС указывает следующие сведения:
дату и номер уведомления;
полное наименование и адрес местонахождения (почтовый адрес) банка ПС;
полное наименование уполномоченного банка, к которому переходят права и обязанности банка ПС в связи с его реорганизацией в форме слияния, присоединения к этому уполномоченному банку, разделения, выделения, преобразования (далее - банк-правопреемник).
5.5. При переводе контракта (кредитного договора) на расчетное обслуживание в банк-правопреемник, вновь созданный в результате реорганизации банка ПС в форме слияния, присоединения, преобразования:
5.5.1. Резидент представляет в банк ПС заявление, в котором, помимо сведений, установленных пунктом 4.2 настоящей Инструкции, указывает полное наименование банка-правопреемника;
5.5.2. Банк ПС на основании заявления, представленного резидентом в соответствии с требованиями, установленными подпунктом 5.5.1 пункта 5.5 настоящей Инструкции:
закрывает указанный в заявлении ПС в порядке, установленном главой 4 настоящей Инструкции;
на дату закрытия ПС распечатывает на бумажном носителе один экземпляр ведомости, который подписывается ответственным лицом банка ПС, заверяется печатью банка ПС и помещается в досье по паспорту сделки;
после закрытия ПС передает в банк-правопреемник досье по паспорту сделки. Порядок передачи банком ПС досье по паспорту сделки в банк-правопреемник определяется банком-правопреемником. При этом передача резиденту документов, установленных пунктом 4.8 настоящей Инструкции, банком ПС не производится;
5.5.3. Банк-правопреемник на основании документов, содержащихся в досье по паспорту сделки, переданных банком ПС в соответствии с требованиями, установленными абзацем четвертым подпункта 5.5.2 пункта 5.5 настоящей Инструкции, оформляет ПС по соответствующему контракту (кредитному договору) в порядке, установленном главой 3 настоящей Инструкции. При этом в разделе 5 "Справочная информация" ПС банк-правопреемник указывает номер ПС, ранее оформленного по данному контракту (кредитному договору) в банке ПС.
5.6. При переводе контракта (кредитного договора) на расчетное обслуживание в уполномоченный банк, не являющийся банком-правопреемником, вновь созданным в результате реорганизации банка ПС в форме слияния, присоединения, преобразования, банк ПС на основании заявления, представленного резидентом в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, закрывает указанный в заявлении ПС и передает резиденту документы, необходимые для оформления ПС по соответствующему контракту (кредитному договору) в уполномоченном банке, в порядке, установленном главой 4 настоящей Инструкции.
5.7. В случае непредставления резидентом заявления в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, банк ПС в день, предшествующий дате прекращения его деятельности, закрывает соответствующий ПС в порядке, установленном пунктом 3.22 настоящей Инструкции.
Одновременно с этим банк ПС распечатывает на бумажном носителе один экземпляр ведомости, который подписывается ответственным лицом банка ПС, заверяется печатью банка ПС и помещается в досье по паспорту сделки.
5.8. После закрытия ПС в соответствии с требованиями, установленными пунктом 5.7 настоящей Инструкции, досье по паспорту сделки закрывается и сдается в архив банка-правопреемника, вновь созданного в результате реорганизации банка в форме слияния, присоединения, разделения, выделения, преобразования.
5.9. Для перевода контракта (кредитного договора) в другой уполномоченный банк после даты закрытия ПС в соответствии с требованиями, установленными пунктом 5.7 настоящей Инструкции, резидент представляет заявление, составленное в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 либо подпунктом 5.5.1 пункта 5.5 настоящей Инструкции, в банк-правопреемник.
В случае перевода контракта (кредитного договора) на расчетное обслуживание в банк-правопреемник, вновь созданный в результате реорганизации банка ПС в форме слияния, присоединения либо преобразования (если заявление содержит сведения, установленные подпунктом 5.5.1 пункта 5.5 настоящей Инструкции), банк-правопреемник оформляет ПС по соответствующему контракту (кредитному договору) в порядке, установленном подпунктом 5.5.3 пункта 5.5 настоящей Инструкции.
В иных случаях банк-правопреемник, вновь созданный в результате реорганизации банка ПС в форме слияния, присоединения либо преобразования, в течение 7 рабочих дней, следующих за датой получения заявления, содержащего сведения, установленные пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, передает резиденту документы, перечисленные в пункте 4.8 настоящей Инструкции.
Порядок передачи резиденту указанных документов определяется банком-правопреемником.


Глава 6. Особенности перевода контрактов (кредитных
договоров) из банка ПС, у которого отозвана лицензия на осуществление банковских операций, в другие уполномоченные банки

6.1. Перевод контракта (кредитного договора) из банка ПС, у которого отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций, на расчетное обслуживание в уполномоченный банк, осуществляется в порядке, установленном главой 4 настоящей Инструкции с учетом особенностей, указанных в настоящей главе.
6.2. На основании заявления, представленного резидентом в банк ПС в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, банк ПС передает резиденту документы, перечисленные в пункте 4.8 настоящей Инструкции, которые до момента назначения в банк ПС ликвидатора либо конкурсного управляющего заверяются подписью руководителя временной администрации по управлению кредитной организацией (далее - временная администрация) и печатью временной администрации, а после назначения в банк ПС ликвидатора либо конкурсного управляющего - подписью ликвидатора либо конкурсного управляющего и печатью ликвидатора либо конкурсного управляющего.
В иных случаях временная администрация, а после прекращения ее деятельности - ликвидатор либо конкурсный управляющий направляет письменное уведомление с мотивированным отказом в выдаче резиденту документов в сроки, установленные пунктом 4.5 настоящей Инструкции.
В этом случае ПС, оформленный в банке ПС, считается закрытым со дня направления уведомления, указанного в настоящем пункте.
6.3. В случае, указанном в абзаце втором пункта 6.2 настоящей Инструкции, для оформления ПС по контракту (кредитному договору) в уполномоченном банке резидент одновременно с документами, предусмотренными главой 3 настоящей Инструкции, представляет в уполномоченный банк следующие документы:
копию ПС, оформленного (переоформленного) по контракту (кредитному договору) в банке ПС, заверенную резидентом в порядке, установленном пунктами 3.7 и 3.8 настоящей Инструкции;
уведомление временной администрации или ликвидатора либо конкурсного управляющего, указанное в пункте 6.2 настоящей Инструкции.


Глава 7. Порядок ведения банком ПС досье
по паспорту сделки

7.1. Банк ПС ведет досье по паспорту сделки, в которое помещаются:
ПС (переоформленный ПС);
обосновывающие документы;
справка о валютных операциях, в которой содержится информация о ПС, или копия справки о валютных операциях, если в ней содержится информация о валютных операциях, осуществляемых резидентами по нескольким ПС;
справка о расчетах через счета за рубежом;
справка о расчетах через счета за рубежом по кредитным договорам;
справка о поступлении валюты Российской Федерации;
документы, подтверждающие исполнение обязательств иным способом;
заявление, указанное в пункте 4.1 настоящей Инструкции;
ведомость;
иные документы, установленные настоящей Инструкцией и нормативным актом Банка России, регулирующим порядок представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций.
7.2. Банк ПС по письменному заявлению резидента, составленному в произвольной форме, в день обращения резидента выдает ему копии документов, помещенных в досье по паспорту сделки, подписанные ответственным лицом банка ПС и заверенные печатью банка ПС.
7.3. Документы, помещенные в досье по паспорту сделки, хранятся в банке ПС не менее 3 лет со дня закрытия ПС.
7.4. В случае если актами валютного законодательства Российской Федерации и актами органов валютного регулирования установлены требования о передаче органам валютного контроля документов и информации, хранящихся в досье по паспорту сделки, банк ПС передает указанную информацию в порядке, установленном нормативными актами Банка России.


Глава 8. Порядок утверждения уполномоченным банком
списков ответственных лиц и регистрации в Банке России образцов оттисков печатей уполномоченного банка, используемых для целей валютного контроля

8.1. Уполномоченные банки самостоятельно определяют список сотрудников, имеющих право подписывать ПС по контракту (кредитному договору), а также совершать иные действия по валютному контролю от имени уполномоченного банка как агента валютного контроля. Указанный список утверждается распорядительным актом уполномоченного банка.
8.2. Для регистрации (перерегистрации) в Банке России образцов оттисков печатей уполномоченного банка, используемых для целей валютного контроля, уполномоченный банк направляет в Банк России заявление, а также оформленные в соответствии с приложением 5 к настоящей Инструкции три экземпляра карточек образцов оттисков печатей, используемых для целей валютного контроля (далее - карточка).
8.3. В течение 15 календарных дней, следующих за датой поступления в Банк России указанных в пункте 8.2 настоящей Инструкции документов, Банк России возвращает в уполномоченный банк зарегистрированный в установленном порядке первый экземпляр карточки, второй и третий экземпляры карточки остаются в Банке России.
В случае если поступившая на регистрацию в Банк России карточка оформлена с нарушением установленных требований, в течение 15 календарных дней, следующих за датой поступления в Банк России указанных документов, Банк России направляет в уполномоченный банк мотивированный отказ в регистрации, а также соответствующую карточку.
8.4. В случае изменения уполномоченным банком печати уполномоченного банка перерегистрация оттиска его печати осуществляется в порядке, предусмотренном пунктами 8.2 и 8.3 настоящей Инструкции.


Глава 9. Заключительные положения


9.1. ПС по контракту, оформленный до 18 июня 2004 года в соответствии с требованиями Инструкции Банка России и ГТК России от 13 октября 1999 года N 86-И и N 01-23/26541 (соответственно) "О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров", с изменениями, зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 18 ноября 1999 года N 1981, 28 декабря 1999 года N 2030, 22 ноября 2001 года N 3048, 1 апреля 2002 года N 3338, 19 июля 2002 года N 3598 ("Вестник Банка России" от 24 ноября 1999 года N 70-71, от 30 декабря 1999 года N 83, от 28 ноября 2001 года N 72, от 10 апреля 2002 года N 20, от 31 июля 2002 года N 43) (далее - Инструкция N 86-И), и Инструкции Банка России и ГТК России от 4 октября 2000 года N 91-И и N 01-11/28644 (соответственно) "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров", с изменениями, зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 27 октября 2000 года N 2431, 19 июля 2002 года N 3599 ("Вестник Банка России" от 9 ноября 2000 года N 59, от 31 июля 2002 года N 43) (далее - Инструкция N 91-И), действует до его переоформления.
Указанный в настоящем пункте ПС должен быть переоформлен резидентом в оформившем его уполномоченном банке в порядке, установленном настоящей Инструкцией, не позднее 31 июля 2004 года.
9.2. Для переоформления ПС по контракту резидент представляет в уполномоченный банк вместе с документами, указанными в подпункте 3.5 настоящей Инструкции, ПС, оформленный до 18 июня 2004 года.
9.3. Копии документов, ранее представленные в уполномоченный банк для оформления ПС в соответствии с требованиями Инструкции N 86-И и Инструкции N 91-И, повторно резидентом не представляются.
9.4. Уполномоченный банк проставляет номер ПС, оформленного по контракту до 18 июня 2004 года, в соответствующем поле ПС, оформляемого по контракту в соответствии с требованиями настоящей Инструкции.
9.5. "Сведения о договоре", оформленные по кредитному договору до 18 июня 2004 года в соответствии с Инструкцией Банка России от 10 сентября 2001 года N 101-И "О порядке учета уполномоченными банками валютных операций резидентов, связанных с получением от нерезидентов кредитов и займов в иностранной валюте и предоставлением нерезидентам займов в иностранной валюте", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 19 сентября 2001 года N 2941 ("Вестник Банка России" от 26 сентября 2001 года N 59), не переоформляются и принимаются уполномоченным банком с 18 июня 2004 года в качестве ПС по указанному кредитному договору.
В этом случае при осуществлении резидентом валютных операций по кредитному договору через счета, открытые в банке-нерезиденте, в случаях, указанных в пункте 1 части 2 статьи 19 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле", резидент при совершении первой валютной операции по кредитному договору после 18 июня 2004 года представляет в уполномоченный банк, оформивший "Сведения о договоре", документы, подтверждающие совершение указанных валютных операций.
9.6. По ПС, оформленному банком ПС по валютным операциям по кредитному договору в соответствии с требованиями настоящей Инструкции до 31 июля 2004 года, банк ПС открывает и формирует ведомость в порядке, установленном настоящей Инструкцией, не позднее 15 августа 2004 года с использованием программного обеспечения, рекомендованного Банком России.
9.7. Настоящая Инструкция подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 18 июня 2004 года.


Председатель Центрального банка Российской Федерации С.М.ИГНАТЬЕВ

Приложение 1
к Инструкции Банка России
от 15 июня 2004 г. N 117-И
"О порядке представления
резидентами и нерезидентами
уполномоченным банкам документов
и информации при осуществлении
валютных операций, порядке учета
уполномоченными банками валютных
операций и оформления
паспортов сделок"

Код формы по ОКУД N 0406009

--------------------------------¬  ------------------------------¬
¦                               ¦  ¦                             ¦
L--------------------------------  L------------------------------
    (Наименование резидента)        (Наименование уполномоченного
                                                банка)

                        СПРАВКА О ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ
                            --T-¬ --T-¬ --T-T-T-¬
                         от ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
                            L-+-- L-+-- L-+-+-+--
                             д д   м м   г г г г

----T-----------------T-----T----T--------------T--------T------------T----------T--------T--------------T---------------¬
¦ N ¦      Номер      ¦Номер¦Дата¦ Направление  ¦Код вида¦Сумма плате-¦Заявление ¦Номер ПС¦ Код валюты   ¦Сумма в валюте ¦
¦п/п¦   уведомления   ¦счета¦    ¦   платежа:   ¦валютной¦жа в едини- ¦о резерви-¦        ¦цены контракта¦цены контракта ¦
¦   ¦(при зачислении);¦     ¦    ¦1 - зачисление¦операции¦цах валюты  ¦ровании   ¦        ¦ (кредитного  ¦  (кредитного  ¦
¦   ¦номер расчетного ¦     ¦    ¦ 2 - списание ¦        ¦платежа     ¦          ¦        ¦  договора)   ¦   договора)   ¦
¦   ¦    документа    ¦     ¦    ¦              ¦        +------T-----+----T-----+        ¦              ¦               ¦
¦   ¦  (при списании) ¦     ¦    ¦              ¦        ¦ код  ¦сумма¦дата¦номер¦        ¦              ¦               ¦
¦   ¦                 ¦     ¦    ¦              ¦        ¦валюты¦     ¦    ¦     ¦        ¦              ¦               ¦
+---+-----------------+-----+----+--------------+--------+------+-----+----+-----+--------+--------------+---------------+
¦ 1 ¦        2        ¦  3  ¦ 4  ¦       5      ¦    6   ¦   7  ¦  8  ¦  9 ¦  10 ¦   11   ¦      12      ¦       13      ¦
+---+-----------------+-----+----+--------------+--------+------+-----+----+-----+--------+--------------+---------------+
¦   ¦                 ¦     ¦    ¦              ¦        ¦      ¦     ¦    ¦     ¦        ¦              ¦               ¦
+---+-----------------+-----+----+--------------+--------+------+-----+----+-----+--------+--------------+---------------+
¦   ¦                 ¦     ¦    ¦              ¦        ¦      ¦     ¦    ¦     ¦        ¦              ¦               ¦
+---+-----------------+-----+----+--------------+--------+------+-----+----+-----+--------+--------------+---------------+
¦   ¦                 ¦     ¦    ¦              ¦        ¦      ¦     ¦    ¦     ¦        ¦              ¦               ¦
L---+-----------------+-----+----+--------------+--------+------+-----+----+-----+--------+--------------+----------------


Порядок
заполнения справки о валютных операциях

1. В заголовочной части справки о валютных операциях указываются полное наименование юридического лица или фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица; полное наименование уполномоченного банка, в который представляется справка о валютных операциях; дата ее заполнения.
2. В графе 1 указывается порядковый номер записи в справке о валютных операциях.
3. В графе 2 указывается номер одного из следующих документов:
номер уведомления о зачислении средств в иностранной валюте на транзитный валютный счет резидента - юридического лица, физического лица - индивидуального предпринимателя (далее - уведомление), направленного уполномоченным банком резиденту в порядке, установленном Инструкцией Банка России от 30 марта 2004 года N 111-И "Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 29 апреля 2004 года N 5779 ("Вестник Банка России" от 13 мая 2004 года N 29), - при идентификации средств в иностранной валюте, поступивших в уполномоченный банк в пользу резидента - юридического лица, физического лица - индивидуального предпринимателя. При идентификации средств в иностранной валюте, поступивших в уполномоченный банк на счет "Ф" резидента - физического лица, указывается при наличии номер выписки из лицевого счета, выданной резиденту уполномоченным банком. При отсутствии номера выписки графа 2 не заполняется;
номер расчетного документа, представленного резидентом в уполномоченный банк при списании средств в иностранной валюте с текущего валютного счета (специального банковского счета) резидента в уполномоченном банке. При заполнении справки о валютных операциях уполномоченным банком в случаях, установленных настоящей Инструкцией, графа 2 не заполняется.
4. В графе 3 указывается номер банковского счета резидента, на который зачислены (с которого списываются) средства в иностранной валюте.
5. В графе 4 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается одна из следующих дат:
дата зачисления средств на транзитный валютный счет резидента - юридического лица, физического лица - индивидуального предпринимателя, указанная в уведомлении;
дата зачисления средств на текущий валютный счет (специальный банковский счет "Ф") резидента - физического лица, указанная в выписке из лицевого счета;
дата расчетного документа, представленного резидентом в уполномоченный банк при списании средств в иностранной валюте со счета резидента.
6. В графе 5 указывается один из следующих кодов направления платежа:
1 - зачисление средств на счет резидента;
2 - списание средств со счета резидента.
7. В графе 6 указывается код вида валютной операции, заполняемый в соответствии с Перечнем валютных операций клиентов уполномоченных банков, приведенным в приложении 2 к настоящей Инструкции.
8. В графе 7 указывается цифровой код валюты, зачисленной на счет (списываемой со счета) резидента, в соответствии с Общероссийским классификатором валют.
9. В графе 8 указывается сумма средств в иностранной валюте, зачисленных на счет (списываемых со счета) резидента в единицах валюты, указанной в графе 7.
10. Графы 9, 10 заполняются в случае, если по соответствующей валютной операции установлено требование о резервировании в соответствии с актами валютного законодательства Российской Федерации или актами органов валютного регулирования. В иных случаях графы 9, 10 не заполняются.
11. В графе 9 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата представления резидентом в уполномоченный банк заявления о резервировании, оформленного в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке резервирования и возврата суммы резервирования при осуществлении валютных операций (далее - заявление о резервировании).
12. В графе 10 указывается номер заявления о резервировании.
13. Графы 11 - 13 заполняются резидентом в случае, если валютные операции осуществляются по контракту (кредитному договору), по которому в соответствии с настоящей Инструкцией оформляется ПС. В иных случаях графы 11 - 13 не заполняются.
14. В графе 11 указывается номер ПС, оформленного по контракту (кредитному договору), по которому осуществляется валютная операция.
15. Графы 12, 13 заполняются в случае, если код валюты платежа и код валюты цены контракта (кредитного договора), указанный в ПС, не совпадают, и в соответствии с условиями контракта (кредитного договора) предусмотрено использование валютной оговорки.
16. В графе 12 указывается цифровой код валюты цены контракта (кредитного договора), указанный в ПС.
17. В графе 13 указывается сумма, приведенная в графе 8, в пересчете в валюту цены контракта (кредитного договора).

Приложение 2
к Инструкции Банка России
от 15 июня 2004 г. N 117-И
"О порядке представления
резидентами и нерезидентами
уполномоченным банкам документов
и информации при осуществлении
валютных операций, порядке учета
уполномоченными банками валютных
операций и оформления
паспортов сделок"

ПЕРЕЧЕНЬ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КЛИЕНТОВ УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКОВ

-------T----------------------------------------------------------------------------T----------¬
¦Код   ¦                         Наименование вида операций                         ¦Признак   ¦
¦вида  ¦                                                                            ¦совершения¦
¦опера-¦                                                                            ¦операции с¦
¦ции   ¦                                                                            ¦использо- ¦
¦      ¦                                                                            ¦ванием    ¦
¦      ¦                                                                            ¦специаль- ¦
¦      ¦                                                                            ¦ного счета¦
+------+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  01  ¦            Конверсионные операции резидентов в безналичной форме           ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦01¦010¦Продажа резидентом иностранной валюты за валюту Российской Федерации,       ¦          ¦
¦  ¦   ¦кроме обязательной продажи части валютной выручки                           ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦01¦020¦Обязательная продажа иностранной валюты за валюту Российской Федерации      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦01¦030¦Покупка резидентом иностранной валюты за валюту Российской Федерации        ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦01¦040¦Покупка (продажа) резидентом одной иностранной валюты за другую             ¦          ¦
¦  ¦   ¦иностранную валюту                                                          ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  02  ¦           Конверсионные операции нерезидентов в безналичной форме          ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦02¦010¦Продажа нерезидентом иностранной валюты за валюту Российской Федерации      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦02¦020¦Покупка нерезидентом иностранной валюты за валюту Российской Федерации      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  10  ¦      Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами за товары,       ¦          ¦
¦      ¦    вывозимые с таможенной территории Российской Федерации, в том числе     ¦          ¦
¦      ¦      воздушные, морские суда, суда внутреннего плавания и космические      ¦          ¦
¦      ¦         объекты, являющиеся предметами внешнеторговой деятельности         ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦10¦010¦Предоставление нерезидентом резиденту коммерческого кредита в виде          ¦          ¦
¦  ¦   ¦предварительной оплаты при экспорте товаров, указанных в разделах XVI, XVII,¦          ¦
¦  ¦   ¦XIX Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности (авансовый       ¦          ¦
¦  ¦   ¦платеж)                                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦10¦020¦Предоставление нерезидентом резиденту коммерческого кредита в виде          ¦          ¦
¦  ¦   ¦предварительной оплаты при экспорте товаров по договору на выполнение       ¦          ¦
¦  ¦   ¦строительных и подрядных работ (авансовый платеж)                           ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦10¦030¦Предоставление нерезидентом резиденту коммерческого кредита в виде          ¦          ¦
¦  ¦   ¦предварительной оплаты при экспорте товаров, за исключением платежей с      ¦          ¦
¦  ¦   ¦кодами 10010 и 10020 (авансовый платеж)                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦10¦040¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок до трех лет при экспорте товаров, указанных в      ¦          ¦
¦  ¦   ¦разделах XVI, XVII, XIX Товарной номенклатуры внешнеэкономической           ¦          ¦
¦  ¦   ¦деятельности (платежи после вывоза товаров с таможенной территории          ¦          ¦
¦  ¦   ¦Российской Федерации)                                                       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦10¦050¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок свыше трех лет при экспорте товаров, указанных в   ¦          ¦
¦  ¦   ¦разделах XVI, XVII, XIX Товарной номенклатуры внешнеэкономической           ¦          ¦
¦  ¦   ¦деятельности (платежи после вывоза товаров с таможенной территории          ¦          ¦
¦  ¦   ¦Российской Федерации)                                                       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦10¦060¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок до пяти лет при экспорте товаров по договору на    ¦          ¦
¦  ¦   ¦выполнение строительных и подрядных работ (платежи после вывоза товаров с   ¦          ¦
¦  ¦   ¦таможенной территории Российской Федерации)                                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦10¦070¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок свыше пяти лет при экспорте товаров по договору на ¦          ¦
¦  ¦   ¦выполнение строительных и подрядных работ (платежи после вывоза товаров с   ¦          ¦
¦  ¦   ¦таможенной территории Российской Федерации)                                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦10¦080¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок до 180 дней при экспорте товаров, за исключением   ¦          ¦
¦  ¦   ¦платежей с кодами 10040 и 10060 (платежи после вывоза товаров с таможенной  ¦          ¦
¦  ¦   ¦территории Российской Федерации)                                            ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦10¦090¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок свыше 180 дней при экспорте товаров, за            ¦          ¦
¦  ¦   ¦исключением платежей с кодами 10040 - 10070 (платежи после вывоза товаров   ¦          ¦
¦  ¦   ¦с таможенной территории Российской Федерации)                               ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  11  ¦      Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами за товары,       ¦          ¦
¦      ¦    ввозимые на таможенную территорию Российской Федерации, в том числе     ¦          ¦
¦      ¦      воздушные, морские суда, суда внутреннего плавания и космические      ¦          ¦
¦      ¦         объекты, являющиеся предметами внешнеторговой деятельности         ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦11¦010¦Расчеты и переводы резидента при предоставлении нерезидентом резиденту      ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа при импорте товаров, указанных в разделах XVI, XVII, XIX   ¦          ¦
¦  ¦   ¦Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности (платежи после       ¦          ¦
¦  ¦   ¦ввоза товаров на таможенную территорию Российской Федерации)                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦11¦020¦Расчеты и переводы резидента при предоставлении нерезидентом резиденту      ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа при импорте товаров, за исключением платежей с кодом       ¦          ¦
¦  ¦   ¦11010 (платежи после ввоза товаров на таможенную территорию Российской      ¦          ¦
¦  ¦   ¦Федерации)                                                                  ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦11¦030¦Предоставление резидентом нерезиденту коммерческого кредита на срок до      ¦          ¦
¦  ¦   ¦трех лет в виде предварительной оплаты при импорте товаров, указанных в     ¦          ¦
¦  ¦   ¦разделах XVI, XVII, XIX Товарной номенклатуры внешнеэкономической           ¦          ¦
¦  ¦   ¦деятельности товаров (авансовый платеж)                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦11¦040¦Предоставление резидентом нерезиденту коммерческого кредита на срок свыше   ¦          ¦
¦  ¦   ¦трех лет в виде предварительной оплаты при импорте товаров, указанных в     ¦          ¦
¦  ¦   ¦разделах XVI, XVII, XIX Товарной номенклатуры внешнеэкономической           ¦          ¦
¦  ¦   ¦деятельности (авансовый платеж)                                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦11¦050¦Предоставление резидентом нерезиденту коммерческого кредита на срок до 180  ¦          ¦
¦  ¦   ¦дней в виде предварительной оплаты при импорте товаров, за исключением      ¦          ¦
¦  ¦   ¦платежей с кодом 11030 (авансовый платеж)                                   ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦11¦060¦Предоставление резидентом нерезиденту коммерческого кредита на срок свыше   ¦          ¦
¦  ¦   ¦180 дней в виде предварительной оплаты при импорте товаров, за исключением  ¦          ¦
¦  ¦   ¦платежей с кодами 11030 и 11040 (авансовый платеж)                          ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  12  ¦       Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами за товары       ¦          ¦
¦      ¦         без их ввоза на таможенную территорию Российской Федерации         ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦12¦010¦Расчеты и переводы нерезидента за продукцию морского рыбного промысла,      ¦          ¦
¦  ¦   ¦добываемую и реализуемую резидентом нерезиденту за пределами таможенной     ¦          ¦
¦  ¦   ¦территории Российской Федерации                                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦12¦020¦Расчеты и переводы резидента за продукцию морского рыбного промысла,        ¦          ¦
¦  ¦   ¦приобретаемую резидентом у нерезидента за пределами таможенной              ¦          ¦
¦  ¦   ¦территории Российской Федерации                                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦12¦030¦Расчеты и переводы нерезидента за воздушные, морские, речные суда,          ¦          ¦
¦  ¦   ¦продаваемые резидентом нерезиденту за пределами таможенной территории       ¦          ¦
¦  ¦   ¦Российской Федерации                                                        ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦12¦040¦Расчеты и переводы резидента за воздушные, морские, речные суда,            ¦          ¦
¦  ¦   ¦приобретаемые резидентом у нерезидента за пределами таможенной              ¦          ¦
¦  ¦   ¦территории Российской Федерации                                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦12¦050¦Расчеты и переводы нерезидента за товары, продаваемые резидентом            ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезиденту за пределами таможенной территории Российской Федерации без     ¦          ¦
¦  ¦   ¦их ввоза на таможенную территорию Российской Федерации, за исключением      ¦          ¦
¦  ¦   ¦платежей с кодами 12010 и 12030                                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦12¦060¦Расчеты и переводы резидента за товары, приобретаемые резидентом у          ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидента за пределами таможенной территории Российской Федерации без     ¦          ¦
¦  ¦   ¦их ввоза на таможенную территорию Российской Федерации, за исключением      ¦          ¦
¦  ¦   ¦платежей с кодами 12020 и 12040                                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  13  ¦       Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами за товары       ¦          ¦
¦      ¦                     на территории Российской Федерации                     ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦13¦010¦Расчеты и переводы нерезидента за товары, продаваемые резидентом            ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезиденту на территории Российской Федерации                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦13¦020¦Расчеты и переводы резидента за товары, приобретаемые резидентом у          ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидента на территории Российской Федерации                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  20  ¦            Расчеты и переводы нерезидентов в пользу резидентов             ¦          ¦
¦      ¦         по внешнеторговым сделкам, связанным с выполнением работ,          ¦          ¦
¦      ¦    оказанием услуг, передачей информации и результатов интеллектуальной    ¦          ¦
¦      ¦            деятельности, в том числе исключительных прав на них            ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦20¦010¦Предоставление нерезидентом резиденту коммерческого кредита в виде          ¦          ¦
¦  ¦   ¦предварительной оплаты за производимые резидентом за пределами              ¦          ¦
¦  ¦   ¦территории Российской Федерации строительные и подрядные работы             ¦          ¦
¦  ¦   ¦(авансовый платеж)                                                          ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦20¦020¦Предоставление нерезидентом резиденту коммерческого кредита в виде          ¦          ¦
¦  ¦   ¦предварительной оплаты за выполняемые резидентом работы, оказываемые        ¦          ¦
¦  ¦   ¦услуги, передаваемую информацию и результаты интеллектуальной               ¦          ¦
¦  ¦   ¦деятельности, в том числе исключительных прав на них, за исключением        ¦          ¦
¦  ¦   ¦платежей с кодом 20010 (авансовый платеж)                                   ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦20¦030¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок до пяти лет за производимые резидентом за          ¦          ¦
¦  ¦   ¦пределами территории Российской Федерации строительные и подрядные          ¦          ¦
¦  ¦   ¦работы (платежи после оказания услуг)                                       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦20¦040¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок свыше пяти лет за производимые резидентом за       ¦          ¦
¦  ¦   ¦пределами территории Российской Федерации строительные и подрядные          ¦          ¦
¦  ¦   ¦работы (платежи после оказания услуг)                                       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦20¦050¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок до 180 дней за выполненные резидентом работы,      ¦          ¦
¦  ¦   ¦оказанные услуги, переданную информацию и результаты интеллектуальной       ¦          ¦
¦  ¦   ¦деятельности, в том числе исключительных прав на них (платежи после         ¦          ¦
¦  ¦   ¦выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов         ¦          ¦
¦  ¦   ¦интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них)      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦20¦060¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок свыше 180 дней за выполненные резидентом работы,   ¦          ¦
¦  ¦   ¦оказанные услуги, переданную информацию и результаты интеллектуальной       ¦          ¦
¦  ¦   ¦деятельности, в том числе исключительных прав на них (платежи после         ¦          ¦
¦  ¦   ¦выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов         ¦          ¦
¦  ¦   ¦интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них)      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦20¦070¦Расчеты и переводы нерезидента в оплату оказанных резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦услуг по добыче и реализации продукции морского рыбного промысла за         ¦          ¦
¦  ¦   ¦пределами таможенной территории Российской Федерации                        ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  21  ¦           Расчеты и переводы от резидентов в пользу нерезидентов           ¦          ¦
¦      ¦         по внешнеторговым сделкам, связанным с выполнением работ,          ¦          ¦
¦      ¦    оказанием услуг, передачей информации и результатов интеллектуальной    ¦          ¦
¦      ¦            деятельности, в том числе исключительных прав на них            ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦21¦010¦Расчеты и переводы резидента при предоставлении нерезидентом отсрочки       ¦          ¦
¦  ¦   ¦платежа за выполненные нерезидентом работы, оказанные услуги, переданную    ¦          ¦
¦  ¦   ¦информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе          ¦          ¦
¦  ¦   ¦исключительных прав на них (платежи после выполнения работ, оказания услуг, ¦          ¦
¦  ¦   ¦передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том      ¦          ¦
¦  ¦   ¦числе исключительных прав на них), за исключением платежей с кодом 21040    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦21¦020¦Предоставление резидентом нерезиденту коммерческого кредита на срок до 180  ¦          ¦
¦  ¦   ¦дней в виде предварительной оплаты за выполняемые нерезидентом работы,      ¦          ¦
¦  ¦   ¦оказываемые услуги, передаваемую информацию и результаты                    ¦          ¦
¦  ¦   ¦интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них       ¦          ¦
¦  ¦   ¦(авансовый платеж)                                                          ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦21¦030¦Предоставление резидентом нерезиденту коммерческого кредита на срок свыше   ¦          ¦
¦  ¦   ¦180 дней в виде предварительной оплаты за выполняемые нерезидентом          ¦          ¦
¦  ¦   ¦работы, оказываемые услуги, передаваемую информацию и результаты            ¦          ¦
¦  ¦   ¦интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них       ¦          ¦
¦  ¦   ¦(авансовый платеж)                                                          ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦21¦040¦Расчеты и переводы резидента в оплату оказанных нерезидентом резиденту      ¦          ¦
¦  ¦   ¦услуг по добыче и реализации продукции морского рыбного промысла (платежи   ¦          ¦
¦  ¦   ¦после оказания услуг) за пределами таможенной территории Российской         ¦          ¦
¦  ¦   ¦Федерации                                                                   ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  30  ¦     Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами по операциям      ¦          ¦
¦      ¦       с недвижимым имуществом, за исключением платежей за воздушные,       ¦          ¦
¦      ¦       морские суда, суда внутреннего плавания и космические объекты,       ¦          ¦
¦      ¦              являющиеся предметами внешнеторговой деятельности             ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦30¦010¦Расчеты и переводы нерезидента за недвижимое имущество, продаваемое         ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом нерезиденту за пределами территории Российской Федерации         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦30¦020¦Расчеты и переводы резидента за недвижимое имущество, приобретаемое         ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом у нерезидента за пределами территории Российской Федерации       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦30¦030¦Расчеты и переводы нерезидента за недвижимое имущество, продаваемое         ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом нерезиденту на территории Российской Федерации                   ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦30¦040¦Расчеты и переводы резидента за недвижимое имущество, приобретаемое         ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом у нерезидента на территории Российской Федерации                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  35  ¦       Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами по прочим       ¦          ¦
¦      ¦        операциям, связанным с внешнеторговой деятельностью и прямо         ¦          ¦
¦      ¦              не указанным в группах 10 - 30 настоящего Перечня             ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦35¦010¦Расчеты и переводы между резидентом и нерезидентом, связанные с возвратом   ¦          ¦
¦  ¦   ¦ошибочно зачисленных сумм и сумм по неисполненным контрактам                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦35¦020¦Расчеты и переводы между резидентом и нерезидентом по прочим операциям,     ¦          ¦
¦  ¦   ¦связанным с внешнеторговой деятельностью и прямо не указанным в группах     ¦          ¦
¦  ¦   ¦10 - 30 настоящего Перечня, за исключением платежей с кодом 35010           ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  40  ¦        Расчеты и переводы, связанные с предоставлением резидентами         ¦          ¦
¦      ¦                       нерезидентам кредитов и займов                       ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦40¦010¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента по предоставлению         ¦Ф, Р2, В1 ¦
¦  ¦   ¦кредитов и займов на срок более трех лет                                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦40¦020¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента по предоставлению         ¦Ф, Р2, В1 ¦
¦  ¦   ¦кредитов и займов, за исключением платежей 40010                            ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  41  ¦       Расчеты и переводы, связанные с предоставлением нерезидентами        ¦          ¦
¦      ¦                        резидентам кредитов и займов                        ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦41¦010¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента по предоставлению         ¦          ¦
¦  ¦   ¦кредитов и займов на срок более трех лет                                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦41¦020¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента по предоставлению         ¦Ф, Р1, В2 ¦
¦  ¦   ¦кредитов и займов, за исключением платежей с кодом 41010                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  42  ¦           Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами,            ¦          ¦
¦      ¦      связанные с исполнением резидентами обязательств по привлеченным      ¦          ¦
¦      ¦                              кредитам и займам                             ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦42¦010¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента по погашению кредитов,    ¦          ¦
¦  ¦   ¦займов (основной долг)                                                      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦42¦020¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента по погашению              ¦          ¦
¦  ¦   ¦просроченной задолженности по кредитам, займам (основной долг)              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦42¦030¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента по выплате процентных     ¦          ¦
¦  ¦   ¦платежей                                                                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦42¦040¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента по выплате просроченных   ¦          ¦
¦  ¦   ¦процентных платежей                                                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦42¦050¦Прочие расчеты и переводы между резидентом и нерезидентом, связанные с      ¦          ¦
¦  ¦   ¦исполнением резидентом обязательств по привлеченным кредитам и займам       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  43  ¦      Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами, связанные       ¦          ¦
¦      ¦       с исполнением нерезидентами обязательств по привлеченным займам      ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦43¦010¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента по погашению займов       ¦          ¦
¦  ¦   ¦(основной долг)                                                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦43¦020¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента по погашению              ¦          ¦
¦  ¦   ¦просроченной задолженности по займам (основной долг)                        ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦43¦030¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента по выплате процентных     ¦          ¦
¦  ¦   ¦платежей                                                                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦43¦040¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента по выплате просроченных   ¦          ¦
¦  ¦   ¦процентных платежей                                                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦43¦050¦Прочие расчеты и переводы между резидентом и нерезидентом, связанные с      ¦          ¦
¦  ¦   ¦исполнением нерезидентом обязательств по привлеченным займам                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  50  ¦            Расчеты и переводы, связанные с инвестициями в форме            ¦          ¦
¦      ¦                            капитальных вложений                            ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦50¦010¦Расчеты и переводы резидента за приобретаемые у нерезидента доли, вклады,   ¦          ¦
¦  ¦   ¦паи в имуществе (уставном или складочном капитале, паевом фонде             ¦          ¦
¦  ¦   ¦кооператива) созданного юридического лица - резидента, при внесении         ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом вкладов по договору простого товарищества с нерезидентом         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦50¦020¦Расчеты и переводы резидента за приобретаемые у нерезидента доли, вклады,   ¦          ¦
¦  ¦   ¦паи в имуществе (уставном или складочном капитале, паевом фонде             ¦          ¦
¦  ¦   ¦кооператива) созданного юридического лица - нерезидента, при внесении       ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом вкладов по договору простого товарищества с нерезидентом         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦50¦030¦Расчеты и переводы резидента в оплату долей, вкладов, паев в имуществе      ¦          ¦
¦  ¦   ¦(уставном или складочном капитале, паевом фонде кооператива) создаваемого   ¦          ¦
¦  ¦   ¦юридического лица - нерезидента, при внесении резидентом вкладов по         ¦          ¦
¦  ¦   ¦договору простого товарищества с нерезидентом                               ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦50¦040¦Расчеты и переводы нерезидента за приобретаемые у резидента доли, вклады,   ¦          ¦
¦  ¦   ¦паи в имуществе (уставном или складочном капитале, паевом фонде             ¦          ¦
¦  ¦   ¦кооператива) созданного юридического лица - резидента, при внесении         ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидентом вкладов по договору простого товарищества с резидентом         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦50¦050¦Расчеты и переводы нерезидента за приобретаемые у резидента доли, вклады,   ¦          ¦
¦  ¦   ¦паи в имуществе (уставном или складочном капитале, паевом фонде             ¦          ¦
¦  ¦   ¦кооператива) созданного юридического лица - нерезидента, при внесении       ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидентом вкладов по договору простого товарищества с резидентом         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦50¦060¦Расчеты и переводы нерезидента в оплату долей, вкладов, паев в имуществе    ¦          ¦
¦  ¦   ¦(уставном или складочном капитале, паевом фонде кооператива) создаваемого   ¦          ¦
¦  ¦   ¦юридического лица - резидента, при внесении нерезидентом вкладов по         ¦          ¦
¦  ¦   ¦договору простого товарищества с резидентом                                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦50¦070¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при ликвидации            ¦          ¦
¦  ¦   ¦юридического лица - резидента                                               ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦50¦080¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при ликвидации            ¦          ¦
¦  ¦   ¦юридического лица - нерезидента                                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦50¦090¦Выплата дивидендов (доходов) от инвестиций в форме капитальных вложений     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  51  ¦                Расчеты и переводы, связанные с приобретением               ¦          ¦
¦      ¦             нерезидентами у резидентов внутренних ценных бумаг             ¦          ¦
¦      ¦             (прав, удостоверенных внутренними ценными бумагами)            ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦010¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые          ¦     С    ¦
¦  ¦   ¦облигации, выпущенные от имени Российской Федерации                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦020¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые акции,   ¦     А    ¦
¦  ¦   ¦за исключением первичного размещения (выпуска) акций                        ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦030¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при первичном             ¦     А    ¦
¦  ¦   ¦размещении (выпуске) акций                                                  ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦040¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые паи      ¦     А    ¦
¦  ¦   ¦паевых инвестиционных фондов                                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦050¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при выпуске резидентом    ¦     О    ¦
¦  ¦   ¦облигаций, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые три года с    ¦          ¦
¦  ¦   ¦даты выпуска                                                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦060¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при выпуске резидентом    ¦          ¦
¦  ¦   ¦облигаций, выкуп и платежи по которым не предполагаются в первые три года с ¦          ¦
¦  ¦   ¦даты выпуска                                                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦070¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые          ¦     О    ¦
¦  ¦   ¦облигации резидентов, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые    ¦          ¦
¦  ¦   ¦три года с даты выпуска                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦080¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые          ¦     О    ¦
¦  ¦   ¦облигации резидентов, выкуп и платежи по которым не предполагаются в        ¦          ¦
¦  ¦   ¦первые три года с даты выпуска                                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦090¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые          ¦     О    ¦
¦  ¦   ¦облигации нерезидентов, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые  ¦          ¦
¦  ¦   ¦три года с даты выпуска                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦100¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые          ¦     О    ¦
¦  ¦   ¦облигации нерезидентов, выкуп и платежи по которым не предполагаются в      ¦          ¦
¦  ¦   ¦первые три года с даты выпуска                                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦110¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые иные     ¦          ¦
¦  ¦   ¦внутренние эмиссионные ценные бумаги                                        ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦120¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые          ¦    В2    ¦
¦  ¦   ¦векселя                                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦130¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые          ¦    В2    ¦
¦  ¦   ¦неэмиссионные внутренние ценные бумаги, за исключением векселей             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦140¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при уплате неустойки      ¦С соответ-¦
¦  ¦   ¦(штрафа, пени) по операциям с внутренними ценными бумагами                  ¦ствующих  ¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦специаль- ¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦ных счетов¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦или бан-  ¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦ковского  ¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦счета не- ¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦резидента ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦150¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу брокера на специальный брокерский   ¦ С, А, О  ¦
¦  ¦   ¦счет                                                                        ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦160¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при уплате процентных     ¦          ¦
¦  ¦   ¦(купонных) доходов, дивидендов по внутренним ценным бумагам, доходов по     ¦          ¦
¦  ¦   ¦инвестиционным паям паевых инвестиционных фондов                            ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦170¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу третьих лиц при оплате комиссий и   ¦ С, А, О, ¦
¦  ¦   ¦возмещения расходов при приобретении внутренних ценных бумаг с              ¦    В2    ¦
¦  ¦   ¦использованием специального банковского счета, за исключением оплаты        ¦          ¦
¦  ¦   ¦расходов уполномоченного банка за совершение операций по специальному       ¦          ¦
¦  ¦   ¦банковскому счету                                                           ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  52  ¦          Расчеты и переводы, связанные с отчуждением нерезидентом          ¦          ¦
¦      ¦                  в пользу резидента внутренних ценных бумаг                ¦          ¦
¦      ¦             (прав, удостоверенных внутренними ценными бумагами)            ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦010¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за отчуждаемые            ¦     С    ¦
¦  ¦   ¦облигации, выпущенные от имени Российской Федерации                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦020¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за отчуждаемые акции      ¦     А    ¦
¦  ¦   ¦резидентов                                                                  ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦030¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за отчуждаемые акции      ¦     А    ¦
¦  ¦   ¦нерезидентов, за исключением первичного размещения (выпуска) акций,         ¦          ¦
¦  ¦   ¦эмитентом которых является нерезидент                                       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦040¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при первичном             ¦    В1    ¦
¦  ¦   ¦размещении (выпуске) акций, эмитентом которых является нерезидент -         ¦          ¦
¦  ¦   ¦владелец счета В1                                                           ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦050¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при выпуске нерезидентом  ¦    В1    ¦
¦  ¦   ¦облигаций, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые три года с    ¦          ¦
¦  ¦   ¦даты выпуска                                                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦060¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при выпуске нерезидентом  ¦    В1    ¦
¦  ¦   ¦облигаций, выкуп и платежи по которым не предполагаются в первые три года с ¦          ¦
¦  ¦   ¦даты выпуска                                                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦070¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за отчуждаемые паи        ¦     А    ¦
¦  ¦   ¦паевых инвестиционных фондов                                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦080¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за отчуждаемые            ¦     О    ¦
¦  ¦   ¦облигации резидентов, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые    ¦          ¦
¦  ¦   ¦три года с даты выпуска                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦090¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за отчуждаемые            ¦     О    ¦
¦  ¦   ¦облигации резидентов, выкуп и платежи по которым не предполагаются в        ¦          ¦
¦  ¦   ¦первые три года с даты выпуска                                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦100¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за отчуждаемые            ¦     О    ¦
¦  ¦   ¦облигации нерезидентов, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые  ¦          ¦
¦  ¦   ¦три года с даты выпуска                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦110¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за отчуждаемые            ¦     О    ¦
¦  ¦   ¦облигации нерезидентов, выкуп и платежи по которым не предполагаются в      ¦          ¦
¦  ¦   ¦первые три года с даты выпуска                                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦120¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при отчуждении иных       ¦          ¦
¦  ¦   ¦эмиссионных внутренних ценных бумаг                                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦130¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента, владельца счета В1, от   ¦    В1    ¦
¦  ¦   ¦выдачи резиденту векселей нерезидентом, владельцем счета В1                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦140¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при отчуждении векселей,  ¦    В2    ¦
¦  ¦   ¦за исключением векселей, выданных резиденту нерезидентом, владельцем        ¦          ¦
¦  ¦   ¦счета В1                                                                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦150¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при отчуждении            ¦    В2    ¦
¦  ¦   ¦неэмиссионных внутренних ценных бумаг, за исключением векселей              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦160¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при уплате неустойки      ¦На соот-  ¦
¦  ¦   ¦(штрафа, пени) по операциям с внутренними ценными бумагами                  ¦ветствую- ¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦щий специ-¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦альный    ¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦счет или  ¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦банковский¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦счет нере-¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦зидента   ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦170¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при уплате процентных     ¦          ¦
¦  ¦   ¦(купонных) доходов, дивидендов по внутренним ценным бумагам, доходов по     ¦          ¦
¦  ¦   ¦инвестиционным паям паевых инвестиционных фондов                            ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦180¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента, поступившие со           ¦ С, А, О  ¦
¦  ¦   ¦специальных брокерских счетов                                               ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  53  ¦               Расчеты и переводы, связанные с приобретением                ¦          ¦
¦      ¦              резидентами у нерезидентов внешних ценных бумаг               ¦          ¦
¦      ¦              (прав, удостоверенных внешними ценными бумагами)              ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦010¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые акции,   ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦эмитентом которых является резидент                                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦020¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые акции,   ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦эмитентом которых является нерезидент, за исключением первичного            ¦          ¦
¦  ¦   ¦размещения (выпуска) акций нерезидентом                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦030¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при первичном             ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦размещении (выпуске) акций нерезидентом                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦040¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые          ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦облигации резидентов, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые    ¦          ¦
¦  ¦   ¦три года с даты выпуска                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦050¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые          ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦облигации резидентов, выкуп и платежи по которым не предполагаются в        ¦          ¦
¦  ¦   ¦первые три года с даты выпуска                                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦060¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые иные     ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦эмиссионные внешние ценные бумаги, эмитентом которых является резидент      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦070¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые          ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦облигации нерезидентов, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые  ¦          ¦
¦  ¦   ¦три года с даты выпуска                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦080¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые          ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦облигации нерезидентов, выкуп и платежи по которым не предполагаются в      ¦          ¦
¦  ¦   ¦первые три года с даты выпуска                                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦090¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые иные     ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦эмиссионные внешние ценные бумаги, эмитентом которых является нерезидент    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦100¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые          ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦векселя                                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦110¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые          ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦неэмиссионные внешние ценные бумаги, за исключением векселей                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦120¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при уплате неустойки      ¦Ф, Р1, Р2 ¦
¦  ¦   ¦(штрафа, пени) по операциям с внешними ценными бумагами                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦130¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при уплате процентных     ¦          ¦
¦  ¦   ¦(купонных) доходов, дивидендов по внешним ценным бумагам                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦140¦Расчеты и переводы резидента в пользу третьих лиц при оплате комиссий и     ¦Ф, Р1, Р2 ¦
¦  ¦   ¦возмещения расходов при приобретении внешних ценных бумаг с                 ¦          ¦
¦  ¦   ¦использованием специального банковского счета, за исключением оплаты        ¦          ¦
¦  ¦   ¦расходов уполномоченного банка за совершение операций по специальному       ¦          ¦
¦  ¦   ¦банковскому счету                                                           ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  54  ¦                Расчеты и переводы, связанные с отчуждением                 ¦          ¦
¦      ¦            резидентом в пользу нерезидента внешних ценных бумаг            ¦          ¦
¦      ¦              (прав, удостоверенных внешними ценными бумагами)              ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦010¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за отчуждаемые акции,     ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦эмитентом которых является нерезидент                                       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦020¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за отчуждаемые акции,     ¦    Р2    ¦
¦  ¦   ¦эмитентами которых являются резиденты, за исключением первичного            ¦          ¦
¦  ¦   ¦размещения (выпуска) акций                                                  ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦030¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при первичном             ¦    Р1    ¦
¦  ¦   ¦размещении (выпуске) акций                                                  ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦040¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при выпуске резидентом    ¦    Р1    ¦
¦  ¦   ¦облигаций, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые три года с    ¦          ¦
¦  ¦   ¦даты выпуска                                                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦050¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при выпуске резидентом    ¦          ¦
¦  ¦   ¦облигаций, выкуп и платежи по которым не предполагаются в первые три года с ¦          ¦
¦  ¦   ¦даты выпуска                                                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦060¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за отчуждаемые            ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦облигации резидентов, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые    ¦          ¦
¦  ¦   ¦три года с даты выпуска                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦070¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за отчуждаемые            ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦облигации резидентов, выкуп и платежи по которым не предполагаются в        ¦          ¦
¦  ¦   ¦первые три года с даты выпуска                                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦080¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за отчуждаемые иные       ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦эмиссионные внешние ценные бумаги, эмитентом которых является резидент      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦090¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за отчуждаемые            ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦облигации нерезидентов, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые  ¦          ¦
¦  ¦   ¦три года с даты выпуска                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦100¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за отчуждаемые            ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦облигации нерезидентов, выкуп и платежи по которым не предполагаются в      ¦          ¦
¦  ¦   ¦первые три года с даты выпуска                                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦110¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за отчуждаемые иные       ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦эмиссионные внешние ценные бумаги, эмитентом которых является нерезидент    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦120¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента - владельца счета Р1, от  ¦    Р1    ¦
¦  ¦   ¦выдачи векселей нерезиденту резидентом, владельцем счета Р1                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦130¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при отчуждении            ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦неэмиссионных внешних ценных бумаг, за исключением векселей, выданных       ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезиденту резидентом, владельцем счета Р1                                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦140¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при уплате неустойки      ¦Ф, Р1, Р2 ¦
¦  ¦   ¦(штрафа, пени) по операциям с внешними ценными бумагами                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦150¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при уплате процентных     ¦          ¦
¦  ¦   ¦(купонных) доходов, дивидендов по внешним ценным бумагам                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  55  ¦          Расчеты и переводы, связанные с исполнением резидентами           ¦          ¦
¦      ¦     и нерезидентами обязательств по внешним и внутренним ценным бумагам    ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦010¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦обязательств по государственным ценным бумагам                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦020¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом обязательств по облигациям, выкуп и платежи по которым           ¦          ¦
¦  ¦   ¦проводятся в первые три года с даты выпуска                                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦030¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом обязательств по облигациям, выкуп и платежи по которым           ¦          ¦
¦  ¦   ¦проводятся по истечении трех лет с даты выпуска                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦040¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом обязательств по иным эмиссионным ценным бумагам                  ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦050¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом обязательств по векселям, выданным резидентом                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦060¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом обязательств по иным неэмиссионным ценным бумагам, выданным      ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом, за исключением векселей                                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦070¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидентом обязательств по облигациям, выкуп и платежи по которым         ¦          ¦
¦  ¦   ¦проводятся в первые три года с даты выпуска                                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦080¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидентом обязательств по облигациям, выкуп и платежи по которым         ¦          ¦
¦  ¦   ¦проводятся по истечении трех лет с даты выпуска                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦090¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидентом обязательств по иным эмиссионным ценным бумагам                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦100¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидентом обязательств по векселям, выданным нерезидентом                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦110¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидентом обязательств по иным неэмиссионным ценным бумагам,             ¦          ¦
¦  ¦   ¦выданным нерезидентом, за исключением векселей                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  60  ¦                       Переводы по счетам нерезидентов                      ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦60¦010¦Переводы с банковского счета нерезидента в валюте Российской Федерации на   ¦          ¦
¦  ¦   ¦специальный банковский счет нерезидента в валюте Российской Федерации       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦60¦020¦Переводы со специального банковского счета нерезидента в валюте Российской  ¦          ¦
¦  ¦   ¦Федерации на банковский счет нерезидента в валюте Российской Федерации      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦60¦030¦Переводы со специального банковского счета нерезидента в валюте Российской  ¦          ¦
¦  ¦   ¦Федерации на специальный банковский счет нерезидента в валюте Российской    ¦          ¦
¦  ¦   ¦Федерации                                                                   ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦60¦040¦Переводы со специального банковского счета нерезидента в валюте Российской  ¦          ¦
¦  ¦   ¦Федерации при внесении суммы резервирования                                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦60¦050¦Переводы с банковского счета нерезидента в валюте Российской Федерации      ¦          ¦
¦  ¦   ¦при внесении суммы резервирования                                           ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦60¦060¦Возврат сумм резервирования                                                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦60¦070¦Переводы с банковского счета нерезидента на банковский счет нерезидента     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  61  ¦         Переводы с одного счета резидента на другой счет резидента         ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦010¦Переводы с текущего валютного счета резидента на специальный банковский     ¦          ¦
¦  ¦   ¦счет резидента в иностранной валюте                                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦020¦Переводы со специального банковского счета резидента в иностранной валюте   ¦          ¦
¦  ¦   ¦на текущий валютный счет резидента                                          ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦030¦Переводы со счета брокера-резидента в иностранной валюте на специальный     ¦          ¦
¦  ¦   ¦банковский счет резидента в иностранной валюте                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦040¦Переводы со специального банковского счета резидента в иностранной валюте   ¦          ¦
¦  ¦   ¦на счет брокера-резидента в иностранной валюте                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦050¦Переводы со специального банковского счета резидента в иностранной валюте   ¦          ¦
¦  ¦   ¦на специальный банковский счет резидента в иностранной валюте               ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦060¦Переводы с транзитного валютного счета резидента на специальный банковский  ¦          ¦
¦  ¦   ¦счет резидента в иностранной валюте                                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦070¦Переводы с транзитного валютного счета резидента в оплату транспортировки,  ¦          ¦
¦  ¦   ¦страхования и экспедирования грузов                                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦080¦Переводы с транзитного валютного счета резидента в уплату вывозных          ¦          ¦
¦  ¦   ¦таможенных пошлин, а также таможенных сборов                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦090¦Переводы с транзитного валютного счета резидента для выплаты                ¦          ¦
¦  ¦   ¦комиссионного вознаграждения кредитным организациям, а также в оплату за    ¦          ¦
¦  ¦   ¦исполнение функций агентов валютного контроля                               ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦100¦Переводы с транзитного валютного счета резидента на текущий валютный счет   ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидента                                                                   ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦110¦Переводы с транзитного валютного счета резидента-посредника на транзитный   ¦          ¦
¦  ¦   ¦валютный счет резидента-комитента, принципала или доверителя                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦120¦Переводы с текущего валютного счета резидента-комитента, принципала или     ¦          ¦
¦  ¦   ¦доверителя на транзитный валютный счет резидента-посредника                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦130¦Переводы с текущего валютного счета резидента на текущий валютный счет      ¦          ¦
¦  ¦   ¦того же резидента                                                           ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦140¦Переводы со счета физического лица - резидента, открытого в банке-          ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезиденте, на валютный счет того же физического лица - резидента в        ¦          ¦
¦  ¦   ¦уполномоченном банке                                                        ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦150¦Переводы с валютного счета физического лица - резидента в уполномоченном    ¦          ¦
¦  ¦   ¦банке на счет того же физического лица - резидента, открытый в банке-       ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезиденте                                                                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  70  ¦                             Неторговые операции                            ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦70¦010¦Уплата нерезидентами сумм налогов, пошлин и других сборов резидентам        ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦70¦020¦Возврат резидентами сумм налогов, пошлин и других сборов нерезидентам       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦70¦030¦Выплата нерезидентами резидентам сумм алиментов, пенсий, наследства,        ¦          ¦
¦  ¦   ¦пособий, грантов, дара и пожертвований                                      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦70¦040¦Выплата резидентами нерезидентам сумм алиментов, пенсий, наследства,        ¦          ¦
¦  ¦   ¦пособий, грантов, дара и пожертвований                                      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦70¦050¦Выплата нерезидентами сумм заработной платы и других видов оплаты труда,    ¦          ¦
¦  ¦   ¦авторских и иных вознаграждений по гражданско-правовым договорам            ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентам                                                                  ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦70¦060¦Выплата резидентами сумм заработной платы и других видов оплаты труда,      ¦          ¦
¦  ¦   ¦авторских и иных вознаграждений по гражданско-правовым договорам            ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидентам                                                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦70¦070¦Прочие платежи нерезидентов в пользу резидентов по неторговым операциям     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦70¦080¦Прочие платежи резидентов в пользу нерезидентов по неторговым операциям     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  99  ¦              Расчеты и переводы по прочим валютным операциям,              ¦          ¦
¦      ¦          прямо не указанным в группах 40 - 55 настоящего Перечня           ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦99¦010¦Расчеты и переводы, связанные с возвратом ошибочно зачисленных или          ¦          ¦
¦  ¦   ¦списанных сумм                                                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦99¦020¦Расчеты и переводы в пользу уполномоченных банков за совершение операций    ¦          ¦
¦  ¦   ¦по счету                                                                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦99¦030¦Расчеты и переводы с текущего валютного счета резидента на счет             ¦          ¦
¦  ¦   ¦представительства резидента за пределами территории Российской Федерации    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦99¦040¦Расчеты и переводы со счета представительства резидента за пределами        ¦          ¦
¦  ¦   ¦территории Российской Федерации на текущий валютный счет резидента          ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦99¦050¦Снятие со счета наличной валюты Российской Федерации нерезидентом, за       ¦          ¦
¦  ¦   ¦исключением физического лица - нерезидента                                  ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦99¦060¦Зачисление на счет наличной валюты Российской Федерации нерезидентом, за    ¦          ¦
¦  ¦   ¦исключением физического лица - нерезидента                                  ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦99¦070¦Снятие со счета наличной иностранной валюты резидентом - юридическим        ¦          ¦
¦  ¦   ¦лицом или индивидуальным предпринимателем                                   ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦99¦080¦Зачисление на счет наличной иностранной валюты резидентом - юридическим     ¦          ¦
¦  ¦   ¦лицом или индивидуальным предпринимателем                                   ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦99¦090¦Расчеты и переводы по операциям, не указанным в группах 01 - 70, а также за ¦          ¦
¦  ¦   ¦исключением платежей с кодами 99010 - 99080                                 ¦          ¦
L--+---+----------------------------------------------------------------------------+-----------



Приложение 3
к Инструкции Банка России
от 15 июня 2004 г. N 117-И
"О порядке представления
резидентами и нерезидентами
уполномоченным банкам документов
и информации при осуществлении
валютных операций, порядке учета
уполномоченными банками валютных
операций и оформления
паспортов сделок"

                                       Код формы по ОКУД N 0406006

                  ВЕДОМОСТЬ БАНКОВСКОГО КОНТРОЛЯ

                     --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
По ПС N              ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦/¦ ¦
                     L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

                     --------------------------------------------¬
Наименование банка   ¦                                           ¦
                     L--------------------------------------------

               Раздел I. Идентификационные сведения

1. Сведения о резиденте

                     --------------------------------------------¬
1.1. Наименование    ¦                                           ¦
                     L--------------------------------------------

                                   ------------------------------¬
1.2. Адрес: Субъект Российской     ¦                             ¦
            Федерации              ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Район                  ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Город                  ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Населенный пункт       ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Улица (проспект,       ¦                             ¦
            переулок и т.д.)       ¦                             ¦
                             ------+-----------T----T-------T----+
            Номер дома       ¦     ¦Корпус     ¦    ¦Офис   ¦    ¦
            (владение)       ¦     ¦(строение) ¦    ¦(квар- ¦    ¦
                             L------           L-----тира)  L-----

                                   --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.3. Основной государственный      ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
регистрационный номер              L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

                                             --T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.4. Дата внесения записи                    ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
в государственный реестр                     L-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

                         --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.5. Идентификационный   ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
номер налогоплательщика/ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
код причины постановки
на учет (ИНН/КПП)


2. Реквизиты иностранного контрагента


----------------------------------------------T------------------¬
¦                Наименование                 ¦     Страна       ¦
¦                                             +------------T-----+
¦                                             ¦наименование¦ код ¦
+---------------------------------------------+------------+-----+
¦                      1                      ¦     2      ¦  3  ¦
+---------------------------------------------+------------+-----+
¦                                             ¦            ¦     ¦
L---------------------------------------------+------------+------


3. Общие сведения о кредитном договоре

------T----T-----------T-----T---------T-------------------------¬
¦Номер¦Дата¦Валюта цены¦Сумма¦Дата за- ¦     Особые условия      ¦
¦     ¦под-+-------T---+     ¦вершения +----------T-------T------+
¦     ¦пи- ¦наиме- ¦код¦     ¦исполне- ¦зачисление¦погаше-¦валют-¦
¦     ¦са- ¦нование¦   ¦     ¦ния обя- ¦ на счета ¦ние за ¦ная   ¦
¦     ¦ния ¦       ¦   ¦     ¦зательств¦за рубежом¦счет   ¦ого-  ¦
¦     ¦    ¦       ¦   ¦     ¦по кре-  ¦          ¦валют- ¦ворка ¦
¦     ¦    ¦       ¦   ¦     ¦дитному  ¦          ¦ной вы-¦      ¦
¦     ¦    ¦       ¦   ¦     ¦договору ¦          ¦ручки  ¦      ¦
+-----+----+-------+---+-----+---------+----------+-------+------+
¦  1  ¦  2 ¦   3   ¦ 4 ¦  5  ¦    6    ¦     7    ¦   8   ¦   9  ¦
+-----+----+-------+---+-----+---------+----------+-------+------+
¦     ¦    ¦       ¦   ¦     ¦         ¦          ¦       ¦      ¦
L-----+----+-------+---+-----+---------+----------+-------+-------


4. Информация о разрешениях

-----------T----T-----T----------T-------------------------------¬
¦Номер раз-¦Дата¦Сумма¦Код страны¦    Срок окончания действия    ¦
¦решения   ¦    ¦     ¦          ¦          разрешения           ¦
+----------+----+-----+----------+-------------------------------+
¦     1    ¦  2 ¦  3  ¦     4    ¦               5               ¦
+----------+----+-----+----------+-------------------------------+
¦          ¦    ¦     ¦          ¦                               ¦
+----------+----+-----+----------+-------------------------------+
¦          ¦    ¦     ¦          ¦                               ¦
L----------+----+-----+----------+--------------------------------


5. Справочная информация


                    --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
Номер ПС, оформлен- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦/¦ ¦
ного при обслужива- L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
нии в другом упол-
номоченном банке

6. Информация о сроке погашения кредита (займа)

---------------------------T-------------------------------------¬
¦Дата подписания кредитного¦         Код срока погашения         ¦
¦договора либо изменений к +-------------T-----------------------+
¦   кредитному договору    ¦по кредитному¦         транша        ¦
¦                          ¦  договору   +-----------T-----------+
¦                          ¦             ¦   сумма   ¦   срок    ¦
+--------------------------+-------------+-----------+-----------+
¦            1             ¦      2      ¦     3     ¦     4     ¦
+--------------------------+-------------+-----------+-----------+
¦                          ¦             ¦           ¦           ¦
+--------------------------+-------------+-----------+-----------+
¦                          ¦             ¦           ¦           ¦
L--------------------------+-------------+-----------+------------


Раздел II. Сведения о платежах


--------T-----------T--------T-------------------------T----------T------------------T------¬
¦ Дата  ¦Направление¦Код вида¦Сумма платежа, в единицах¦Код страны¦Проведение расче- ¦Приме-¦
¦платежа¦платежа    ¦валютной¦         валюты          ¦банка -   ¦тов через счета в ¦чание ¦
¦       ¦(1 - зачис-¦операции+------------T------------+получателя¦банках за предела-¦      ¦
¦       ¦ление,     ¦        ¦  в валюте  ¦в валюте це-¦(отправи- ¦ми территории Рос-¦      ¦
¦       ¦2 - списа- ¦        ¦  платежа   ¦ны кредитно-¦теля) пла-¦сийской Федерации ¦      ¦
¦       ¦ние)       ¦        ¦            ¦го договора ¦тежа      ¦                  ¦      ¦
¦       ¦           ¦        +------T-----+------T-----+          ¦                  ¦      ¦
¦       ¦           ¦        ¦ код  ¦сумма¦ код  ¦сумма¦          ¦                  ¦      ¦
¦       ¦           ¦        ¦валюты¦     ¦валюты¦     ¦          ¦                  ¦      ¦
+-------+-----------+--------+------+-----+------+-----+----------+------------------+------+
¦   1   ¦     2     ¦    3   ¦   4  ¦  5  ¦   6  ¦  7  ¦     8    ¦         9        ¦  10  ¦
+-------+-----------+--------+------+-----+------+-----+----------+------------------+------+
¦       ¦           ¦        ¦      ¦     ¦      ¦     ¦          ¦                  ¦      ¦
+-------+-----------+--------+------+-----+------+-----+----------+------------------+------+
¦       ¦           ¦        ¦      ¦     ¦      ¦     ¦          ¦                  ¦      ¦
+-------+-----------+--------+------+-----+------+-----+----------+------------------+------+
¦       ¦           ¦        ¦      ¦     ¦      ¦     ¦          ¦                  ¦      ¦
L-------+-----------+--------+------+-----+------+-----+----------+------------------+-------


Раздел III. Сведения об исполнении обязательств иным способом

------T-------------T--------------------------------------------¬
¦Дата ¦Код основания¦          Изменение задолженности           ¦
¦     ¦  изменения  +-----------------------T--------------------+
¦     ¦задолженности¦    код валюты цены    ¦        сумма       ¦
¦     ¦             ¦  кредитного договора  ¦                    ¦
+-----+-------------+-----------------------+--------------------+
¦  1  ¦      2      ¦           3           ¦          4         ¦
+-----+-------------+-----------------------+--------------------+
¦     ¦             ¦                       ¦                    ¦
+-----+-------------+-----------------------+--------------------+
¦     ¦             ¦                       ¦                    ¦
+-----+-------------+-----------------------+--------------------+
¦     ¦             ¦                       ¦                    ¦
+-----+-------------+-----------------------+--------------------+
¦Всего¦      Х      ¦                       ¦                    ¦
L-----+-------------+-----------------------+---------------------


Раздел IV. Задолженность по основному долгу на момент закрытия паспорта сделки


-----T-----------------------------------------------------------¬
¦Дата¦            В валюте цены кредитного договора              ¦
¦зак-+------T----------T--------T---------------T----------------+
¦ры- ¦ код  ¦сумма по- ¦сумма   ¦сумма изменения¦задолженность по¦
¦тия ¦валюты¦лученных  ¦средств,¦ задолженности ¦основному долгу ¦
¦ПС  ¦      ¦(предос-  ¦переве- ¦ по основному  ¦на момент закры-¦
¦    ¦      ¦тавленных)¦денных  ¦ долгу по иным ¦тия ПС (по рас- ¦
¦    ¦      ¦заемных   ¦(зачис- ¦  основаниям   ¦четам банка ПС) ¦
¦    ¦      ¦средств   ¦ленных) ¦(-) уменьшение ¦                ¦
¦    ¦      ¦          ¦в счет  ¦(+) увеличение ¦                ¦
¦    ¦      ¦          ¦погаше- ¦               ¦                ¦
¦    ¦      ¦          ¦ния ос- ¦               ¦                ¦
¦    ¦      ¦          ¦новного ¦               ¦                ¦
¦    ¦      ¦          ¦долга   ¦               ¦                ¦
+----+------+----------+--------+---------------+----------------+
¦  1 ¦   2  ¦     3    ¦    4   ¦       5       ¦        6       ¦
+----+------+----------+--------+---------------+----------------+
¦    ¦      ¦          ¦        ¦               ¦                ¦
L----+------+----------+--------+---------------+-----------------


Порядок заполнения ведомости банковского контроля

1. В заголовочной части ведомости указываются номер ПС, оформленного по кредитному договору, и полное наименование банка ПС.
2. Раздел I формируется на основании данных, содержащихся в ПС, оформленном резидентом в банке ПС по кредитному договору (по форме 2) в порядке, установленном настоящей Инструкцией.
Пункт 6 раздела I формируется на основании данных, содержащихся в графах 10 - 12 раздела 3 ПС.
При этом в графе 1 пункта 6 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата подписания кредитного договора либо дата внесения в кредитный договор изменений, касающихся срока погашения кредита (займа), в том числе срока погашения единовременно предоставляемых долей кредита (займа) (транша).
3. Раздел II формируется на основании данных по валютным операциям, представляемых в порядке, установленном настоящей Инструкцией, а также информации, содержащейся в справках о расчетах через счета за рубежом по кредитным договорам и справках о поступлении валюты Российской Федерации.
В случае проведения валютных операций по кредитному договору через банк-нерезидент в графе 9 настоящего раздела проставляется цифровой код страны банка-нерезидента.
4. Раздел III формируется на основании информации, содержащейся в документах, подтверждающих исполнение обязательств иным способом, представленных резидентом в банк ПС в порядке, установленном настоящей Инструкцией.
В графе 1 раздела III в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата оформления документа, подтверждающего исполнение обязательств иным способом.
В графе 2 раздела III в зависимости от вида основания изменения задолженности в соответствии с представленными документами указывается один из следующих кодов:

02 - прощение долга кредитором (займодавцем);
03 - предоставление отступного взамен исполнения обязательств(а) по кредитному договору (передача имущества в счет погашения долга, выполнение работ, оказание услуг и т.п.);
04 - зачет встречных однородных требований, при котором обязательства по кредитному договору прекращаются полностью или снижается сумма обязательств;
05 - прекращение обязательств по кредитному договору или снижение суммы обязательств посредством передачи кредитору ценных бумаг в счет погашения долга по кредитному договору;
06 - прекращение обязательств по кредитному договору или снижение суммы обязательств новацией (заменой первоначального обязательства другим обязательством), за исключением новации, осуществляемой посредством передачи кредитору ценных бумаг в счет погашения обязательств;
07 - снижение обязательств по кредитному договору в случаях, установленных условиями кредитного договора;
08 - прекращение обязательств по кредитному договору на основании судебных решений (определений);
09 - уступка кредитором права требования по обязательствам по кредитному договору к заемщику третьему лицу, за исключением уступки права требования к резиденту одним нерезидентом другому нерезиденту;
10 - погашение всех обязательств по кредитному договору или части обязательств третьим лицом;
11 - перевод всего долга или части долга на третье лицо, за исключением перевода долга одним нерезидентом-заемщиком другому нерезиденту;
12 - иные основания прекращения обязательств по кредитному договору;
13 - увеличение задолженности по кредитному договору в случаях, установленных условиями кредитного договора.

В графе 3 раздела III в соответствии с Общероссийским классификатором валют указывается цифровой код валюты цены кредитного договора, указанный в ПС.
В графе 4 раздела III указывается сумма изменения задолженности по основанию, приведенному в графе 2 настоящего раздела, в единицах валюты цены кредитного договора.
5. Раздел IV формируется на основании данных из разделов II - III следующим образом.
В графе 1 раздела IV в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата закрытия ПС в случаях, установленных настоящей Инструкцией.
В графе 2 раздела IV в соответствии с Общероссийским классификатором валют указывается цифровой код валюты цены кредитного договора, указанный в ПС.
В графе 3 раздела IV в единицах валюты цены кредитного договора указывается общая сумма полученных (предоставленных) заемных средств.
В графе 4 раздела IV в единицах валюты цены кредитного договора указывается общая сумма средств, переведенных (зачисленных) в счет погашения основного долга.
В графе 5 раздела IV в единицах цены кредитного договора указывается общая сумма изменения задолженности по основному долгу по иным основаниям.
В графе 6 раздела IV в единицах валюты цены кредитного договора указывается сумма, определяемая как разность между суммой, указанной в графах 3 и 5 раздела IV, и суммой, указанной в графе 4 раздела IV.
6. По усмотрению банка ПС в ведомость банковского контроля могут быть включены иные сведения при условии включения сведений, установленных настоящим приложением.

Приложение 4
к Инструкции Банка России
от 15 июня 2004 г. N 117-И
"О порядке представления
резидентами и нерезидентами
уполномоченным банкам документов
и информации при осуществлении
валютных операций, порядке учета
уполномоченными банками валютных
операций и оформления
паспортов сделок"


                                       Код формы по ОКУД N 0406005

                                                           Форма 1

                                        (оформляется по контракту)

-----------------------------------------------------------------¬
¦                                                                ¦
L-----------------------------------------------------------------
               (Наименование уполномоченного банка)

                     --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
    Паспорт сделки N ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦/¦ ¦
                     L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

1. Сведения о резиденте

                     --------------------------------------------¬
1.1. Наименование    ¦                                           ¦
                     L--------------------------------------------

                                   ------------------------------¬
1.2. Адрес: Субъект Российской     ¦                             ¦
            Федерации              ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Район                  ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Город                  ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Населенный пункт       ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Улица (проспект,       ¦                             ¦
            переулок и т.д.)       ¦                             ¦
                             ------+-----------T----T-------T----+
            Номер дома       ¦     ¦Корпус     ¦    ¦Офис   ¦    ¦
            (владение)       ¦     ¦(строение) ¦    ¦(Квар- ¦    ¦
                             L------           L-----тира)  L-----

                                   --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.3. Основной государственный      ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
регистрационный номер              L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

                                             --T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.4. Дата внесения записи                    ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
в государственный реестр                     L-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

                     --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.5. ИНН/КПП         ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
                     L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--


2. Реквизиты иностранного контрагента

----------------------------------------------T------------------¬
¦                Наименование                 ¦      Страна      ¦
¦                                             +------------T-----+
¦                                             ¦наименование¦ код ¦
+---------------------------------------------+------------+-----+
¦                     1                       ¦      2     ¦  3  ¦
+---------------------------------------------+------------+-----+
¦                                             ¦            ¦     ¦
L---------------------------------------------+------------+------


3. Общие сведения о контракте

------T-----T-----------T-----T---------T-----------------------------------¬
¦Номер¦Дата ¦Валюта цены¦Сумма¦Дата за- ¦           Особые условия          ¦
¦     ¦под- +-------T---+     ¦вершения +------T------T----------T----------+
¦     ¦писа-¦наиме- ¦код¦     ¦исполне- ¦зачис-¦валют-¦ввоз/вывоз¦проведение¦
¦     ¦ния  ¦нование¦   ¦     ¦ния обя- ¦ление ¦ная   ¦товаров,  ¦строитель-¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦зательств¦на    ¦ого-  ¦указанных ¦ных и под-¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦по конт- ¦счета ¦ворка ¦в разделах¦рядных ра-¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦ракту    ¦за ру-¦      ¦XVI, XVII ¦бот за    ¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦         ¦бежом ¦      ¦и XIX То- ¦пределами ¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦         ¦      ¦      ¦варной но-¦территории¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦         ¦      ¦      ¦менклатуры¦Российской¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦         ¦      ¦      ¦внешнеэко-¦Федерации ¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦         ¦      ¦      ¦номической¦          ¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦         ¦      ¦      ¦деятель-  ¦          ¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦         ¦      ¦      ¦ности     ¦          ¦
+-----+-----+-------+---+-----+---------+------+------+----------+----------+
¦  1  ¦  2  ¦   3   ¦ 4 ¦  5  ¦    6    ¦   7  ¦   8  ¦     9    ¦    10    ¦
+-----+-----+-------+---+-----+---------+------+------+----------+----------+
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦         ¦      ¦      ¦          ¦          ¦
L-----+-----+-------+---+-----+---------+------+------+----------+-----------


4. Информация о разрешениях

--------T------T------------T------------------------------------¬
¦ Номер ¦ Дата ¦   Сумма    ¦ Срок окончания действия разрешения ¦
+-------+------+------------+------------------------------------+
¦   1   ¦  2   ¦     3      ¦                 4                  ¦
+-------+------+------------+------------------------------------+
¦       ¦      ¦            ¦                                    ¦
+-------+------+------------+------------------------------------+
¦       ¦      ¦            ¦                                    ¦
L-------+------+------------+-------------------------------------


5. Справочная информация

                --------------------------------------------¬
Номер паспорта сдел- ¦                                           ¦
ки, оформленного до  ¦                                           ¦
18 июня 2004 года    ¦                                           ¦
                     +-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-+
Номер паспорта сдел- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦/¦ ¦
ки, ранее оформлен-  L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
ного в другом упол-
номоченном банке

                               --T-¬         --T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
Номер и дата переоформления  N ¦ ¦ ¦    Дата ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦
паспорта сделки                L-+--         L-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------


Информация о закрытии паспорта сделки

------------------T-----------------¬
¦      Дата       ¦    Основание    ¦
+-----------------+-----------------+
¦                 ¦                 ¦
L-----------------+------------------


Форма 2

(оформляется по кредитному договору)

-----------------------------------------------------------------¬
¦                                                                ¦
L-----------------------------------------------------------------
               (Наименование уполномоченного банка)

                     --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
    Паспорт сделки N ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦/¦ ¦
                     L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

                                                            Лист 1

1. Сведения о резиденте

                     --------------------------------------------¬
1.1. Наименование    ¦                                           ¦
                     L--------------------------------------------

                                   ------------------------------¬
1.2. Адрес: Субъект Российской     ¦                             ¦
            Федерации              ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Район                  ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Город                  ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Населенный пункт       ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Улица (проспект,       ¦                             ¦
            переулок и т.д.)       ¦                             ¦
                             ------+-----------T----T-------T----+
            Номер дома       ¦     ¦Корпус     ¦    ¦Офис   ¦    ¦
            (владение)       ¦     ¦(строение) ¦    ¦(Квар- ¦    ¦
                             L------           L-----тира)  L-----

                                   --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.3. Основной государственный      ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
регистрационный номер              L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

                                             --T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.4. Дата внесения записи                    ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
в государственный реестр                     L-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

                     --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.5. ИНН/КПП         ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
                     L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--


2. Реквизиты иностранного контрагента

----------------------------------------------T------------------¬
¦                Наименование                 ¦      Страна      ¦
¦                                             +------------T-----+
¦                                             ¦наименование¦ код ¦
+---------------------------------------------+------------+-----+
¦                     1                       ¦      2     ¦  3  ¦
+---------------------------------------------+------------+-----+
¦                                             ¦            ¦     ¦
L---------------------------------------------+------------+------


3. Общие сведения о кредитном договоре

------T---------T-----------T-----T-------------T-----------------------------T------------------------¬
¦Номер¦Дата под-¦Валюта цены¦Сумма¦    Дата     ¦        Особые условия       ¦   Код срока погашения  ¦
¦     ¦писания  +-------T---+     ¦ завершения  +----------T---------T--------+-------------T----------+
¦     ¦         ¦наиме- ¦код¦     ¦ исполнения  ¦зачисление¦погашение¦валютная¦по кредитному¦  транша  ¦
¦     ¦         ¦нование¦   ¦     ¦обязательств ¦ на счета ¦ за счет ¦оговорка¦   договору  +-----T----+
¦     ¦         ¦       ¦   ¦     ¦по кредитному¦за рубежом¦валютной ¦        ¦             ¦сумма¦срок¦
¦     ¦         ¦       ¦   ¦     ¦  договору   ¦          ¦ выручки ¦        ¦             ¦     ¦    ¦
+-----+---------+-------+---+-----+-------------+----------+---------+--------+-------------+-----+----+
¦  1  ¦    2    ¦   3   ¦ 4 ¦  5  ¦      6      ¦     7    ¦    8    ¦    9   ¦      10     ¦ 11  ¦ 12 ¦
+-----+---------+-------+---+-----+-------------+----------+---------+--------+-------------+-----+----+
¦     ¦         ¦       ¦   ¦     ¦             ¦          ¦         ¦        ¦             ¦     ¦    ¦
¦     ¦         ¦       ¦   ¦     ¦             ¦          ¦         ¦        ¦             +-----+----+
¦     ¦         ¦       ¦   ¦     ¦             ¦          ¦         ¦        ¦             ¦     ¦    ¦
¦     ¦         ¦       ¦   ¦     ¦             ¦          ¦         ¦        ¦             +-----+----+
¦     ¦         ¦       ¦   ¦     ¦             ¦          ¦         ¦        ¦             ¦ ... ¦... ¦
L-----+---------+-------+---+-----+-------------+----------+---------+--------+-------------+-----+-----


4. Информация о разрешениях

--------T----T-----T----------T----------------------------------¬
¦ Номер ¦Дата¦Сумма¦Код страны¦Срок окончания действия разрешения¦
+-------+----+-----+----------+----------------------------------+
¦   1   ¦  2 ¦  3  ¦    4     ¦                5                 ¦
+-------+----+-----+----------+----------------------------------+
¦       ¦    ¦     ¦          ¦                                  ¦
+-------+----+-----+----------+----------------------------------+
¦       ¦    ¦     ¦          ¦                                  ¦
L-------+----+-----+----------+-----------------------------------


5. Справочная информация


                     --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
Номер паспорта сдел- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦/¦ ¦
ки, ранее оформлен-  L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
ного в другом упол-
номоченном банке

                               --T-¬         --T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
Номер и дата переоформления  N ¦ ¦ ¦    Дата ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦
паспорта сделки                L-+--         L-+-+-+-+-+-+-+-+-+--



Информация о закрытии паспорта сделки

------------------T-----------------¬
¦      Дата       ¦    Основание    ¦
+-----------------+-----------------+
¦                 ¦                 ¦
L-----------------+------------------


Лист 2


                     --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
   паспорта сделки N ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦/¦ ¦
                     L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--


6. Специальные сведения о кредитном договоре

6.1. Процентные и иные платежи, предусмотренные кредитным договором (без учета платежей в погашение основного долга):

---------------------T----------T----------T---------------------¬
¦Фиксированный размер¦Код ставки¦Другие ме-¦Размер процентной    ¦
¦ процентной ставки, ¦ "ЛИБОР"  ¦тоды опре-¦надбавки (дополни-   ¦
¦     % годовых      ¦          ¦деления   ¦тельных платежей) к  ¦
¦                    ¦          ¦процентной¦базовой процентной   ¦
¦                    ¦          ¦ставки    ¦ставке, % годовых    ¦
+--------------------+----------+----------+---------------------+
¦          1         ¦     2    ¦     3    ¦           4         ¦
+--------------------+----------+----------+---------------------+
¦                    ¦          ¦          ¦                     ¦
L--------------------+----------+----------+----------------------


                               --------------------T-------------¬
6.2. Сумма задолженности       ¦  Код валюты цены  ¦    Сумма    ¦
по основному долгу на дату,    ¦кредитного договора¦             ¦
предшествующую дате            ¦                   ¦             ¦
представления резидентом в     +-------------------+-------------+
уполномоченный банк паспорта   ¦         1         ¦      2      ¦
сделки для подписания, в       +-------------------+-------------+
единицах валюты цены           ¦                   ¦             ¦
кредитного договора            L-------------------+--------------


6.3. Описание графика платежей по получению (предоставлению) заемных средств начиная с даты представления резидентом в уполномоченный банк паспорта сделки на оформление:


----T---------------------------------T--------------------------¬
¦ N ¦     Суммы платежей по датам     ¦ Описание особых условий  ¦
¦п/п¦        их осуществления         ¦                          ¦
¦   +-------------------T------T------+                          ¦
¦   ¦  код валюты цены  ¦ дата ¦сумма ¦                          ¦
¦   ¦кредитного договора¦      ¦      ¦                          ¦
+---+-------------------+------+------+--------------------------+
¦ 1 ¦                   ¦      ¦      ¦                          ¦
+---+-------------------+------+------+                          ¦
¦ 2 ¦                   ¦      ¦      ¦                          ¦
+---+-------------------+------+------+                          ¦
¦ 3 ¦                   ¦      ¦      ¦                          ¦
+---+-------------------+------+------+                          ¦
¦ 4 ¦                   ¦      ¦      ¦                          ¦
+---+-------------------+------+------+                          ¦
¦...¦                   ¦      ¦      ¦                          ¦
+---+-------------------+------+------+                          ¦
¦...¦                   ¦      ¦      ¦                          ¦
L---+-------------------+------+------+---------------------------


6.4. Описание графика платежей по возврату заемных средств начиная с даты представления резидентом в уполномоченный банк паспорта сделки на оформление:

----T-------------------------------------------T----------------¬
¦ N ¦         Суммы платежей по датам           ¦Описание особых ¦
¦п/п¦             их осуществления              ¦    условий     ¦
¦   +---------------------T---------------------+                ¦
¦   ¦в погашение основного¦  в счет процентных  ¦                ¦
¦   ¦        долга        ¦      платежей       ¦                ¦
¦   +----------T----T-----+----------T----T-----+                ¦
¦   ¦код валюты¦дата¦сумма¦код валюты¦дата¦сумма¦                ¦
¦   ¦цены кре- ¦    ¦     ¦цены кре- ¦    ¦     ¦                ¦
¦   ¦дитного   ¦    ¦     ¦дитного   ¦    ¦     ¦                ¦
¦   ¦договора  ¦    ¦     ¦договора  ¦    ¦     ¦                ¦
+---+----------+----+-----+----------+----+-----+----------------+
¦ 1 ¦          ¦    ¦     ¦          ¦    ¦     ¦                ¦
+---+----------+----+-----+----------+----+-----+                ¦
¦ 2 ¦          ¦    ¦     ¦          ¦    ¦     ¦                ¦
+---+----------+----+-----+----------+----+-----+                ¦
¦ 3 ¦          ¦    ¦     ¦          ¦    ¦     ¦                ¦
+---+----------+----+-----+----------+----+-----+                ¦
¦ 4 ¦          ¦    ¦     ¦          ¦    ¦     ¦                ¦
+---+----------+----+-----+----------+----+-----+                ¦
¦...¦          ¦    ¦     ¦          ¦    ¦     ¦                ¦
+---+----------+----+-----+----------+----+-----+                ¦
¦...¦          ¦    ¦     ¦          ¦    ¦     ¦                ¦
L---+----------+----+-----+----------+----+-----+-----------------


6.5. Отметка о принадлежности иностранного кредитора к международной финансовой организации:

--------------T----T------------T----------------------T-------------------------¬
¦             ¦    ¦            ¦                      ¦                         ¦
L-------------+----+------------+----------------------+--------------------------
 Международная ЕБРР Мировой банк  Другие международные  Кредиторы, не являющиеся
   финансовая                    финансовые организации      международными
   корпорация                                           финансовыми организациями


                                                   --------------¬
6.6. Отметка о наличии отношений прямого           ¦             ¦
инвестирования                                     ¦             ¦
                                                   L--------------


												   

                                    -----------------------------¬
6.7. Сумма залогового или другого   ¦                            ¦
обеспечения                         ¦                            ¦
                                    L-----------------------------

6.8. Информация   о   получении   резидентом   кредита    (займа),
предоставленного      нерезидентами      на        синдицированной
(консорциональной) основе:


----T------------T------------T------------------------T---------¬
¦ N ¦Наименование¦Код страны  ¦Предоставляемая сумма   ¦ Доля в  ¦
¦п/п¦иностранного¦регистрации ¦средств в единицах валю-¦  общей  ¦
¦   ¦контрагента ¦иностранного¦ты цены кредитного дого-¦  сумме  ¦
¦   ¦            ¦контрагента ¦вора:                   ¦ кредита ¦
¦   ¦            ¦            +------------T-----------+(займа), ¦
¦   ¦            ¦            ¦цифровой код¦   сумма   ¦    %    ¦
¦   ¦            ¦            ¦валюты цены ¦           ¦         ¦
+---+------------+------------+------------+-----------+---------+
¦ 1 ¦      2     ¦     3      ¦      4     ¦     5     ¦    6    ¦
+---+------------+------------+------------+-----------+---------+
¦ 1 ¦            ¦            ¦            ¦           ¦         ¦
+---+------------+------------+------------+-----------+---------+
¦ 2 ¦            ¦            ¦            ¦           ¦         ¦
+---+------------+------------+------------+-----------+---------+
¦ 3 ¦            ¦            ¦            ¦           ¦         ¦
+---+------------+------------+------------+-----------+---------+
¦...¦            ¦            ¦            ¦           ¦         ¦
L---+------------+------------+------------+-----------+----------


Порядок
заполнения паспорта сделки (ПС)

ПС оформляется по контракту - по форме N 1, по кредитному договору - по форме N 2.
1. В заголовочной части ПС указывается полное наименование банка ПС.
2. В строке "Паспорт сделки N", заполняемой банком ПС, указывается номер ПС, состоящий из пяти частей, разделенных наклонной чертой.
2.1. В первой части номера ПС, состоящей из восьми разрядов, проставляются слева направо:
в первом и втором разрядах - две последние цифры года, в котором оформлен ПС;
в третьем и четвертом разрядах - месяц, в котором оформлен ПС (числа от "01" до "12");
в пятом - восьмом разрядах - порядковый номер (от 0001 до 9999) ПС, оформленного банком ПС в течение календарного месяца по виду контракта (кредитного договора), код которого указан в третьей части номера ПС.
2.2. Во второй и третьей частях номера ПС, состоящих из восьми разрядов, проставляется регистрационный номер банка ПС.
Если банком ПС является головная организация банка ПС, то в третьей части регистрационного номера банка ПС проставляются нули, например: "0077/0000".
Если банком ПС является филиал банка ПС, то во второй и третьей частях номера ПС проставляется восьмизначный регистрационный номер банка ПС, например: "0077/0001".
2.3. В четвертой части номера ПС, состоящей из одного разряда, указывается код вида контракта (кредитного договора) в соответствии с приведенной ниже таблицей.

----T------------------------------------------------------------¬
¦Код¦            Вид контракта (кредитного договора)             ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦ 1 ¦Вывоз товаров с таможенной территории Российской Федерации  ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦ 2 ¦Ввоз товаров на таможенную территорию Российской Федерации  ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦ 3 ¦Выполнение работ, оказание услуг, передача информации       ¦
¦   ¦и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе    ¦
¦   ¦исключительных прав на них, резидентом                      ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦ 4 ¦Выполнение работ, оказание услуг, передача информации       ¦
¦   ¦и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе    ¦
¦   ¦исключительных прав на них, нерезидентом                    ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦ 5 ¦Предоставление займа резидентом нерезиденту                 ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦ 6 ¦Привлечение кредита (займа) резидентом от нерезидента       ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦ 9 ¦Смешанная сделка                                            ¦
L---+-------------------------------------------------------------


2.4. Пятая часть номера ПС состоит из одного разряда и является резервной позицией, в которой проставляется ноль "0". 3. В разделе 1 "Сведения о резиденте" указываются идентификационные сведения о резиденте.
Если сторонами по кредитному договору являются несколько резидентов, то в разделе 1 указываются идентификационные сведения о резиденте - платежном агенте, организаторе или координаторе по кредитному договору, если таковые установлены условиями кредитного договора и предусмотрено осуществление валютных операций по кредитному договору через их счета в уполномоченных банках. Если кредитный договор не содержит таких условий, каждый резидент самостоятельно оформляет ПС в банке ПС и указывает свои идентификационные сведения.
В пункте 1.1 раздела 1 указывается полное наименование юридического лица в соответствии с записью в Едином государственном реестре юридических лиц, либо фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица - индивидуального предпринимателя в соответствии с записью в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей, либо фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем.
В пункте 1.2 раздела 1 указывается адрес юридического лица в соответствии с записью в Едином государственном реестре юридических лиц, либо место жительства в Российской Федерации физического лица - индивидуального предпринимателя в соответствии с записью в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей, либо место регистрации в Российской Федерации физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем.
В пункте 1.3 раздела 1 указывается основной государственный регистрационный номер, присвоенный при внесении записи о регистрации в единые государственные реестры юридических лиц и физических лиц - индивидуальных предпринимателей. Пункт 1.3 физическим лицом, не являющимся индивидуальным предпринимателем, не заполняется.
В пункте 1.4 раздела 1 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата внесения в единые государственные реестры юридических лиц и физических лиц - индивидуальных предпринимателей основного государственного регистрационного номера юридического лица или физического лица - индивидуального предпринимателя. Пункт 1.4 физическим лицом, не являющимся индивидуальным предпринимателем, не заполняется.
В пункте 1.5 раздела 1 указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или код причины постановки на учет (КПП) при его наличии в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации. В случае отсутствия ИНН у физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, пункт 1.5 не заполняется.
4. В разделе 2 "Реквизиты иностранного контрагента" указывается информация о нерезиденте, являющемся стороной по контракту (кредитному договору) (далее - иностранный контрагент).
По кредитному договору, заключенному резидентом с несколькими иностранными контрагентами, в разделе 2 указываются данные об организаторе, координаторе или платежном агенте по кредитному договору по выбору резидента.
Раздел 2 заполняется следующим образом.
В графе 1 раздела 2 указывается наименование иностранного контрагента.
В графах 2 - 3 раздела 2 указываются соответственно наименование и цифровой код страны регистрации иностранного контрагента в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира.
5. Раздел 3 "Общие сведения о контракте (кредитном договоре)" заполняется следующим образом.
В графах 1 - 2 раздела 3 указываются соответственно номер и в формате ДД.ММ.ГГГГ дата подписания контракта (кредитного договора). При отсутствии номера контракта (кредитного договора) в графе 1 проставляется символ б/н.
В графах 3 - 4 раздела 3 указываются соответственно наименование и цифровой код валюты цены контракта (кредитного договора) в соответствии с Общероссийским классификатором валют.
В графе 5 раздела 3 указывается общая сумма контракта (кредитного договора) в единицах валюты цены контракта (кредитного договора), указанной в графах 3 - 4 раздела 3.
Если сторонами по кредитному договору являются несколько резидентов и условиями кредитного договора не установлен платежный агент, организатор или координатор по кредитному договору, через счета которых в уполномоченных банках осуществляются расчеты, то в графе 5 раздела 3 указывается только сумма кредитного договора, соответствующая доле участия резидента.
Если условиями контракта (кредитного договора) сумма контракта (кредитного договора) определена в нескольких видах валют и не установлена общая сумма контракта (кредитного договора) в одной валюте, то в графах 3 - 4 раздела 3 указывается любой по выбору резидента код валюты, в которой определена часть суммы контракта (кредитного договора), а в графе 5 раздела 3 указывается общая сумма контракта (кредитного договора), пересчитанная в указанную валюту с использованием официальных курсов иностранных валют к рублю, установленных Банком России на дату подписания контракта (кредитного договора).
В случае, если невозможно определить точную сумму контракта (кредитного договора), в графе 5 раздела 3 указывается ориентировочная сумма контракта (кредитного договора), определяемая резидентом самостоятельно исходя из известных ему на дату оформления ПС сведений, а при невозможности ее определения в графе 5 раздела 3 проставляется символ б/с.
В графе 6 раздела 3 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается предусмотренная контрактом (кредитным договором) дата завершения исполнения всех обязательств по контракту (по кредитному договору - предусмотренная кредитным договором дата возврата всех полученных (предоставленных) средств, включая уплату денежных средств за пользование кредитом (займом)).
Если условиями контракта (кредитного договора) не установлена точная дата завершения исполнения всех обязательств по контракту (кредитному договору), то в графе 6 раздела 3 проставляется рассчитанная резидентом самостоятельно исходя из условий контракта (кредитного договора) дата завершения исполнения всех обязательств по контракту (кредитному договору).
В графе 7 раздела 3 указывается в единицах валюты цены контракта (кредитного договора), указанной в графах 3 - 4 раздела 3, сумма денежных средств, которая в соответствии с условиями контракта (кредитного договора) подлежит зачислению на счета в банке-нерезиденте.
При этом в ПС по форме 1 в графе 7 раздела 3 указывается сумма валютной выручки от экспорта по контракту, которую предполагается использовать в целях погашения кредита (займа), привлеченного резидентом, в соответствии с выданным Банком России разрешением или на основании пункта 1 части 2 статьи 19 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".
В ПС по форме 2 в графе 7 раздела 3 указывается сумма кредита (займа), привлеченного резидентом без зачисления на его счета в уполномоченном банке.
В остальных случаях графа 7 раздела 3 не заполняется.
Графы 8, 9 и 10 раздела 3 ПС, оформляемого по контракту (по форме 1), заполняются следующим образом.
В графе 8 раздела 3 проставляется символ Х в случае, если контрактом предусмотрено использование валютной оговорки. В иных случаях графа 8 раздела 3 не заполняется.
В графе 9 раздела 3 проставляется символ Х в случае, если контрактом предусмотрен ввоз на таможенную территорию Российской Федерации или вывоз с таможенной территории Российской Федерации товаров, указанных в разделах XVI, XVII, XIX Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности. В иных случаях графа 9 раздела 3 не заполняется.
В графе 10 раздела 3 проставляется символ Х в случае, если контрактом предусмотрено выполнение резидентом строительных и подрядных работ за пределами территории Российской Федерации. В иных случаях графа 10 раздела 3 не заполняется.
Графы 8 - 12 раздела 3 ПС, оформляемого по кредитному договору (по форме 2), заполняются следующим образом.
В графе 8 раздела 3 указывается в единицах валюты цены кредитного договора, указанной в графах 3 - 4 раздела 3, сумма (часть суммы) кредита (займа), привлекаемого резидентом, погашение которой предполагается за счет экспортной валютной выручки без ее зачисления на счета резидента в уполномоченном банке. В остальных случаях графа 8 не заполняется.
В графе 9 раздела 3 проставляется символ Х в случае, если кредитным договором предусмотрено использование валютной оговорки. В иных случаях графа 9 раздела 3 не заполняется.
В графе 10 раздела 3 в соответствии с условиями кредитного договора, если он предполагает единовременное привлечение или предоставление средств резидентом, указывается один из следующих кодов срока погашения суммы, указанной в графе 5 раздела 3:

    Код        Срок погашения
    ---        --------------
     0         до 30 дней,
     1         от 31 до 90 дней,
     2         от 91 до 180 дней,
     3         от 181 дня до 1 года,
     4         от 1 года до 3 лет,
     5         свыше 3 лет,
     6         до востребования.
В графе 11 раздела 3 указывается сумма транша в валюте цены кредитного договора, указанной в графах 3 - 4 раздела 3, если условиями кредитного договора в рамках кредитной линии предусмотрено предоставление денежных средств в форме единовременно предоставляемых долей кредита (займа) (траншей). В иных случаях графа 11 раздела 3 не заполняется.
В графе 12 раздела 3 для суммы транша, отраженной в графе 11 раздела 3, указывается в соответствии с условиями кредитного договора один из кодов срока погашения транша, приведенный для использования при заполнении графы 10 раздела 3 формы 2.
6. В разделе 4 "Информация о разрешениях" в ПС по формам 1 и 2 указываются сведения о разрешениях органов валютного контроля, выданных резиденту при осуществлении валютных операций по контракту (кредитному договору), включая разрешения на открытие счетов за рубежом (далее - разрешение).
Раздел 4 заполняется следующим образом.
В графах 1 и 2 раздела 4 указываются соответственно номер разрешения и в формате ДД.ММ.ГГГГ дата выдачи разрешения. В графе 3 раздела 4 указывается сумма разрешения в валюте цены контракта (кредитного договора), указанной в графах 3 - 4 раздела 3.
В графе 4 раздела 4 ПС, оформленного по кредитному договору (по форме 2) по разрешению на открытие резидентом счета за рубежом указывается цифровой код страны в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира, в которой резидентом открыт счет в банке-нерезиденте.
В графе 4 раздела 4 ПС, оформленного по контракту (по форме 1), и в графе 5 раздела 4 ПС, оформленного по кредитному договору (по форме 2), в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата окончания срока действия разрешения.
При отсутствии у резидента указанных разрешений раздел 4 не заполняется.
7. Раздел 5 "Справочная информация" заполняется резидентом и банком ПС в случаях: переоформления ПС в банке ПС в порядке, установленном настоящей Инструкцией; перевода контракта (кредитного договора) на расчетное обслуживание в банк ПС из другого уполномоченного банка; наличия ПС, оформленного по контракту в банке ПС до 18 июня 2004 года. В иных случаях данный раздел не заполняется.
При заполнении ПС, оформляемого по контракту (по форме 1), в разделе 5 резидентом указывается:
номер ПС, оформленного по контракту в банке ПС до 18 июня 2004 года;
номер ПС, оформленного по контракту в другом уполномоченном банке после 18 июня 2004 года и закрытого в связи с переводом контракта на расчетное обслуживание в банк ПС.
При заполнении ПС, оформляемого по кредитному договору (по форме 2), в разделе 5 резидентом указывается номер ПС, оформленного по кредитному договору в другом уполномоченном банке после 18 июня 2004 года и закрытого в связи с переводом кредитного договора на расчетное обслуживание в банк ПС.
При заполнении ПС, оформляемого по контракту (кредитному договору) (по форме 1 и форме 2), в разделе 5 банком ПС указывается порядковый номер ПС, переоформленного по контракту (кредитному договору) в соответствии с требованиями настоящей Инструкции, и в формате ДД.ММ.ГГГГ дата его переоформления.
8. Информация о закрытии ПС заполняется банком ПС в порядке и в случаях, установленных в главе 3 настоящей Инструкцией, следующим образом:
В поле "Дата" в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата закрытия ПС.
В поле "Основание" указывается номер подпункта, на основании которого закрывается ПС (подпункты 3.18.1 - 3.18.3 пункта 3.18 настоящей Инструкции).
9. Лист 1 ПС, оформленного по кредитному договору (по форме 2), подписывается и заверяется резидентом и банком ПС в порядке, установленном в главе 3 настоящей Инструкции.
10. Лист 2 ПС оформляется по кредитному договору (по форме 2) и содержит раздел 6 "Специальные сведения о кредитном договоре", который заполняется следующим образом.
В пункте 6.1 указывается информация о предусмотренных кредитным договором процентных и иных платежах (кроме платежей в погашение основного долга).
Графа 1 пункта 6.1 заполняется по кредитному договору, условиями которого установлена фиксированная процентная ставка. В данной графе указывается размер процентной ставки в процентах годовых.
Графа 2 пункта 6.1 заполняется по кредитному договору, условиями которого установлен размер процентной ставки на основе ставки "ЛИБОР".
В графе 2 пункта 6.1 указываются следующие условные обозначения (коды) процентной ставки, установленной на основе ставки "ЛИБОР" для валюты цены кредитного договора, указанной в графах 3 - 4 раздела 3:
Л01ХХХ - месячная ставка ЛИБОР,
Л03ХХХ - 3-месячная ставка ЛИБОР,
Л06ХХХ - 6-месячная ставка ЛИБОР,
Л12ХХХ - 12-месячная ставка ЛИБОР,
где "ХХХ" - буквенный код иностранной валюты, указанной в графах 3 - 4 раздела 3, в соответствии с Общероссийским классификатором валют.
Графа 3 пункта 6.1 заполняется по кредитному договору, предусматривающему отличные от указанных в графах 1 и 2 пункта 6.1 схемы расчета процентной ставки.
Графа 4 пункта 6.1 заполняется по кредитному договору, предусматривающему процентные надбавки (поправочные коэффициенты, дополнительные платежи) сверх процентных ставок, указанных в графах 1 - 3 пункта 6.1.
При отсутствии в кредитном договоре указанных процентных и иных платежей соответствующие графы пункта 6.1 не заполняются. В пункте 6.2 указывается сумма фактической задолженности по основному долгу по кредитному договору на дату, предшествующую дате представления резидентом в уполномоченный банк ПС для подписания. Данные отражаются в единицах валюты цены кредитного договора, указанной в графах 3 - 4 раздела 3.
При отсутствии указанной задолженности по основному долгу по кредитному договору данный пункт не заполняется.
В пунктах 6.3 и 6.4 указывается соответственно информация о графиках предстоящих платежей по получению (предоставлению) и возврату заемных средств в случае их наличия в кредитном договоре.
Описание графиков платежей приводится в соответствии с условиями кредитного договора начиная с даты представления резидентом в уполномоченный банк ПС для подписания.
Даты указываются в формате ДД.ММ.ГГГГ, например: 01.12.2002.
Поля "Описание особых условий" заполняются путем краткого описания в произвольной форме особых условий (порядка) получения (предоставления) кредита (займа), условий осуществления платежей в счет погашения основного долга и (или) уплаты процентных платежей в случае их наличия в кредитном договоре.
В пункте 6.5 проставляется символ Х в поле, соответствующем статусу иностранного кредитора по кредитному договору.
В пункте 6.6 проставляется символ Х в случае, если кредитор (заимодатель) (один из кредиторов (заимодателей)) на день оформления ПС находится с заемщиком в отношениях прямого инвестирования (обладает участием в капитале заемщика, обеспечивающим ему не менее 10 процентов голосов в управлении). В иных случаях пункт 6.6 не заполняется.
В пункте 6.7 указывается сумма залогового или другого обеспечения кредита (займа), предусмотренного условиями кредитного договора. Данные указываются в единицах валюты цены кредитного договора, указанной в графах 3 - 4 раздела 3. В иных случаях пункт 6.7 не заполняется.
Пункт 6.8 заполняется только заемщиком, заключившим кредитный договор на синдицированной или консорциональной основе с несколькими иностранными кредиторами.
В графах 2 и 3 пункта 6.8 указываются соответственно наименование и цифровые коды стран регистрации всех иностранных кредиторов по кредитному договору в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира.
В графе 4 пункта 6.8 указывается цифровой код валюты цены кредитного договора, указанный в графе 4 раздела 3.
В графе 5 пункта 6.8 указывается предусмотренная кредитным договором сумма привлекаемых средств в единицах валюты цены кредитного договора, указанной в графе 4 пункта 6.8, по каждому кредитору, указанному в графе 2 пункта 6.8.
Графа 6 пункта 6.8 заполняется в случае отсутствия в кредитном договоре информации для заполнения графы 5 пункта 6.8. В данной графе указываются предусмотренные кредитным договором в общей сумме кредита (займа) доли участия иностранных кредиторов (в процентах), наименования которых приведены в графе 2 пункта 6.8.
11. Лист 2 ПС, оформленного по кредитному договору (по форме 2), подписывается и заверяется резидентом в порядке, установленном в главе 3 настоящей Инструкции.

Приложение 5
к Инструкции Банка России
от 15 июня 2004 г. N 117-И
"О порядке представления
резидентами и нерезидентами
уполномоченным банкам документов
и информации при осуществлении
валютных операций, порядке учета
уполномоченными банками валютных
операций и оформления
паспортов сделок"

         КАРТОЧКА ОБРАЗЦОВ ОТТИСКОВ ПЕЧАТЕЙ, ИСПОЛЬЗУЕМЫХ
                  ДЛЯ ЦЕЛЕЙ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ

"Зарегистрировано"

__________________________
(Подпись должностного лица
 Банка России с указанием
    должности, Ф.И.О.)

"__" __________ ____ г.

__________________________________________________________________
           (Полное наименование уполномоченного банка
                (филиала уполномоченного банка))
Юридический адрес уполномоченного банка (филиала   уполномоченного
банка):
__________________________________________________________________
Основной государственный  регистрационный  номер   уполномоченного
банка (филиала уполномоченного банка):
__________________________________________________________________
Номер лицензии на совершение банковских операций   в   иностранной
валюте __________________________________________________________.
Дата выдачи лицензии "__" __________ ____ г.

(Оттиск круглой печати              (Оттиск печати, регистрируемой
уполномоченного банка)               для целей валютного контроля)

                                                . . .

                                    (Оттиск печати, регистрируемой
                                     для целей валютного контроля)

Должность _______________
Ф.И.О.        подпись
              -------

Должность _______________
Ф.И.О.        подпись
              -------


Порядок
заполнения Карточки образцов оттисков печатей,
используемых для целей валютного контроля
1. Карточка образцов оттисков печатей, используемых для целей валютного контроля (далее - карточка), составляется в трех экземплярах и подписывается руководителем и главным бухгалтером уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка).
2. Филиал уполномоченного банка указывает основной государственный регистрационный номер, присвоенный головной кредитной организации.
3. Для регистрации карточки Банк России принимает карточки с подписями руководителя и главного бухгалтера уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), заверенными в установленном порядке.
4. Карточки с нечеткими оттисками печатей для регистрации Банком России не принимаются.

------------------------------------------------------------------
Подробнее
Закрыть
25.06.04

Приказ № 664 от 11-06-04, О компетенции таможенных органов по совершению таможенных операций в отношении подакцизных товаров

В целях обеспечения эффективности контроля за соблюдением таможенного законодательства Российской Федерации при перемещении подакцизных товаров и на основании статьи 402 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст. 2066, 52, ст. 5038) ПРИКАЗЫВАЮ: 1. Установить, что Центральная акцизная таможня и Северо-Западная акцизная таможня являются специализированными таможенными органами, осуществляющими методическое руководство таможнями соответственно Центрального и Северо-Западного таможенных управлений по вопросам таможенного оформления подакцизных товаров. 2. Установить, что таможенные посты,

В целях обеспечения эффективности контроля за соблюдением таможенного законодательства Российской Федерации при перемещении подакцизных товаров и на основании статьи 402 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст. 2066, 52, ст. 5038) ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Установить, что Центральная акцизная таможня и Северо-Западная акцизная таможня являются специализированными таможенными органами, осуществляющими методическое руководство таможнями соответственно Центрального и Северо-Западного таможенных управлений по вопросам таможенного оформления подакцизных товаров.
2. Установить, что таможенные посты, подчиненные Центральной акцизной таможне и Северо-Западной акцизной таможне, за исключением Специализированного таможенного поста Центральной акцизной таможни, являются специализированными таможенными органами и обладают правомочиями совершения таможенных операций в отношении подакцизных товаров, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации.
3. Установить, что таможенные органы, указанные в приложении 1, обладают правомочиями обеспечения импортеров акцизными марками.
4. Установить, что таможенные органы, не указанные в приложении 1, не обладают правомочиями обеспечения импортеров акцизными марками.
5. Установить, что таможенные органы, указанные в приложении 2, обладают правомочиями совершения таможенных операций в отношении подакцизных товаров, оборот которых подлежит лицензированию (приложение 1 к приказу ГТК России от 21.08.2001 831 "Об утверждении Положения об особенностях таможенного контроля за ввозом и вывозом этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей пищевой продукции" (зарегистрирован Минюстом России 10.09.2001, peг. 2933) в редакции приказов ГТК России от 25.12.2001 1233 (зарегистрирован Минюстом России 16.01.2002, peг. 3161) и от 19.01.2004 45 (зарегистрирован Минюстом России 15.03.2004, peг. 5678)), подакцизных товаров, подлежащих маркировке акцизными марками (приложение 1 к приказу ГТК России от 28.12.2000 1230 "О маркировке отдельных подакцизных товаров акцизными марками" (зарегистрирован Минюстом России 14.03.2001, peг. 2610) в редакции приказов ГТК России от 15.03.2002 245 (зарегистрирован Минюстом России 16.04.2002, pег. 3377), от 23.07.2002 777 (зарегистрирован Минюстом России 13.08.2002, рег. 3684), от 18.11.2002 1206 (зарегистрирован Минюстом России 20.12.2002, peг. 4053)), виноматериалов и коньячных спиртов, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации, а также ввозимого на таможенную территорию Российской Федерации пива (в том числе безалкогольного).
6. Установить, что таможенные органы, не указанные в приложении 2, не обладают правомочиями совершения таможенных операций в отношении товаров, указанных в пункте 5.
7. Установить, что таможенные органы, указанные в приложении 3, обладают правомочиями совершения таможенных операций в отношении ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации товаров, на которые в соответствии с установленным порядком выдаются паспорта транспортных средств.
8. Установить, что правомочиями совершения таможенных операций в отношении автомобилей определенных марок (по перечням, утверждаемым нормативными правовыми актами ГТК России), которые классифицируются в товарных позициях 8702 - 8704 ТН ВЭД России и с момента выпуска которых прошло не более 3 лет, обладают таможенные органы из числа указанных в приложении 3, определяемые иными нормативными правовыми актами ГТК России.
9. Установить, что таможенные органы, не указанные в приложении 3, не обладают правомочиями совершения таможенных операций в отношении товаров, указанных в пункте 7.
10. Не применять настоящий приказ в отношении:
- таможенных операций, связанных с прибытием (убытием) товаров на таможенную территорию Российской Федерации, обеспечением процедуры внутреннего таможенного транзита, таможенных режимов беспошлинной торговли, перемещения припасов, международного таможенного транзита, реэкспорта (при вывозе товаров непосредственно из пунктов пропуска через Государственную границу Российской Федерации) и перемещения товаров, предназначенных для предупреждения и ликвидации стихийных бедствий и иных чрезвычайных ситуаций, в том числе товаров, предназначенных для бесплатной раздачи лицам, пострадавшим в результате чрезвычайных ситуаций, и товаров, необходимых для проведения аварийно-спасательных и других неотложных работ и жизнедеятельности аварийно-спасательных формирований;
- товаров, перемещаемых физическими лицами для личных, семейных, домашних и иных, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности нужд;
- товаров, перемещаемых иностранными физическими или юридическими лицами отдельных категорий, пользующимися таможенными льготами в соответствии с главой 25 Таможенного кодекса Российской Федерации;
- товаров, перемещаемых в международных почтовых отправлениях;
- выставочных образцов и образцов для проведения сертификационных испытаний (с учетом количественных ограничений, устанавливаемых нормативными правовыми актами ГТК России по товарам данных категорий). 11. Признать утратившим силу:
- приказ ГТК России от 17.09.2003 1027 "О местах декларирования сигар и сигарилл" (зарегистрирован Минюстом России 30.09.2003, peг. 5132); - приказ ГТК России от 17.09.2003 1030 "О местах декларирования отдельных видов товаров в Москве и Московской области" (зарегистрирован Минюстом России 25.09.2003, peг. 5115);
- приказ ГТК России от 19.11.2003 1300 "О внесении изменения в приказ ГТК России от 17.09.2003 1030" (зарегистрирован Минюстом России 05.12.2003, peг. 5304);
- приказ ГТК России от 17.09.2003 1031 "О местах декларирования пива" (зарегистрирован Минюстом России 30.09.2003, peг. 5127);
- приказ ГТК России от 29.12.2003 1565 "О внесении дополнения в приказ ГТК России от 17.09.2003 1031" (зарегистрирован Минюстом России 22.01.2004, peг. 5471);
- приказ ГТК России от 17.09.2003 1033 "О местах декларирования подакцизных товаров, виноматериалов и коньячных спиртов" (зарегистрирован Минюстом России 06.10.2003, peг. 5152);
- приказ ГТК России от 19.09.2003 1053 "О местах декларирования легковых автомобилей" (зарегистрирован Минюстом России 30.09.2003, peг. 5130);
- приказ ГТК России от 31.12.2003 1584 "О внесении изменений в приказ ГТК России от 19.09.2003 1053" (зарегистрирован Минюстом России 22.01.2004, peг. 5470);
- приказ ГТК России от 26.09.2003 1066 "О местах декларирования отдельных видов товаров в Санкт-Петербурге и Ленинградской области" (зарегистрирован Минюстом России 14.10.2003, peг. 5173).
12. Центральному таможенному управлению (В.И. Седов) совместно с Центральной акцизной таможней (А.С. Жемчужников) и Северо-Западному таможенному управлению (В.И. Вьюнов) совместно с Северо-Западной акцизной таможней (С.Н. Зубков) разработать в течение 3 месяцев технологии взаимодействия с таможенными органами, подчиненными соответственно Центральному таможенному управлению и Северо-Западному таможенному управлению, по вопросам оформления подакцизных товаров и представить на утверждение в Главное управление федеральных таможенных доходов ГТК России.
13. Главному управлению федеральных таможенных доходов ГТК России (Э.А. Сафаров) осуществлять в пределах компетенции контроль организации работы таможенных органов с подакцизными товарами и направлять в Главное организационно-инспекторское управление ГТК России предложения о внесении изменений в приложения 1 - 3 к настоящему приказу.
14. Службе взаимодействия со средствами массовой информации (Пресс- службе ГТК России) (И.И. Скибинская) обеспечить после государственной регистрации опубликование настоящего приказа в официальных изданиях ГТК России и размещение информации о нём на WEB-сайте ГТК России.
15. Первому заместителю председателя ГТК России Л.А. Лозбенко осуществлять контроль за исполнением настоящего приказа.

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

Приложение 1
к приказу ГТК России
от11.06.2004 664

Перечень таможенных органов, осуществляющих обеспечение импортеров акцизными марками

п/п Наименование таможенного органа Код Место расположения
Центральное таможенное управление
1. Брянская таможня 10102000 241000, г. Брянск, ул. Фокина, 121
2. Владимирская таможня 10103000 600036, г. Владимир, Московское шоссе, 56
3. Калужская таможня 10106000 248001, г. Калуга, ул. Московская, 53
4. Орловская таможня 10111000 302023, г. Орел, Артельный пер., 7
5. Тверская таможня 10115000 170043, г. Тверь, Октябрьский пр-т, 56
6. Ярославская таможня 10117000 150014, г. Ярославль, ул. Богдановича, 10
7. Центральная акцизная таможня 10118000 109240, Москва, Яузская ул., 8
Северо-Западное таможенное управление
8. Калининградская таможня 10205000 236003, г. Калининград, ул. Чаадаева, 41
9. Северо-Западная акцизная таможня 10222000 197348, Санкт-Петербург, Богатырский пр-т, 18, корп.1
Южное таможенное управление
10. Южное таможенное управление 10300000 344007 г. Ростов-на-Дону, ул. Береговая, 21/2
11. Северо-Осетинская таможня 10307000 362002, Республика Северная Осетия -Алания, г. Владикавказ, ул. Курская, 2
Приволжское таможенное управление
12. Башкортостанская таможня 10401000 450000, Республика Башкортостан, г.Уфа, ул. Пушкина, 86
13. Татарстанская таможня 10404000 420094, г. Казань, ул. Короленко, 56
14. Удмуртская таможня 10405000 426009, Удмуртская Республика, г. Ижевск, ул. Ухтомского, 24
15. Нижегородская таможня 10408000 603086, г. Нижний Новгород, ул. Сибирская, 2
16. Оренбургская таможня 10409000 460005, г. Оренбург, ул. Шевченко, 20
17. Пермская таможня 10411000 614064, г. Пермь, ул. Героев Хасана, 46
18. Самарская таможня 10412000 443068, г. Самара, ул. Скляренко, 20
19. Саратовская таможня 10413000 410010, г. Саратов,ул. Артиллерийская, 7
20. Орская таможня 10416000 462428, Оренбургская обл., г. Орск, ул. Молодёжная, 6А
Уральское таможенное управление
21. Курганская таможня 10501000 640030, г. Курган, ул.Бурова-Петрова, 113
22. Екатеринбургская таможня 10502000 620075, г. Екатеринбург, ул. Гоголя, 27
23. Тюменская таможня 10503000 625048 г. Тюмень ул. Холодильная, 58а
24. Челябинская таможня 10504000 454021, г. Челябинск, пр-т. Победы, 368в
Сибирское таможенное управление
25. Бурятская таможня 10602000 670005, Республика Бурятия, г. Улан-Удэ, бульвар Карла Маркса, 14
26. Хакасская таможня 10604000 655016, Республика Хакасия, г. Абакан, ул. Дружбы народов, За
27. Алтайская таможня 10605000 656002, Алтайский край, г. Барнаул, ул. Сизова, д. 47
28. Красноярская таможня 10606000 660073, г. Красноярск, ул. Тельмана, 38
29. Иркутская таможня 10607000 664046, г. Иркутск, ул. Ербанова, 5
30. Кемеровская таможня 10608000 650055, г. Кемерово, ул. Сарыгина, 36
31. Новосибирская таможня 10609000 630015, г. Новосибирск, ул. Королёва, 40
32. Омская таможня 10610000 644024, г. Омск, ул. Лермонтова, 27
33. Читинская таможня 10612000 672090, г. Чита, ул. Чкалова, 129
34. Братская таможня 10616000 6657 1 7, Иркутская обл., г. Братск ул. Комсомольская, 31в
Дальневосточное таможенное управление
35. Владивостокская таможня 10702000 690090, Приморский край, г. Владивосток, ул. Посьетская, 21а
36. Хабаровская таможня 10703000 680038, Хабаровский край, г. Хабаровск, ул. Джамбула, 14
37. Благовещенская таможня 10704000 675002, Амурская область, г. Благовещенск, ул.Пушкина, 46
38. Магаданская таможня 10706000 685007, г. Магадан, ул. Шандора Шимича, 6/1
39. Сахалинская таможня 10707000 693008, Сахалинская область, г. Южно-Сахалинск, ул. Пограничная, 56а


Приложение 2
к приказу ГТК России
от 11.06.2004 664

Перечень таможенных органов, правомочных совершать таможенные операции в отношении подакцизных товаров, оборот которых подлежит лицензированию, маркировке акцизными марками, виноматериалов, коньячных спиртов, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации, а также ввозимого на таможенную территорию Российской Федерации пива (в том числе безалкогольного)

----T--------------------------------T--------T----------------------------------¬
¦ N ¦    Наименование таможенного    ¦  Код   ¦        Месторасположение         ¦
¦п/п¦            органа              ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦                       Центральное таможенное управление                        ¦
+---T--------------------------------T--------T----------------------------------+
¦ 1.¦Белгородский западный           ¦10101060¦308025, г. Белгород, ул. Мирная,  ¦
¦   ¦таможенный пост Белгородской    ¦        ¦21                                ¦
¦   ¦таможни <1>                     ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 2.¦Фокинский таможенный пост       ¦10102150¦241020, г. Брянск, ул. 2-я Аллея, ¦
¦   ¦Брянской таможни                ¦        ¦12                                ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 3.¦Карачевский таможенный пост     ¦10102030¦241902, Брянская обл.,            ¦
¦   ¦Брянской таможни                ¦        ¦Фокинский р-н, пос. Белые берега  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 4.¦Александровский таможенный      ¦10103010¦601655, Владимирская обл., г.     ¦
¦   ¦пост Владимирской таможни       ¦        ¦Александров, Южный проезд, 10     ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 5.¦Владимирский таможенный пост    ¦10103020¦600009, г. Владимир, ул. Полины   ¦
¦   ¦Владимирской таможни            ¦        ¦Осипенко, 57                      ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 6.¦Правобережный таможенный пост   ¦10104070¦394030, г. Воронеж, пер.          ¦
¦   ¦Воронежской таможни <2>         ¦        ¦Отличников, д. 2                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 7.¦Калужский таможенный пост       ¦10106010¦248016, г. Калуга, ул. Ленина, 4  ¦
¦   ¦Калужской таможни               ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 8.¦Курский таможенный пост         ¦10108030¦305044, г. Курск, ул.             ¦
¦   ¦Курской таможни <2>             ¦        ¦Экспедиционная, 4                 ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 9.¦Орловский северный таможенный   ¦10111040¦302023, г. Орел, пер. Артельный, 7¦
¦   ¦пост Орловской таможни          ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦10.¦Московский таможенный пост      ¦10112040¦390044, г. Рязань, Московское     ¦
¦   ¦Рязанской таможни <3>           ¦        ¦шоссе, 16, к. 1                   ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦11.¦Тамбовский таможенный пост      ¦10114030¦392000, г. Тамбов, ул. Бригадная, ¦
¦   ¦Тамбовской таможни <2>          ¦        ¦3в                                ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦12.¦Тверской таможенный пост        ¦10115060¦170043, г. Тверь, Волоколамское   ¦
¦   ¦Тверской таможни                ¦        ¦шоссе, 49                         ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦13.¦Новомосковский таможенный       ¦10116020¦301670, Тульская обл., г.         ¦
¦   ¦пост Тульской таможни <2>, <3>  ¦        ¦Новомосковск, Комсомольское       ¦
¦   ¦                                ¦        ¦шоссе, 64                         ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦14.¦Тульский таможенный пост        ¦10116030¦300041, г. Тула, ул. Путейская, 23¦
¦   ¦Тульской таможни <2>, <3>       ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦15.¦Рыбинский таможенный пост       ¦10117030¦152003, Ярославская обл., г.      ¦
¦   ¦Ярославской таможни             ¦        ¦Рыбинск, ул. Академика Губкина, 5 ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦16.¦Таможенный пост Аэропорт        ¦10117060¦152300, Ярославская обл.,         ¦
¦   ¦Ярославль Ярославской таможни   ¦        ¦Ярославский р-н, аэропорт Туношна ¦
¦   ¦<4>                             ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦17.¦Аббакумовский таможенный пост   ¦10118010¦141721, Московская обл.,          ¦
¦   ¦Центральной акцизной таможни <5>¦        ¦Мытищинский р-н, п/о Красная      ¦
¦   ¦                                ¦        ¦горка, д. Аббакумово              ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦18.¦Алабинский таможенный пост      ¦10118020¦149392, Московская обл., Наро-    ¦
¦   ¦Центральной акцизной таможни <5>¦        ¦Фоминский р-н, пос. Селятино      ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦19.¦Тайнинский таможенный пост      ¦10118030¦141006, Московская обл., г.       ¦
¦   ¦Центральной акцизной таможни    ¦        ¦Мытищи, Олимпийский пр-т, 38,     ¦
¦   ¦                                ¦        ¦корп. 5                           ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦20.¦Бородкинский таможенный пост    ¦10118040¦143080, Московская обл.,          ¦
¦   ¦Центральной акцизной таможни <5>¦        ¦Одинцовский р-н, д. Бородки, 29-й ¦
¦   ¦                                ¦        ¦километр Минского шоссе, терминал ¦
¦   ¦                                ¦        ¦Лесной                            ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦21.¦Горенский таможенный пост       ¦10118060¦143900, Московская обл., г.       ¦
¦   ¦Центральной акцизной таможни <5>¦        ¦Балашиха, Западная промзона,      ¦
¦   ¦                                ¦        ¦шоссе Энтузиастов, 4              ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦22.¦Дубининский таможенный пост     ¦10118070¦113054, Москва, ул. Дубининская,  ¦
¦   ¦Центральной акцизной таможни <5>¦        ¦63                                ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦23.¦Курьяновский таможенный пост    ¦10118090¦109235, Москва, Проектируемый     ¦
¦   ¦Центральной акцизной таможни <5>¦        ¦пр-д, 4386, стр. 1                ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦24.¦Матвеевский таможенный пост     ¦10118120¦140000, Московская обл., г.       ¦
¦   ¦Центральной акцизной таможни <5>¦        ¦Одинцово, ул. Транспортная, 8     ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦25.¦Новокаширский таможенный пост   ¦10118150¦142040, Московская обл., г.       ¦
¦   ¦Центральной акцизной таможни <5>¦        ¦Домодедово, ул. Комсомольская, 15 ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦26.¦Пресненский таможенный пост     ¦10118160¦123100, Москва, Краснопресненская ¦
¦   ¦Центральной акцизной таможни <5>¦        ¦Набережная, 14, стр. 2            ¦
¦   ¦                                ¦        ¦                                  ¦
¦   ¦отдел таможенного оформления и  ¦10118162¦121471, Москва, ул. Рябиновая,    ¦
¦   ¦таможенного контроля N 2 <5>    ¦        ¦41, стр. 1                        ¦
¦   ¦                                ¦        ¦                                  ¦
¦   ¦отдел таможенного оформления и  ¦10118163¦121471, Москва, ул. Рябиновая, 44 ¦
¦   ¦таможенного контроля N 3 <5>    ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦                      Северо-Западное таможенное управление                     ¦
+---T--------------------------------T--------T----------------------------------+
¦27.¦Калининградский таможенный      ¦10205010¦236009, г. Калининград, ул.       ¦
¦   ¦пост Калининградской таможни    ¦        ¦Туруханская, 1б                   ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦28.¦Космодемьянский таможенный      ¦10205020¦236013, г. Калининград, ул.       ¦
¦   ¦пост (специализированный)       ¦        ¦Магнитогорская, 4                 ¦
¦   ¦Калининградской таможни <1>     ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦29.¦Московский таможенный пост      ¦10205030¦236003, г. Калининград, ул.       ¦
¦   ¦Калининградской таможни <1>     ¦        ¦Дзержинского, 248                 ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦30.¦Таможенный пост Морской Порт    ¦10205070¦236035, г. Калининград, ул. 5-я   ¦
¦   ¦Калининград Калининградской     ¦        ¦Причальная, 1                     ¦
¦   ¦таможни                         ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦31.¦Таможенный пост Морской Порт    ¦10206050¦188800, Ленинградская обл., г.    ¦
¦   ¦Выборг Выборгской таможни <3>   ¦        ¦Выборг, Морской порт, ул.         ¦
¦   ¦                                ¦        ¦Южный вал, 1                      ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦32.¦Черняховский таможенный пост    ¦10220070¦238150, г. Черняховск, ул.        ¦
¦   ¦Неманской таможни <3>           ¦        ¦Пионерская, 9                     ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦33.¦Центральный акцизный            ¦10222030¦195108, Санкт-Петербург,          ¦
¦   ¦(специализированный)            ¦        ¦Кондратьевский пр-д, 38           ¦
¦   ¦таможенный пост Северо-         ¦        ¦                                  ¦
¦   ¦Западной акцизной таможни       ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦34.¦Приморский акцизный             ¦10222010¦197348, Санкт-Петербург,          ¦
¦   ¦таможенный пост Северо-         ¦        ¦Богатырский пр-т, 18, корп. 1     ¦
¦   ¦Западной акцизной таможни       ¦        ¦                                  ¦
¦   ¦                                ¦        ¦                                  ¦
¦   ¦отдел таможенного оформления и  ¦10222010¦197348, Санкт-Петербург,          ¦
¦   ¦таможенного контроля N 2        ¦        ¦Богатырский пр-т, 18, корп. 1     ¦
¦   ¦                                ¦        ¦                                  ¦
¦   ¦отдел таможенного оформления и  ¦10222011¦197348, Санкт-Петербург,          ¦
¦   ¦таможенного контроля N 1        ¦        ¦Петергофское шоссе, 67            ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦35.¦Парнасский таможенный пост      ¦10222050¦194292, Санкт-Петербург, 1-й      ¦
¦   ¦Северо-Западной акцизной        ¦        ¦Верхний пер., 4                   ¦
¦   ¦таможни                         ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦                          Южное таможенное управление                           ¦
+---T--------------------------------T--------T----------------------------------+
¦36.¦Советский таможенный пост       ¦10313070¦344091, г. Ростов-на-Дону, пр-т   ¦
¦   ¦Ростовской таможни              ¦        ¦Стачки, 253                       ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦37.¦Дербентский таможенный пост     ¦10302010¦368600, Республика Дагестан, г.   ¦
¦   ¦Дагестанской таможни <3>        ¦        ¦Дербент, ул. Шеболдаева, 20       ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦38.¦Махачкалинский таможенный       ¦10302070¦367010, Республика Дагестан, г.   ¦
¦   ¦пост Дагестанской таможни <3>   ¦        ¦Махачкала, ул. Ахмедхана          ¦
¦   ¦                                ¦        ¦Султана, 30                       ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦39.¦Владикавказский таможенный      ¦10307050¦362002, Республика Северная       ¦
¦   ¦пост Северо-Осетинской таможни  ¦        ¦Осетия - Алания, г. Владикавказ,  ¦
¦   ¦                                ¦        ¦ул. Курская, 2                    ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦40.¦Ейский таможенный пост          ¦10309030¦353660, Краснодарский край, г.    ¦
¦   ¦Краснодарской таможни <3>       ¦        ¦Ейск, ул. Армавирская, 241        ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦41.¦Карасунский таможенный пост     ¦10309040¦350059, г. Краснодар, ул.         ¦
¦   ¦Краснодарской таможни <1>       ¦        ¦Уральская, 128                    ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦42.¦Краснодарский таможенный пост   ¦10309120¦350015, г. Краснодар, ул.         ¦
¦   ¦Краснодарской таможни <1>       ¦        ¦Московская, 77                    ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦43.¦Таможенный пост Морской порт    ¦10309150¦353500, Краснодарский край, г.    ¦
¦   ¦Темрюк Краснодарской таможни <3>¦        ¦Темрюк, ул. Октябрьская, 79а      ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦44.¦Ставропольская таможня <3>      ¦10310000¦355038, г. Ставрополь, ул.        ¦
¦   ¦                                ¦        ¦Ленина, 427                       ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦45.¦Михайловский таможенный пост    ¦10312050¦403300, Волгоградская обл., г.    ¦
¦   ¦Волгоградской таможни <3>       ¦        ¦Михайловка, пер. Бессарабский, 2а ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦46.¦Советский таможенный пост       ¦10312070¦400119, г. Волгоград, ул. 25-лет  ¦
¦   ¦Волгоградской таможни <3>       ¦        ¦Октября, 11                       ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦47.¦Ростовский таможенный пост      ¦10313060¦346715, Ростовская обл.,          ¦
¦   ¦Ростовской таможни <1>          ¦        ¦Аксайский р-н, Новочеркасское     ¦
¦   ¦                                ¦        ¦шоссе, 5                          ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦48.¦Буденновский таможенный пост    ¦10316010¦357920, Ставропольский край, г.   ¦
¦   ¦Минераловодской таможни <3>     ¦        ¦Буденновск, 6-й мкр.              ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦49.¦Таможенный пост Аэропорт        ¦10316040¦357200, Ставропольский край, г.   ¦
¦   ¦Минеральные Воды                ¦        ¦Минеральные Воды, аэропорт        ¦
¦   ¦Минераловодской таможни <3>     ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦50.¦Новороссийский таможенный       ¦10317060¦353913, Краснодарский край, г.    ¦
¦   ¦пост Новороссийской таможни     ¦        ¦Новороссийск, Мысхакское шоссе, 61¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦51.¦Сочинский таможенный пост       ¦10318040¦354000, г. Сочи, ул. Войкова, 1   ¦
¦   ¦Сочинской таможни <1>           ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦52.¦Таганрогский таможенный пост    ¦10319010¦347923, Ростовская обл., г.       ¦
¦   ¦Таганрогской таможни <1>        ¦        ¦Таганрог, ул. Инструментальная, 2 ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦                        Приволжское таможенное управление                       ¦
+---T--------------------------------T--------T----------------------------------+
¦53.¦Уфимский таможенный пост        ¦10401060¦450006, Республика                ¦
¦   ¦Башкортостанской таможни        ¦        ¦Башкортостан, г. Уфа, бульвар     ¦
¦   ¦                                ¦        ¦Ибрагимова, 63                    ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦54.¦Казанский таможенный пост       ¦10404050¦420138, г. Казань, Оренбургский   ¦
¦   ¦Татарстанской таможни           ¦        ¦тракт, 144                        ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦55.¦Первомайский таможенный пост    ¦10405040¦426009, Удмуртская Республика, г. ¦
¦   ¦Удмуртской таможни              ¦        ¦Ижевск, ул. Ухтомского, 24        ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦56.¦Сормовский таможенный пост      ¦10408050¦603603, г. Нижний Новгород, 7-й   ¦
¦   ¦Нижегородской таможни           ¦        ¦мкр., ГСП-720, ул. Коновалова, 6  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦57.¦Московский таможенный пост      ¦10408090¦603092, г. Нижний Новгород,       ¦
¦   ¦Нижегородской таможни           ¦        ¦Московское шоссе, 302а            ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦58.¦Оренбургский таможенный пост    ¦10409070¦460005, г. Оренбург, ул. Шевченко,¦
¦   ¦Оренбургской таможни            ¦        ¦20                                ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦59.¦Таможенный пост ЖДПП Илецк-1    ¦10409020¦461530, Оренбургская обл., г.     ¦
¦   ¦Оренбургской таможни            ¦        ¦Соль-Илецк, ул. Вокзальная, 102   ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦60.¦Сагарчинский таможенный пост    ¦10409030¦Автомобильное шоссе Оренбург -    ¦
¦   ¦Оренбургской таможни            ¦        ¦Актюбинск, 160-й километр         ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦61.¦Свердловский таможенный пост    ¦10411080¦614064, г. Пермь, ул. Героев      ¦
¦   ¦Пермской таможни                ¦        ¦Хасана, 46                        ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦62.¦Самарский таможенный пост       ¦10412060¦443051, г. Самара, ул. Алма-      ¦
¦   ¦Самарской таможни               ¦        ¦Атинская, 29                      ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦63.¦Заводской таможенный пост       ¦10413060¦410048, г. Саратов, ул. Маркина, 1¦
¦   ¦Саратовской таможни             ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦64.¦Орский таможенный пост Орской   ¦10416100¦462428, Оренбургская обл., г.     ¦
¦   ¦таможни                         ¦        ¦Орск, ул. Молодежная, 6а          ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦65.¦Тольяттинский таможенный пост   ¦10417030¦445009, Самарская обл., г.        ¦
¦   ¦Тольяттинской таможни <3>       ¦        ¦Тольятти, ул.                     ¦
¦   ¦                                ¦        ¦Новопромышленная, 20а             ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦                        Уральское таможенное управление                         ¦
+---T--------------------------------T--------T----------------------------------+
¦66.¦Первомайский таможенный пост    ¦10501080¦640030, г. Курган, ул. Бурова-    ¦
¦   ¦Курганской таможни              ¦        ¦Петрова, 113                      ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦67.¦Орджоникидзевский таможенный    ¦10502090¦620135, г. Екатеринбург, ул.      ¦
¦   ¦пост Екатеринбургской таможни   ¦        ¦Совхозная, 20а                    ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦68.¦Тюменский таможенный пост       ¦10503050¦625048, г. Тюмень, ул.            ¦
¦   ¦Тюменской таможни               ¦        ¦Холодильная, 58а                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦69.¦Челябинский таможенный пост     ¦10504080¦454053, г. Челябинск, Троицкий    ¦
¦   ¦Челябинской таможни             ¦        ¦тракт, 54                         ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦                         Сибирское таможенное управление                        ¦
+---T--------------------------------T--------T----------------------------------+
¦70.¦Улан-Удэнский таможенный пост   ¦10602040¦670031, Республика Бурятия, г.    ¦
¦   ¦Бурятской таможни               ¦        ¦Улан-Удэ, бульвар Карла Маркса, 14¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦71.¦Абаканский таможенный пост      ¦10604030¦655016, Республика Хакасия, г.    ¦
¦   ¦Хакасской таможни               ¦        ¦Абакан, ул. Дружбы Народов, 3а    ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦72.¦Таможенный пост Аэропорт        ¦10605010¦656099, Алтайский край, г.        ¦
¦   ¦Барнаул Алтайской таможни <4>   ¦        ¦Барнаул, аэропорт                 ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦73.¦Барнаульский таможенный пост    ¦10605020¦656037, Алтайский край, г.        ¦
¦   ¦Алтайской таможни               ¦        ¦Барнаул, пр-т Калинина, 57        ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦74.¦Бийский таможенный пост         ¦10605030¦659325, Алтайский край, г. Бийск, ¦
¦   ¦Алтайской таможни               ¦        ¦ул. 3-го Интернационала, 10       ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦75.¦Рубцовский таможенный пост      ¦10605080¦658224, Алтайский край, г.        ¦
¦   ¦Алтайской таможни               ¦        ¦Рубцовск, пр-т Ленина, 60         ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦76.¦Красноярский таможенный пост    ¦10606060¦660073, Красноярский край, г.     ¦
¦   ¦Красноярской таможни            ¦        ¦Красноярск, ул. Тельмана, 38      ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦77.¦Иркутский таможенный пост       ¦10607040¦664046, г. Иркутск, ул. Ербанова, ¦
¦   ¦Иркутской таможни               ¦        ¦5                                 ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦78.¦Кузбасский таможенный пост      ¦10608070¦650099, г. Кемерово, ул. Демьяна  ¦
¦   ¦Кемеровской таможни             ¦        ¦Бедного, 1                        ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦79.¦Новосибирский таможенный пост   ¦10609030¦630100, Новосибирская обл., г.    ¦
¦   ¦Новосибирской таможни           ¦        ¦Обь, ул. Авиационная, 12          ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦80.¦Омский таможенный пост Омской   ¦10610050¦644036, г. Омск, ул. 2-я          ¦
¦   ¦таможни                         ¦        ¦Казахстанская, 46                 ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦81.¦Читинский таможенный пост       ¦10612050¦672026, г. Чита, ул. Тобольского, ¦
¦   ¦Читинской таможни               ¦        ¦1                                 ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦82.¦Братский таможенный пост        ¦10616060¦665717, Иркутская обл., г. Братск,¦
¦   ¦Братской таможни                ¦        ¦ул. Комсомольская, 31в            ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦                      Дальневосточное таможенное управление                     ¦
+---T--------------------------------T--------T----------------------------------+
¦83.¦Таможенный пост Морской порт    ¦10702030¦690065, Приморский край, г.       ¦
¦   ¦Владивосток Владивостокской     ¦        ¦Владивосток, ул. Стрельникова, 11 ¦
¦   ¦таможни                         ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦84.¦Хабаровский таможенный пост     ¦10703050¦680033, г. Хабаровск,             ¦
¦   ¦Хабаровской таможни             ¦        ¦Воронежский пр-д, 1               ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦85.¦Благовещенский таможенный пост  ¦10704050¦675002, Амурская обл., г.         ¦
¦   ¦Благовещенской таможни          ¦        ¦Благовещенск, ул. Пушкина, 46     ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦86.¦Таможенный пост Аэропорт        ¦10706010¦685016, г. Магадан, аэропорт      ¦
¦   ¦Магадан (специализированный)    ¦        ¦Магадан (Сокол)                   ¦
¦   ¦Магаданской таможни             ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦87.¦Корсаковский таможенный пост    ¦10707030¦694000, Сахалинская обл., г.      ¦
¦   ¦Сахалинской таможни             ¦        ¦Корсаков, Рейдовый пер., д. 2     ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦88.¦Восточный контейнерный          ¦10714070¦692941, Приморский край, г.       ¦
¦   ¦таможенный пост Находкинской    ¦        ¦Находка, пос. Врангель, ул.       ¦
¦   ¦таможни <1>                     ¦        ¦Крайнего, 2                       ¦
L---+--------------------------------+--------+-----------------------------------




1 Только для оформления пива (в том числе безалкогольного).
2 Только для оформления алкогольной продукции на экспорт и пива (в том числе безалкогольного).
3 Только для оформления виноматериалов, коньячных спиртов и пива (в том числе безалкогольного).
4 Только перемещаемые в соответствии с требованиями приказа ГТК России от 05.12.2003 1397 "Об установлении компетенции таможенных органов по совершению таможенных операций в отношении товаров, перемещаемых воздушным транспортом" (зарегистрирован Минюстом России 08.01.2004 per. 5386).
5 За исключением сигар и сигарилл, классифицируемых в товарной позиции 240210 000 О ТН ВЭД России.

Приложение 3
к приказу ГТК России
от11.06.2004 664

Перечень таможенных органов, правомочных совершать таможенные операции в отношении ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации товаров, на которые в соответствии с установленным порядком выдаются паспорта транспортных средств

-----T--------------------------------T--------T----------------------------------¬
¦ N  ¦    Наименование таможенного    ¦  Код   ¦         Место нахождения         ¦
¦п/п ¦            органа              ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦                        Центральное таможенное управление                        ¦
+----T--------------------------------T--------T----------------------------------+
¦  1.¦Белгородский западный           ¦10101060¦308025, г. Белгород, ул. Мирная,  ¦
¦    ¦таможенный пост Белгородской    ¦        ¦21                                ¦
¦    ¦таможни <1>                     ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦  2.¦Советский таможенный пост       ¦10102100¦241000, г. Брянск, ул. Попова, 1  ¦
¦    ¦Брянской таможни <1>            ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦  3.¦Фокинский таможенный пост       ¦10102150¦241902, Брянская обл., Фокинский  ¦
¦    ¦Брянской таможни <1>            ¦        ¦р-н, пос. Белые берега            ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦  4.¦Владимирский таможенный пост    ¦10103020¦600009, г. Владимир, ул. П.       ¦
¦    ¦Владимирской таможни <1>        ¦        ¦Осипенко, 57                      ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦  5.¦Кольчугинский таможенный пост   ¦10103060¦601750, Владимирская обл., г.     ¦
¦    ¦Владимирской таможни <1>        ¦        ¦Кольчугино, пос. Зеленоборский, 26¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦  6.¦Муромский таможенный пост       ¦10103070¦602262, Владимирская обл., г.     ¦
¦    ¦Владимирской таможни            ¦        ¦Муром, ул. Кленовая, 1, корп. 2   ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦  7.¦Левобережный таможенный пост    ¦10104030¦394140, г. Воронеж, ул.           ¦
¦    ¦Воронежской таможни             ¦        ¦Димитрова, 148А                   ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦  8.¦Ивановский таможенный пост      ¦10105020¦153004, г. Иваново, ул. 25-я      ¦
¦    ¦Ивановской таможни              ¦        ¦линия, 3                          ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦  9.¦Людиновский таможенный пост     ¦10106040¦249400, Калужская обл.,           ¦
¦    ¦Калужской таможни <1>           ¦        ¦Людиновский р-н, пос. Заречный, 1 ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 10.¦Калужский северный таможенный   ¦10106060¦248600, г. Калуга, ул. К.         ¦
¦    ¦пост Калужской таможни <1>      ¦        ¦Либкнехта, 31                     ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 11.¦Костромской таможенный пост     ¦10107020¦156000, г. Кострома, ул. Зеленая, ¦
¦    ¦Костромской таможни <1>         ¦        ¦7                                 ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 12.¦Курский таможенный пост Курской ¦10108030¦305044, г. Курск, ул.             ¦
¦    ¦таможни <1>                     ¦        ¦Экспедиционная, 4                 ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 13.¦Правобережный таможенный пост   ¦10109030¦398037, г. Липецк, Трубный        ¦
¦    ¦Липецкой таможни <1>            ¦        ¦проезд, 3                         ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 14.¦Долгопрудненский таможенный     ¦10110030¦141720, Московская обл., п/о      ¦
¦    ¦пост Щелковской таможни         ¦        ¦Хлебниково, пос.                  ¦
¦    ¦                                ¦        ¦Шереметьевский, ул. Южная, 1      ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 15.¦Мытищинский таможенный пост     ¦10110050¦141013, г. Мытищи, ул. Угольная,  ¦
¦    ¦Щелковской таможни <1>          ¦        ¦4, стр. 2                         ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 16.¦Реутовский таможенный пост      ¦10110070¦143956, Московская обл.,          ¦
¦    ¦Щелковской таможни              ¦        ¦Балашихинский р-н, пос.           ¦
¦    ¦отдел таможенного оформления и  ¦10110071¦Николо-Архангельский, ул.         ¦
¦    ¦таможенного контроля            ¦        ¦6-я линия, 1                      ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 17.¦Щелковский таможенный пост      ¦10110090¦141100, г. Щелково, ул. Буровая, 3¦
¦    ¦Щелковской таможни <1>          ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 18.¦Заводской таможенный пост       ¦10111030¦302014, г. Орел, Карачевское      ¦
¦    ¦Орловской таможни <1>           ¦        ¦шоссе, 77                         ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 19.¦Московский таможенный пост      ¦10112040¦390044, г. Рязань, Московское     ¦
¦    ¦Рязанской таможни               ¦        ¦шоссе, 16, корп. 1                ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 20.¦Заднепровский таможенный пост   ¦10113080¦214032, г. Смоленск, ул.          ¦
¦    ¦(специализированный) Смоленской ¦        ¦Лавочкина, 105                    ¦
¦    ¦таможни <1>                     ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 21.¦Рославльский таможенный пост    ¦10113050¦216500, Смоленская обл., г.       ¦
¦    ¦Смоленской таможни <1>          ¦        ¦Рославль, 165 квартал, 4          ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 22.¦Тамбовский таможенный пост      ¦10114030¦392000, г. Тамбов, ул. Бригадная, ¦
¦    ¦Тамбовской таможни <1>          ¦        ¦3в                                ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 23.¦Тверской таможенный пост        ¦10115060¦170043, г. Тверь, Волоколамское   ¦
¦    ¦Тверской таможни <1>            ¦        ¦шоссе, 49                         ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 24.¦Тульский таможенный пост        ¦10116030¦300041, г. Тула, ул. Путейская, 23¦
¦    ¦Тульской таможни <1>            ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 25.¦Ярославский таможенный пост     ¦10117050¦150030, г. Ярославль, ул. 1-я     ¦
¦    ¦Ярославской таможни <1>         ¦        ¦Приволжская, 98                   ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 26.¦Аббакумовский таможенный пост   ¦10118010¦141721, Московская обл.,          ¦
¦    ¦Центральной акцизной таможни    ¦        ¦Мытищинский р-н, п/о Красная      ¦
¦    ¦                                ¦        ¦Горка, д. Аббакумово              ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 27.¦Алабинский таможенный пост      ¦10118020¦149392, Московская обл., Наро-    ¦
¦    ¦Центральной акцизной таможни    ¦        ¦Фоминский р-н, пос. Селятино      ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 28.¦Горенский таможенный пост       ¦10118060¦143900, Московская обл., г.       ¦
¦    ¦Центральной акцизной таможни    ¦        ¦Балашиха, Западная промзона,      ¦
¦    ¦                                ¦        ¦шоссе Энтузиастов, 4              ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 29.¦Дубининский таможенный пост     ¦10118070¦113054, Москва, ул. Дубининская,  ¦
¦    ¦Центральной акцизной таможни    ¦        ¦63                                ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 30.¦Курьяновский таможенный пост    ¦10118090¦109235, Москва, Проектируемый     ¦
¦    ¦Центральной акцизной таможни    ¦        ¦пр-д 4386, стр. 1                 ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 31.¦Новодмитровский таможенный      ¦10118130¦127254, Москва, пр-д              ¦
¦    ¦пост Центральной акцизной       ¦        ¦Добролюбова, 3                    ¦
¦    ¦таможни                         ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 32.¦Ново-Ивановский таможенный пост ¦10118140¦121291, Московская обл.,          ¦
¦    ¦Центральной акцизной таможни    ¦        ¦Одинцовский р-н, Можайское        ¦
¦    ¦                                ¦        ¦шоссе, д. Ново-Ивановское, влад.  ¦
¦    ¦                                ¦        ¦165                               ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 33.¦Таможенный пост СТО             ¦10118190¦Москва, 34-й километр МКАД, влад. ¦
¦    ¦Автомобильный Центральной       ¦        ¦4                                 ¦
¦    ¦акцизной таможни                ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 34.¦Донской таможенный пост         ¦10118200¦142000, Московская обл., г.       ¦
¦    ¦Центральной акцизной таможни    ¦        ¦Домодедово, ул. Краснодарская, 17 ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 35.¦Алтуфьевский таможенный пост    ¦10121010¦125585, Москва, Путевой проезд,   ¦
¦    ¦Московской восточной таможни <1>¦        ¦3, стр. 1                         ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 36.¦Измайловский таможенный пост    ¦10121030¦105187, Москва, 2-я ул.           ¦
¦    ¦Московской восточной таможни    ¦        ¦Измайловского зверинца, 5, стр. 11¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 37.¦Лосиноостровский таможенный     ¦10121060¦127204, Московская обл., п.       ¦
¦    ¦пост Московской восточной       ¦        ¦Северный, 1-я линия, 1, стр. 22   ¦
¦    ¦таможни <1>                     ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 38.¦Ростокинский таможенный пост    ¦10121110¦129343, Москва, пр-д Серебрякова, ¦
¦    ¦Московской восточной таможни <1>¦        ¦10                                ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 39.¦Метрогородский таможенный пост  ¦10121160¦107143, Москва, Открытое шоссе,   ¦
¦    ¦Московской восточной таможни <1>¦        ¦18Б                               ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 40.¦Западный таможенный пост        ¦10122030¦121351, Москва, ул.               ¦
¦    ¦Московской западной таможни     ¦        ¦Молодогвардейская, 65             ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 41.¦Кунцевский таможенный пост      ¦10122040¦121351, Москва, Молодогвардейская,¦
¦    ¦Московской западной таможни <1> ¦        ¦58                                ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 42.¦Ленинский таможенный пост       ¦10122050¦142790, Московская обл.,          ¦
¦    ¦Московской западной таможни     ¦        ¦Ленинский р-н, Симферопольское    ¦
¦    ¦                                ¦        ¦шоссе, 3                          ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 43.¦Очаковский таможенный пост      ¦10122070¦121471, Москва, ул. Рябиновая,    ¦
¦    ¦Московской западной таможни     ¦        ¦28а                               ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 44.¦Чертановский таможенный пост    ¦10122090¦113405, Москва, ул. Дорожная,     ¦
¦    ¦Московской западной таможни     ¦        ¦54а                               ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 45.¦Ховринский таможенный пост      ¦10123010¦127635, г. Москва, ул. Базовская, ¦
¦    ¦Московской северной таможни <1> ¦        ¦15                                ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 46.¦Павельцевский таможенный пост   ¦10123100¦141400, Московская обл.,          ¦
¦    ¦Московской северной таможни     ¦        ¦Химкинский р-н, промзона          ¦
¦    ¦                                ¦        ¦"Павельцево", влад. 5             ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 47.¦Лобненский таможенный пост      ¦10123160¦141730, Московская обл., г. Лобня,¦
¦    ¦Московской северной таможни <1> ¦        ¦ул. Гагарина, 9                   ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 48.¦Печатниковский таможенный пост  ¦10124010¦109388, г. Москва, ул.            ¦
¦    ¦Московской южной таможни <1>    ¦        ¦Южнопортовая, 21                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 49.¦Рязанский таможенный пост       ¦10124100¦109425, Москва, 2-й Вязовский     ¦
¦    ¦Московской южной таможни        ¦        ¦пр-д, 16, стр. 1                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 50.¦Клинский таможенный пост        ¦10125090¦141600, Московская обл.,          ¦
¦    ¦Зеленоградской таможни <1>      ¦        ¦Клинский р-н, д. Дмитраково,      ¦
¦    ¦                                ¦        ¦шоссе Клин - Высоковск, 7-й км    ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 51.¦Люберецкий таможенный пост      ¦10126040¦140053, Московская обл.,          ¦
¦    ¦Ногинской таможни <1>           ¦        ¦Люберецкий р-н, пос. Котельники-1,¦
¦    ¦                                ¦        ¦Новорязанское шоссе, 6            ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 52.¦Орехово-Зуевский таможенный     ¦10126050¦142600, г. Орехово-Зуево, ул.     ¦
¦    ¦пост Ногинской таможни <1>      ¦        ¦Егорьевская, 4                    ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 53.¦Обуховский таможенный пост      ¦10126060¦142400, Ногинский р-н, пос.       ¦
¦    ¦Ногинской таможни <1>           ¦        ¦Обухово, Кудиновское шоссе, 26    ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 54.¦Михневский таможенный пост      ¦10127020¦142840, Московская обл.,          ¦
¦    ¦Подольской таможни <1>          ¦        ¦Ступинский р-н, пос. Михнево,     ¦
¦    ¦                                ¦        ¦76-й километр Каширского шоссе    ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 55.¦Ново-Сыровский таможенный пост  ¦10127050¦142111, Московская обл., г.       ¦
¦    ¦Подольской таможни <1>          ¦        ¦Подольск, Нефтебазовский пр-д, 9  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 56.¦Подольский таможенный пост      ¦10127070¦142113, Московская обл.,          ¦
¦    ¦Подольской таможни <1>          ¦        ¦Подольский р-н, д. Толбино, база  ¦
¦    ¦                                ¦        ¦"Нефтегазстройсервис"             ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 57.¦Серпуховской таможенный пост    ¦10127090¦142204, Московская обл., г.       ¦
¦    ¦Подольской таможни <2>          ¦        ¦Серпухов, Северное шоссе, 2       ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 58.¦Комсомольский таможенный пост   ¦10127110¦142100, Московская обл., г.       ¦
¦    ¦Подольской таможни <1>          ¦        ¦Подольск, ул. Комсомольская, 1    ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 59.¦Красногорский таможенный пост   ¦10128030¦143400, Московская обл., г.       ¦
¦    ¦Одинцовской таможни <1>         ¦        ¦Красногорск, ул. Губайлово, 56    ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 60.¦Одинцовский таможенный пост     ¦10128090¦143000, Московская обл., г.       ¦
¦    ¦Одинцовской таможни <3>         ¦        ¦Одинцово-2, Южная промзона        ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦                       Северо-Западное таможенное управление                     ¦
+----T--------------------------------T--------T----------------------------------+
¦ 61.¦Олонецкий таможенный пост       ¦10201030¦186000, Республика Карелия, г.    ¦
¦    ¦Петрозаводской таможни <1>      ¦        ¦Олонец, ул. Володарского, 12      ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 62.¦Прионежский таможенный пост     ¦10201050¦185028, Республика Карелия, г.    ¦
¦    ¦Петрозаводской таможни <1>      ¦        ¦Петрозаводск, ул. Энгельса, 25    ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 63.¦Сыктывкарский таможенный пост   ¦10202080¦167000, Республика Коми, г.       ¦
¦    ¦Сыктывкарской таможни <1>       ¦        ¦Сыктывкар, ул. Пушкина, 11        ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 64.¦Поморский таможенный пост       ¦10203100¦163045, г. Архангельск,           ¦
¦    ¦Архангельской таможни <1>       ¦        ¦Набережная Северной Двины, 138    ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 65.¦Вологодский таможенный пост     ¦10204050¦160025, г. Вологда, ул.           ¦
¦    ¦Вологодской таможни <1>         ¦        ¦Петрозаводская, 3                 ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 66.¦Калининградский таможенный пост ¦10205010¦236008, г. Калининград, ул.       ¦
¦    ¦Калининградской таможни         ¦        ¦Туруханская, 1б                   ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 67.¦Космодемьянский таможенный      ¦10205020¦236013, г. Калининград, ул.       ¦
¦    ¦пост (специализированный)       ¦        ¦Магнитогорская, 4                 ¦
¦    ¦Калининградской таможни <1>     ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 68.¦Московский таможенный пост      ¦10205030¦236003, г. Калининград, ул.       ¦
¦    ¦Калининградской таможни <1>     ¦        ¦Дзержинского, 248                 ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 69.¦Таможенный пост Морской порт    ¦10205060¦238520, Калининградская обл., г.  ¦
¦    ¦Балтийск Калининградской        ¦        ¦Балтийск, Морской бульвар, 4      ¦
¦    ¦таможни <1>                     ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 70.¦Калининградский юго-западный    ¦10205100¦236039, г. Калининград, ул.       ¦
¦    ¦таможенный пост Калининградской ¦        ¦Транспортная, 17а                 ¦
¦    ¦таможни                         ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 71.¦Мурманский таможенный пост      ¦10207050¦183024, г. Мурманск, Портовый     ¦
¦    ¦Мурманской таможни <1>          ¦        ¦пр-д, 19                          ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 72.¦Новгородский таможенный пост    ¦10208040¦173008, г. Великий Новгород, ул.  ¦
¦    ¦Новгородской таможни <1>        ¦        ¦Магистральная, 8                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 73.¦Пыталовский таможенный пост     ¦10209070¦181410, Псковская обл., г.        ¦
¦    ¦Псковской таможни <1>           ¦        ¦Пыталово, ул. Победы, 79          ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 74.¦Печорский таможенный пост       ¦10209080¦181500, Псковская обл., г.        ¦
¦    ¦Псковской таможни <1>           ¦        ¦Печоры, ул. Вокзальная, 10б       ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 75.¦Псковский таможенный пост       ¦10209090¦180004, г. Псков, ул. Рабочая, 9  ¦
¦    ¦Псковской таможни <1>           ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 76.¦Мамоновский таможенный пост     ¦10215010¦238450, Калининградская обл., г.  ¦
¦    ¦Багратионовской таможни         ¦        ¦Мамоново, ул. Привокзальная, 1    ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 77.¦Таможенный пост МАПП            ¦10215030¦238420, Калининградская обл., г.  ¦
¦    ¦Багратионовск Багратионовской   ¦        ¦Багратионовск, ул. Дружбы, 6      ¦
¦    ¦таможни <1>                     ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 78.¦Невельский таможенный пост      ¦10217010¦182510, Псковская обл., г. Невель,¦
¦    ¦Великолукской таможни <1>       ¦        ¦ул. Маньшук Маметовой, 12         ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 79.¦Запрудный таможенный пост       ¦10217020¦182100, Псковская обл., г.        ¦
¦    ¦Великолукской таможни <1>       ¦        ¦Великие Луки, ул. Запрудная, 1    ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 80.¦Костомукшский таможенный пост   ¦10219060¦186930, Республика Карелия, г.    ¦
¦    ¦Костомукшской таможни <1>       ¦        ¦Костомукша, ул. Мира, 13          ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 81.¦Советский таможенный пост       ¦10220030¦238700, Калининградская обл., г.  ¦
¦    ¦Неманской таможни               ¦        ¦Советск, ул. Искры, 15            ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 82.¦Черняховский таможенный пост    ¦10220070¦238150, Калининградская обл., г.  ¦
¦    ¦Неманской таможни <1>           ¦        ¦Черняховск, ул. Пионерская, 9     ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 83.¦Санкт-Петербургский             ¦10222020¦195030, Санкт-Петербург, шоссе    ¦
¦    ¦автотранспортный таможенный     ¦        ¦Революции, 114                    ¦
¦    ¦пост Северо-Западной акцизной   ¦        ¦                                  ¦
¦    ¦таможни                         ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 84.¦Таможенный пост Автомобильный   ¦10222040¦188676, Ленинградская обл.,       ¦
¦    ¦завод Северо-Западной акцизной  ¦        ¦Всеволожский р-н, пос. Щеглово,   ¦
¦    ¦таможни                         ¦        ¦автомобильный завод               ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 85.¦Приморский акцизный             ¦10222010¦197348, Санкт-Петербург,          ¦
¦    ¦таможенный пост Северо-Западной ¦        ¦Богатырский пр-т, 18, корп. 1     ¦
¦    ¦акцизной таможни                ¦        ¦                                  ¦
¦    ¦                                ¦        ¦                                  ¦
¦    ¦отдел таможенного оформления и  ¦10222010¦197348, Санкт-Петербург,          ¦
¦    ¦таможенного контроля N 2        ¦        ¦Богатырский пр-т, 18, корп. 1     ¦
¦    ¦                                ¦        ¦                                  ¦
¦    ¦отдел таможенного оформления и  ¦10222011¦197348, Санкт-Петербург,          ¦
¦    ¦таможенного контроля N 1        ¦        ¦Петергофское шоссе, 67            ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 86.¦Вяртсильский таможенный пост    ¦10223040¦186757, Республика Карелия, г.    ¦
¦    ¦Сортавальской таможни <1>       ¦        ¦Сортавала, пос. Вяртсиля, ул.     ¦
¦    ¦                                ¦        ¦Ленина, 4                         ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 87.¦Себежская таможня <1>           ¦10225000¦182250, Псковская обл., г. Себеж, ¦
¦    ¦                                ¦        ¦ул. Марго, 62А                    ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦                            Южное таможенное управление                          ¦
+----T--------------------------------T--------T----------------------------------+
¦ 88.¦Адыгейская таможня <1>          ¦10301000¦385000, Республика Адыгея, г.     ¦
¦    ¦                                ¦        ¦Майкоп, ул. Шовгенова, 364        ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 89.¦Кабардино-Балкарская таможня    ¦10304000¦360004, Кабардино-Балкарская      ¦
¦    ¦<1>                             ¦        ¦Республика, г. Нальчик, ул.       ¦
¦    ¦                                ¦        ¦Ногмова, 73                       ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 90.¦Калмыцкая таможня <1>           ¦10305000¦358000, Республика Калмыкия, г.   ¦
¦    ¦                                ¦        ¦Элиста, Восточная промзона, завод ¦
¦    ¦                                ¦        ¦"Звезда", ДК "Радуга"             ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 91.¦Карачаево-Черкесская таможня    ¦10306000¦357100, Карачаево-Черкесская      ¦
¦    ¦<1>                             ¦        ¦Республика, г. Черкесск, ул.      ¦
¦    ¦                                ¦        ¦Лермонтова, 154А                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 92.¦Краснодарский автотранспортный  ¦10309160¦350004, г. Краснодар, ул.         ¦
¦    ¦таможенный пост Краснодарской   ¦        ¦Кропоткина, 50                    ¦
¦    ¦таможни <1>                     ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 93.¦Ставропольская таможня <1>      ¦10310000¦355038, г. Ставрополь, ул. Ленина,¦
¦    ¦                                ¦        ¦427                               ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 94.¦Астраханский таможенный пост    ¦10311020¦414018, г. Астрахань, ул. Адмирала¦
¦    ¦Астраханской таможни <1>        ¦        ¦Нахимова, 42                      ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 95.¦Ростовский таможенный пост      ¦10313060¦346715, Ростовская обл.,          ¦
¦    ¦Ростовской таможни              ¦        ¦Аксайский р-н, Новочеркасское     ¦
¦    ¦                                ¦        ¦шоссе, 5                          ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 96.¦Ростовский автотранспортный     ¦10313120¦344069, г. Ростов-на-Дону, пр-т   ¦
¦    ¦таможенный пост Ростовской      ¦        ¦Нагибина, 32/2                    ¦
¦    ¦таможни <1>                     ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 97.¦Советский таможенный пост       ¦10312070¦400119, г. Волгоград, ул. 25 лет  ¦
¦    ¦Волгоградской таможни           ¦        ¦Октября, 11                       ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 98.¦Сочинский таможенный пост       ¦10318040¦354000, г. Сочи, ул. Несербская, 9¦
¦    ¦Сочинской таможни <1>           ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦                       Приволжское таможенное управление                         ¦
+----T--------------------------------T--------T----------------------------------+
¦ 99.¦Уфимский таможенный пост        ¦10401060¦450006, г. Уфа, бульвар           ¦
¦    ¦Башкортостанской таможни <1>    ¦        ¦Ибрагимова, 63                    ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦100.¦Саранский таможенный пост       ¦10403010¦430000, г. Саранск, ул. Льва      ¦
¦    ¦Мордовской таможни <1>          ¦        ¦Толстого, 3                       ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦101.¦Казанский таможенный пост       ¦10404050¦420138, Республика Татарстан, г.  ¦
¦    ¦Татарстанской таможни           ¦        ¦Казань, Оренбургский тракт, 144   ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦102.¦Первомайский таможенный пост    ¦10405040¦426009, Удмуртия, г. Ижевск, ул.  ¦
¦    ¦Удмуртской таможни <1>          ¦        ¦Ухтомского, 24                    ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦103.¦Чебоксарский таможенный пост    ¦10406030¦429024, Республика Чувашия, г.    ¦
¦    ¦Чувашской таможни <1>           ¦        ¦Чебоксары, пр-т Мира, 80          ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦104.¦Кировский таможенный пост       ¦10407030¦610020, г. Киров, ул. Энергетиков,¦
¦    ¦Кировской таможни <1>           ¦        ¦40                                ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦105.¦Таможенный пост ГАЗ             ¦10408010¦603054, г. Нижний Новгород, пр-т  ¦
¦    ¦Нижегородской таможни <1>       ¦        ¦Ленина, 84                        ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦106.¦Сормовский таможенный пост      ¦10408050¦603603, г. Нижний Новгород, 7     ¦
¦    ¦Нижегородской таможни <1>       ¦        ¦мкр., ГСП-720, ул. Коновалова, 6  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦107.¦Московский таможенный пост      ¦10408090¦603092, г. Нижний Новгород,       ¦
¦    ¦Нижегородской таможни           ¦        ¦Московское шоссе, 302а            ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦108.¦Оренбургский таможенный пост    ¦10409070¦460005, г. Оренбург, ул. Шевченко,¦
¦    ¦Оренбургской таможни <1>        ¦        ¦20                                ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦109.¦Пензенский таможенный пост      ¦10410030¦440054, г. Пенза, ул. Аустрина,   ¦
¦    ¦Пензенской таможни <1>          ¦        ¦160                               ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦110.¦Дзержинский таможенный пост     ¦10411070¦614031, г. Пермь, ул. Докучаева,  ¦
¦    ¦Пермской таможни                ¦        ¦33                                ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦111.¦Свердловский таможенный пост    ¦10411080¦614064, г. Пермь, ул. Героев      ¦
¦    ¦Пермской таможни <1>            ¦        ¦Хасана, 46                        ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦112.¦Самарский таможенный пост       ¦10412060¦443051, г. Самара, ул. Алма-      ¦
¦    ¦Самарской таможни <1>           ¦        ¦Атинская, 29                      ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦113.¦Тольяттинский таможенный пост   ¦10417030¦445009, Самарская обл., г.        ¦
¦    ¦Тольяттинской таможни           ¦        ¦Тольятти, ул. Новопромышленная,   ¦
¦    ¦                                ¦        ¦20а                               ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦                        Уральское таможенное управление                          ¦
+----T--------------------------------T--------T----------------------------------+
¦114.¦Верх-Исетский таможенный пост   ¦10502070¦620109, г. Екатеринбург, ул.      ¦
¦    ¦Екатеринбургской таможни <1>    ¦        ¦Мельникова, 50                    ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦115.¦Екатеринбургский                ¦10502080¦620027, г. Екатеринбург, ул.      ¦
¦    ¦железнодорожный таможенный      ¦        ¦Челюскинцев, 13                   ¦
¦    ¦пост Екатеринбургской таможни   ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦116.¦Орджоникидзевский таможенный    ¦10502090¦620135, г. Екатеринбург, ул.      ¦
¦    ¦пост Екатеринбургской таможни   ¦        ¦Совхозная, 20а                    ¦
¦    ¦<1>                             ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦117.¦Тюменский таможенный пост       ¦10503050¦625048, г. Тюмень, ул.            ¦
¦    ¦Тюменской таможни               ¦        ¦Холодильная, 58а                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦118.¦Златоустовский таможенный пост  ¦10504020¦456242, Челябинская обл., г.      ¦
¦    ¦Челябинской таможни <1>         ¦        ¦Златоуст, ул. 3-го Интернационала ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦119.¦Челябинский таможенный пост     ¦10504080¦454102, г. Челябинск ул. Дальняя, ¦
¦    ¦Челябинской таможни             ¦        ¦3а                                ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦120.¦Сургутский таможенный пост      ¦10505050¦628418, Тюменская обл., г.        ¦
¦    ¦Ханты-Мансийской таможни <1>    ¦        ¦Сургут, ул. Профсоюзная, 45       ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦121.¦Нижнетагильский таможенный пост ¦10509040¦622036, г. Нижний Тагил, пр. Мира,¦
¦    ¦Нижнетагильской таможни <1>     ¦        ¦56                                ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦                       Сибирское таможенное управление                           ¦
+----T--------------------------------T--------T----------------------------------+
¦122.¦Барнаульский таможенный пост    ¦10605020¦656037, г. Барнаул, пр-т Калинина,¦
¦    ¦Алтайской таможни <1>           ¦        ¦57а                               ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦123.¦Новосибирский таможенный пост   ¦10609030¦630100, г. Обь, ул. Авиационная,  ¦
¦    ¦Новосибирской таможни <1>       ¦        ¦12                                ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦124.¦Новосибирский автотранспортный  ¦10609050¦630015, г. Новосибирск, ул.       ¦
¦    ¦таможенный пост Новосибирской   ¦        ¦Королева, 40                      ¦
¦    ¦таможни <1>                     ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦125.¦Кузбасский таможенный пост      ¦10608070¦650099, г. Кемерово, ул. Демьяна  ¦
¦    ¦Кемеровской таможни <1>         ¦        ¦Бедного, 1                        ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦126.¦Омский таможенный пост Омской   ¦10610050¦644019, г. Омск, ул. 10 лет       ¦
¦    ¦таможни <1>                     ¦        ¦Октября, 127                      ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦                     Дальневосточное таможенное управление                       ¦
+----T--------------------------------T--------T----------------------------------+
¦127.¦Первомайский таможенный пост    ¦10702020¦690012, г. Владивосток, ул.       ¦
¦    ¦Владивостокской таможни <1>     ¦        ¦Березовая, 25                     ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦128.¦Таможенный пост Морской порт    ¦10702030¦690065, г. Владивосток, ул.       ¦
¦    ¦Владивосток Владивостокской     ¦        ¦Стрельникова, 11                  ¦
¦    ¦таможни <1>                     ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦129.¦Владивостокский                 ¦10702040¦690090, г. Владивосток, ул. 1-я   ¦
¦    ¦автотранспортный таможенный     ¦        ¦Морская, Морвокзал                ¦
¦    ¦пост Владивостокской таможни    ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦130.¦Благовещенский таможенный пост  ¦10704050¦675002, Амурская обл., г.         ¦
¦    ¦Благовещенской таможни <1>      ¦        ¦Благовещенск, ул. Пушкина, 46     ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦131.¦Таможенный пост Морской порт    ¦10705030¦683003, г. Петропавловск-         ¦
¦    ¦Петропавловск-Камчатский        ¦        ¦Камчатский, ул. Ленинградская, 118¦
¦    ¦Камчатской таможни              ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦132.¦Хабаровский таможенный пост     ¦10703050¦680033, г. Хабаровск,             ¦
¦    ¦Хабаровской таможни <1>         ¦        ¦Воронежский пр-д, 1               ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦133.¦Таможенный пост Морской порт    ¦10706020¦685007, г. Магадан, ул. Шандора   ¦
¦    ¦Магадан Магаданской таможни     ¦        ¦Шимича, 6, корп. 1                ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦134.¦Корсаковский таможенный пост    ¦10707030¦694000, Сахалинская обл., г.      ¦
¦    ¦Сахалинской таможни <1>         ¦        ¦Корсаков, Рейдовый пер., 2        ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦135.¦Холмский таможенный пост        ¦10707070¦694620, Сахалинская обл., г.      ¦
¦    ¦Сахалинской таможни <1>         ¦        ¦Холмск, ул. Портовая, 2           ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦136.¦Южно-Сахалинский таможенный     ¦10707090¦693008, г. Южно-Сахалинск, ул.    ¦
¦    ¦пост Сахалинской таможни        ¦        ¦Пограничная, 51                   ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦137.¦Биробиджанский таможенный пост  ¦10708020¦682200, Еврейская автономная      ¦
¦    ¦Биробиджанской таможни <1>      ¦        ¦обл., г. Биробиджан, ул.          ¦
¦    ¦                                ¦        ¦Комсомольская, 3а                 ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦138.¦Советско-Гаванский таможенный   ¦10711010¦682880, Хабаровский край, г.      ¦
¦    ¦пост Ванинской таможни <1>      ¦        ¦Советская Гавань, ул.             ¦
¦    ¦                                ¦        ¦Колесниченко, 10                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦139.¦Таможенный пост Морской порт    ¦10711020¦682860, Хабаровский край, пос.    ¦
¦    ¦Ванино Ванинской таможни        ¦        ¦Ванино, Морской торговый порт,    ¦
¦    ¦                                ¦        ¦ул. Железнодорожная, 1            ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦140.¦Комсомольский-на-Амуре          ¦10713030¦681013, Хабаровский край, г.      ¦
¦    ¦таможенный пост Амурской        ¦        ¦Комсомольск-на-Амуре, ул.         ¦
¦    ¦таможни <1>                     ¦        ¦Красногвардейская, 34             ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦141.¦Таможенный пост Морской порт    ¦10714060¦692900, Приморский край, г.       ¦
¦    ¦Находка Находкинской таможни <1>¦        ¦Находка, ул. Портовая, 17         ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦142.¦Таможенный пост Морской порт    ¦10714030¦692152, Приморский край, пос.     ¦
¦    ¦Пластун Находкинской таможни <1>¦        ¦Пластун                           ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦143.¦Таможенный пост Морской порт    ¦10714040¦692907, Приморский край, пос.     ¦
¦    ¦Восточный Находкинской таможни  ¦        ¦Врангель, ул. Внутрипортовая,     ¦
¦    ¦                                ¦        ¦23/2                              ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦144.¦Восточный контейнерный          ¦10714070¦692941, Приморский край, г.       ¦
¦    ¦таможенный пост Находкинской    ¦        ¦Находка, пос. Врангель, ул.       ¦
¦    ¦таможни <1>                     ¦        ¦Крайнего, 2                       ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦145.¦Хасанский таможенный пост       ¦10717010¦692715, Приморский край,          ¦
¦    ¦Хасанской таможни <1>           ¦        ¦Хасанский р-н, пос. Краскино, ул. ¦
¦    ¦                                ¦        ¦Ленина, 41а                       ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦146.¦Таможенный пост Морской порт    ¦10717040¦692730, Приморский край,          ¦
¦    ¦Славянка Хасанской таможни <1>  ¦        ¦Хасанский р-н, пос. Славянка,     ¦
¦    ¦                                ¦        ¦судоремонтный завод               ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦147.¦Таможенный пост Морской порт    ¦10717020¦692763, Приморский край,          ¦
¦    ¦Зарубино Хасанской таможни      ¦        ¦Хасанский р-н, пос. Зарубино,     ¦
¦    ¦                                ¦        ¦Морской порт                      ¦
L----+--------------------------------+--------+-----------------------------------


1 За исключением легковых автомобилей, классифицируемых в товарной позиции 8702 и 8703 в соответствии с ТН ВЭД России.
2 Только для автомобилей марки УзДЭУ.
3 Только для автомобилей ввозимых в адрес ФСО России.

Подробнее
Закрыть
25.06.04

Приказ № 716 от 22-06-04, О внесении изменений в приказ ГТК России от 21.05.2004 600

ПРИКАЗЫВАЮ: 1. Внести изменения в приложение к приказу ГТК России от 21.05.2004 600 "О регионах деятельности и местах нахождения таможенных органов, расположенных в Центральном федеральном округе" согласно приложению. 2. Начальникам региональных таможенных управлений, таможен, непосредственно подчиненных ГТК России, обеспечить доведение положений настоящего приказа до сведения должностных лиц подчиненных таможенных органов. 3. Считать приказ вступившим в силу с 1 июля 2004 года. 4. Заместителю председателя ГТК России А.Е. Жерихову осуществлять контроль за исполнением настоящего приказа. Председатель Комитета действительный государственный

ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Внести изменения в приложение к приказу ГТК России от 21.05.2004 600 "О регионах деятельности и местах нахождения таможенных органов, расположенных в Центральном федеральном округе" согласно приложению.
2. Начальникам региональных таможенных управлений, таможен, непосредственно подчиненных ГТК России, обеспечить доведение положений настоящего приказа до сведения должностных лиц подчиненных таможенных органов.
3. Считать приказ вступившим в силу с 1 июля 2004 года.
4. Заместителю председателя ГТК России А.Е. Жерихову осуществлять контроль за исполнением настоящего приказа.

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

Приложение
к приказу ГТК России
от 22.06.2004 г. 716

1. В пункте 4 изложить строку:

Лефортовский таможенный пост 109033, Москва, пр-д завода "Серп и Молот", д. 4а, стр. 1 Юго-Восточный административный округ Москвы Южный административный округ Москвы 45 290
45 296


2. В связи с переименованием Новозаводского таможенного поста в Верейский таможенный пост в пункте 6 изложить строку:

Верейский таможенный пост 121357, Москва, ул. Верейская, Д. 11 Западный административный округ Москвы Юго-Западный административный округ Москвы 45 268
45 293


3. В пункте 7 изложить строку:

Двуреченский таможенный пост 123424, Москва, Волоколамское шоссе, д.97 Северный административный округ Москвы Северо-Западный административный округ Москвы Центральный административный округ Москвы ТВК "Крокус-Экспо" 45 277
45 283
45 286


4. Дополнить пункт 7 следующей строкой:

Полежаевский таможенный пост123837, Москва, пр-т Маршала Жукова, д. 4 Северный административный округ Москвы Северо-Западный административный округ Москвы Центральный административный округ Москвы 45 277
45 283
45 286


5. Исключить из пункта 8 строку:

Химкинский таможенный пост 141400, Московская область, г. Химки, Коммунальный пр-д, д. 2 Химкинский район Московской области 46 255


Заместитель начальника Главного управления организации таможенного контроля
полковник таможенной службы
А.Г. Романенко

Подробнее
Закрыть
25.06.04

Письмо № 21-18/11742 от 04-06-04, О временном хранении товаров на складе получателя

В связи с многочисленными обращениями в Управление участников ВЭД и таможен по вопросам, касающимся применения п.1 ст.117 (временное хранение на складе получателя товаров) Таможенного кодекса РФ, сообщаю следующее: Согласно разъяснению ГТК России в случае отсутствия в разумной близости от места расположения таможенного органа склада временного хранения, предназначенного для временного хранения товаров, требующих особых условий хранения, таможенным органом может быть принято решение о хранении таких товаров на складе получателя товаров. Подтверждением необходимости помещения вышеуказанных товаров на склад временного хранения (склад получателя товаров),

В связи с многочисленными обращениями в Управление участников ВЭД и таможен по вопросам, касающимся применения п.1 ст.117 (временное хранение на складе получателя товаров) Таможенного кодекса РФ, сообщаю следующее:
Согласно разъяснению ГТК России в случае отсутствия в разумной близости от места расположения таможенного органа склада временного хранения, предназначенного для временного хранения товаров, требующих особых условий хранения, таможенным органом может быть принято решение о хранении таких товаров на складе получателя товаров.
Подтверждением необходимости помещения вышеуказанных товаров на склад временного хранения (склад получателя товаров), обеспечивающий соответствующие условия хранения, могут являться, документы, устанавливающие конкретные требования к хранению таких товаров (техническая документация на товар, эксплуатационные характеристики товара, ГОСТы и ОСТы и т.д.).
В целях принятия обоснованного решения о передаче товаров на склад получателя, необходимо учитывать, что:
- в соответствии с п.2 ст.117 Таможенного кодекса РФ таможенный орган вправе рассматривать вопрос об обеспечении уплаты таможенных платежей (депозит, залог, банковская гарантия и т.д.);
- в соответствии с требованиями приказа ГТК России от 23.12.2003 N1520 "Об утверждении Положения о порядке создания и обозначения зон таможенного контроля" необходимо приказом по таможне создавать временную зону таможенного контроля, в местах нахождения товаров;
- в соответствии с п.3 ст.117 Таможенного кодекса РФ получатели товаров обязаны вести учет товаров в соответствии с требованиями временного хранения. Кроме вышеуказанного полагаем целесообразным назначить приказом по таможне должностных лиц, из числа должностных лиц ООТО и ТК таможни, ответственными за подготовку решений начальника таможни о передаче товаров на склад получателя, учет и контроль таких товаров.
Рекомендовать организациям, подающим заявление на передачу товаров на склад получателя, назначать ответственных лиц за сохранность товара, находящегося под таможенным контролем.
При передаче товаров на склад получателя производить таможенный досмотр с составлением двух экземпляров акта таможенного досмотра. Один из которых прикладывается к документам, представленным перевозчиком при уведомлении о прибытии в место доставки для передачи в таможенный пост в целях их дальнейшего использования при декларировании товаров.

Первый заместитель начальника Управления - начальник службы
организации таможенного контроля,
генерал-майор таможенной службы

Р.С.Мухутдинов

Подробнее
Закрыть
25.06.04

Письмо № 61 от 16-06-04, О таможенной стоимости

В соответствии с письмом ГТК России от 19.05.04 N 06-32/17953 о Бюллетене оперативной информации по таможенной стоимости товаров отделом контроля таможенной стоимости была проанализирована заявленная таможенная стоимость по группам товаров, указанным в приложении к данному Бюллетеню, за период с 15.04.04 по 12.05.04. В ходе проверочных мероприятий установлено, что по ряду групп и товарных позиций ТН ВЭД России индекс таможенной стоимости товаров, оформляемых в МЮТ, ниже среднего индекса таможенной стоимости по ГТК России и ЦТУ. В связи с изложенным прошу усилить контроль за правильностью определения таможенной стоимости товаров групп 84, 85, 30, 33, 90, 02 ТН ВЭД России.

В соответствии с письмом ГТК России от 19.05.04 N 06-32/17953 о Бюллетене оперативной информации по таможенной стоимости товаров отделом контроля таможенной стоимости была проанализирована заявленная таможенная стоимость по группам товаров, указанным в приложении к данному Бюллетеню, за период с 15.04.04 по 12.05.04.
В ходе проверочных мероприятий установлено, что по ряду групп и товарных позиций ТН ВЭД России индекс таможенной стоимости товаров, оформляемых в МЮТ, ниже среднего индекса таможенной стоимости по ГТК России и ЦТУ.
В связи с изложенным прошу усилить контроль за правильностью определения таможенной стоимости товаров групп 84, 85, 30, 33, 90, 02 ТН ВЭД России.
Необходимо не только запрашивать у декларантов все определенные информационными письмами ГТК России и ЦТУ дополнительные документы, но и проводить их проверку на достоверность и соответствие прочим представленным документам.
Окончательное решение по таможенной стоимости принимать только на основании полного анализа всей совокупности представляемых документов.

Заместитель начальника таможни,
подполковник таможенной службы
Д.Ю.Максимов

Подробнее
Закрыть
25.06.04

Письмо № 68-17/11563 от 02-06-04, О внесении изменений в письмо ЦТУ от 24.05.04 N 68-17/10790

В связи с допущенной технической ошибкой в письме Управления от 24.05.04 N 68-17/10790 "Об усилении контроля за классификацией отдельных товаров" код ТН ВЭД России 8433 29 800 0, указанный в графе 2, приведенной в данном письме таблицы, следует читать как 8467 29 800 0. Первый заместитель начальника Управления - начальник службы федеральных таможенных доходов полковник таможенной службы И.Ю.Костюченко

В связи с допущенной технической ошибкой в письме Управления от 24.05.04 N 68-17/10790 "Об усилении контроля за классификацией отдельных товаров" код ТН ВЭД России 8433 29 800 0, указанный в графе 2, приведенной в данном письме таблицы, следует читать как 8467 29 800 0.

Первый заместитель начальника
Управления - начальник службы
федеральных таможенных доходов
полковник таможенной службы
И.Ю.Костюченко

Подробнее
Закрыть
25.06.04

Письмо № 68-17/11740 от 04-06-04, О классификации товаров

Направляем Вам для руководства и использования в работе разъяснения ГУТНР ГТК России от 26.05.2004 г. от N 07-33/18917 о классификации товаров в товарных позициях 1516 и 1517 ТН ВЭД России. При таможенном оформлении товаров в товарной позиции 1516 ТН ВЭД России необходимо осуществлять строгий контроль за исполнением положений письма ГУТНР ГТК России от 26.05.2004 г. от N 07-33/18917 в части процессов обработки товаров, поскольку в товарную позицию 1516 ТН ВЭД России включаются пригодные или непригодные в пищу жировые продукты, произведенные из рафинированных или нерафинированных жиров и масел, или фракций этих жиров или масел, модифицированные определенным

Направляем Вам для руководства и использования в работе разъяснения ГУТНР ГТК России от 26.05.2004 г. от N 07-33/18917 о классификации товаров в товарных позициях 1516 и 1517 ТН ВЭД России.

При таможенном оформлении товаров в товарной позиции 1516 ТН ВЭД России необходимо осуществлять строгий контроль за исполнением положений письма ГУТНР ГТК России от 26.05.2004 г. от N 07-33/18917 в части процессов обработки товаров, поскольку в товарную позицию 1516 ТН ВЭД России включаются пригодные или непригодные в пищу жировые продукты, произведенные из рафинированных или нерафинированных жиров и масел, или фракций этих жиров или масел, модифицированные определенным способом (гидрогенизированные, переэтерифицированные, реэтерифицированные или элаидинизированные). Данные продукты могут быть рафинированы, но не подвергнуты дальнейшей обработке, такой как, например, эмульгирование, текстурирование (изменение кристаллической структуры или текстуры) или сбивание.

Первый заместитель начальника
Центрального таможенного управления -
начальник службы федеральных таможенных доходов,
полковник таможенной службы
И.Ю.Костюченко

Подробнее
Закрыть
25.06.04

Приказ № 385 от 01-06-04, О назначении ответственных лиц за работу с драгоценными металлами и изделиями, их содержащими

МОСКОВСКАЯ СЕВЕРНАЯ ТАМОЖНЯ ПРИКАЗ от 1 июня 2004 г. N В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 28.09.2000 N 731 "Об утверждении Правил учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, а также ведения соответствующей отчетности" и приказом ГТК РФ N 1224 от 19.11.2002 "О порядке учета и хранения изделий и материалов, изготовленных с применением драгоценных металлов и драгоценных камней" приказываю: 1. Назначить ответственными за учет изделий и материалов, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни, их рациональное использование, за сбор и своевременную сдачу непригодных для восстановления изделий перерабатывающим
МОСКОВСКАЯ СЕВЕРНАЯ ТАМОЖНЯ ПРИКАЗ от 1 июня 2004 г. N

В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 28.09.2000 N 731 "Об утверждении Правил учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, а также ведения соответствующей отчетности" и приказом ГТК РФ N 1224 от 19.11.2002 "О порядке учета и хранения изделий и материалов, изготовленных с применением драгоценных металлов и драгоценных камней" приказываю:
1. Назначить ответственными за учет изделий и материалов, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни, их рациональное использование, за сбор и своевременную сдачу непригодных для восстановления изделий перерабатывающим организациям следующих сотрудников:
- Будаков А.С. - заместитель начальника ОЭФПиИО;
- Шамков В.В. - начальник ОТКДРМ;
- Позняков А.В. - начальник ОКСиЭТО;
- Руднев А.Б. - старший государственный таможенный инспектор ТСТКиТСО.
2. Назначить ответственными за бухгалтерский учет изделий, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни, следующих сотрудников:
- Зобова О.А. - инспектор 5-го разряда ОАО.
3. Начальникам соответствующих функциональных отделов внести дополнения в должностные инструкции сотрудников, указанных в пп. 1 и 2 настоящего приказа.
4. Должностным лицам, указанным в п. 1 настоящего приказа, своевременно и достоверно предоставлять в ОБУиФЭ информацию о содержании драгоценных металлов и драгоценных камней в составе технических средств, числящихся на балансе МСТ.
5. Заместителю начальника таможни по кадрам (Сергееву В.А.) обеспечить контроль за исполнением п. 3 настоящего приказа.
6. Приказы МСТ N 724 от 17.09.2002 и N 921 от 09.12.2003 считать утратившими силу.
7. Довести настоящий приказ до сведения должностных лиц, указанных в пп. 1 и 2 настоящего приказа, под роспись.
8. Контроль за исполнением настоящего приказа оставляю за собой.

Начальник таможни
генерал-майор таможенной службы
А.М. Узловский

Подробнее
Закрыть
24.06.04

Письмо № 01-06/21150 от 11-05-04, О применении приказа ГТК России от 26.10.2000 N 965

В дополнение к письмам ГТК России от 18.07.2002 N 01-06/28675 и от 04.04.2003 N 01-06/14555 направляем обобщенные изменения номеров регистрационных удостоверений Министерства здравоохранения Российской Федерации, произошедшие в период с момента подписания Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Союза государств Сербии и Черногории (бывшее Союзное Правительство Союзной Республики Югославии) о свободной торговле между Российской Федерацией и Союзом государств Сербии и Черногории (бывшей Союзной Республикой Югославией). Принимая во внимание то обстоятельство, что Соглашение предусматривает развитие торговых отношений на льготной основе, а также

В дополнение к письмам ГТК России от 18.07.2002 N 01-06/28675 и от 04.04.2003 N 01-06/14555 направляем обобщенные изменения номеров регистрационных удостоверений Министерства здравоохранения Российской Федерации, произошедшие в период с момента подписания Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Союза государств Сербии и Черногории (бывшее Союзное Правительство Союзной Республики Югославии) о свободной торговле между Российской Федерацией и Союзом государств Сербии и Черногории (бывшей Союзной Республикой Югославией).
Принимая во внимание то обстоятельство, что Соглашение предусматривает развитие торговых отношений на льготной основе, а также учитывая, что изменения носят технический характер и не затрагивают сути Соглашения, полагаем возможным предоставлять тарифные преференции таким товарам.
Прилагаемые изменения следует использовать при работе с Приказом ГТК России от 26.10.2000 N 965.

Заместитель
председателя Комитета
генерал-полковник
таможенной службы
А.Е.ЖЕРИХОВ

Приложение
к письму ГТК России
от 11.06.2004 N 01-06/21150

СПИСОК ЛЕКАРСТВЕННЫХ СРЕДСТВ И МЕДИЦИНСКОЙ ТЕХНИКИ, ВВОЗИМЫХ НА ТАМОЖЕННУЮ ТЕРРИТОРИЮ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ИЗ СЕРБИИ И ЧЕРНОГОРИИ, В ОТНОШЕНИИ КОТОРЫХ ПРОИЗОШЛИ ИЗМЕНЕНИЯ НОМЕРОВ РЕГИСТРАЦИОННЫХ УДОСТОВЕРЕНИЙ МИНЗДРАВА РОССИИ


+--+-----------+----------+---------+-------------------------------+------------------+-------------+
іN і Название  іМеждуна-  іЛекарств.і       Лекарств. форма         і    Регистр. N    іПроизводительі
і  і препарата іродное    і группа  і                               і   Дата регистр.  і             і
і  і           інаименова-і         і                               і                  і             і
і  і           іние       і         і                               і                  і             і
+--+-----------+----------+---------+-------------------------------+------------------+-------------+
і1.іБЕВИПЛЕКС  іКомплекс  іВитамины ілиофилизированный порошок для  іП N 014805/02-2003іГаленика а.д.і
і  і           івитамина Bігруппы B іприготовления раствора для     іот 17.02.2003     і             і
і  і           і          і         іинъекций (ампулы N 5) 3 мл/ в  і                  і             і
і  і           і          і         ікомплекте с растворителем -    і                  і             і
і  і           і          і         івода для инъекций (ампулы N 5) і                  і             і
і  і           і          і         і2 мл/                          і                  і             і
+--+-----------+----------+---------+-------------------------------+------------------+-------------+
і2.іБЕВИПЛЕКС  іКомплекс  іВитамины іДраже (блистеры) N 30          іП N 014754/01-2003іГаленика а.д.і
і  і           івитамина Bігруппы B і                               іот 17.02.2003     і             і
+--+-----------+----------+---------+-------------------------------+------------------+-------------+
і3.іГЕПАРИН    іГепарин   іантикоа- іраствор для инъекций 5000 МЕ   іП N 014753/01-2003іГаленика а.д.і
і  і           інатрий    ігулянт   іамп. 0,25 мл N 5               іот 27.01.2003     і             і
+--+-----------+----------+---------+-------------------------------+------------------+-------------+
і4.іГЕПАРИН    іГепарин   іантикоа- іраствор для инъекций 5000 МЕ   іП N 014753/01-2003іГаленика а.д.і
і  і           інатрий    ігулянт   іамп. 1 мл N 5                  іот 27.01.2003     і             і
+--+-----------+----------+---------+-------------------------------+------------------+-------------+
і5.іДИАЛИЗАТОРЫі          ісерия F  і1 шт.                          іМЗ РФ N 2003/858  іХемофарм кон-і
і  іКАПИЛЛЯРНЫЕі          і         і                               іот 05.06.2003     іцерн А.Д.    і
і  іПОЛИСУЛЬФО-і          і         і                               і                  і             і
і  іНОВАЯ МЕМ- і          і         і                               і                  і             і
і  іБРАНА      і          і         і                               і                  і             і
+--+-----------+----------+---------+-------------------------------+------------------+-------------+

Подробнее
Закрыть
24.06.04

Письмо № 01-06/21095 от 11-06-04, О применении методических рекомендацийГТК России от 27.06.2003 N 01-06/25936

В соответствии с обращением Министерства образования и науки Российской Федерации от 14.05.2004 N АФ-206 направляю новые образцы оттиска печати и подписей должностных лиц Министерства образования и науки Российской Федерации, уполномоченных подтверждать целевое назначение в отношении товаров образовательного и научного характера, ввозимых на территорию Российской Федерации в соответствии с Соглашением о ввозе материалов образовательного, научного и культурного характера от 22.11.50 и Протоколом к нему. Прошу учесть изложенное выше при применении Методических рекомендаций "О некоторых вопросах применения норм Соглашения о ввозе материалов образовательного, научного и культурного

В соответствии с обращением Министерства образования и науки Российской Федерации от 14.05.2004 N АФ-206 направляю новые образцы оттиска печати и подписей должностных лиц Министерства образования и науки Российской Федерации, уполномоченных подтверждать целевое назначение в отношении товаров образовательного и научного характера, ввозимых на территорию Российской Федерации в соответствии с Соглашением о ввозе материалов образовательного, научного и культурного характера от 22.11.50 и Протоколом к нему.

Прошу учесть изложенное выше при применении Методических рекомендаций "О некоторых вопросах применения норм Соглашения о ввозе материалов образовательного, научного и культурного характера" (письмо ГТК России от 27.06.2003 N 01-06/25936).

Заместитель
председателя Комитета
А.Е.ЖЕРИХОВ

Приложение

ОБРАЗЦЫ ПЕЧАТИ И ПОДПИСЕЙ УПОЛНОМОЧЕННЫХ ЛИЦ МИНИСТЕРСТВА ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ


+------------+-----------------------+---------+-----------------+
і Должность  іФамилия, имя, отчество і Образец і     Образец     і
і            і                       і подписи і     печати      і
+------------+-----------------------+---------+-----------------+
 заместитель  СВИНАРЕНКО              (подпись)
 Министра     Андрей Геннадьевич
                                                     (печать)
 заместитель  ФРИДЛЯНОВ               (подпись)
 Министра     Владимир Николаевич
------------------------------------------------------------------



Министр
А.А.ФУРСЕНКО

Подробнее
Закрыть
24.06.04

Письмо № 07-61/20657 от 09-06-04, О санитарно-эпидемиологическом заключении

В целях обеспечения контроля за безопасностью товаров, бывших в употреблении (одежда и другие швейные товары, обувь, игрушки), ввозимых для личных и бытовых нужд граждан, а также в соответствии с представлением Московско-Смоленской транспортной прокуратуры разъясняю следующее. В соответствии со ст. 13 Федерального закона от 30.03.99 N 52-ФЗ "О санитарно-эпидемиологическом благополучии населения" (далее - Закон) товары для личных и бытовых нужд граждан (продукция) не должны оказывать вредное воздействие на человека и среду обитания. Продукция по своим свойствам и показателям должна соответствовать санитарным правилам. В соответствии со ст. 16 Закона продукция, ввозимая на территорию

В целях обеспечения контроля за безопасностью товаров, бывших в употреблении (одежда и другие швейные товары, обувь, игрушки), ввозимых для личных и бытовых нужд граждан, а также в соответствии с представлением Московско-Смоленской транспортной прокуратуры разъясняю следующее.
В соответствии со ст. 13 Федерального закона от 30.03.99 N 52-ФЗ "О санитарно-эпидемиологическом благополучии населения" (далее - Закон) товары для личных и бытовых нужд граждан (продукция) не должны оказывать вредное воздействие на человека и среду обитания. Продукция по своим свойствам и показателям должна соответствовать санитарным правилам.
В соответствии со ст. 16 Закона продукция, ввозимая на территорию Российской Федерации гражданами, предпринимателями и юридическими лицами и предназначенная для реализации населения, а также для применения (использования) в промышленности, сельском хозяйстве, гражданском строительстве, на транспорте, в процессе которого требуется непосредственное участие человека, не должна оказывать вредное воздействие на человека и среду обитания. Данная продукция допускается к ввозу на территорию Российской Федерации при наличии санитарно-эпидемиологического заключения о соответствии ее санитарным нормам.
Согласно ст. 51 Закона Главные государственные санитарные врачи субъектов Российской Федерации и их заместители полномочны выносить постановления о запрещении ввоза на территорию Российской Федерации продукции, не имеющей санитарно-эпидемиологического заключения о ее соответствии санитарным правилам.
Обязательства о выполнении требований санитарного законодательства к продукции, ввозимой на территорию Российской Федерации, гарантии соблюдения санитарных правил при поставке каждой партии такой продукции являются существенным условием договоров (контрактов) поставок такой продукции.
Таким образом, на данный товар федеральным законодательством Российской Федерации установлено ограничение на ввоз в виде обязательного подтверждения его соответствия санитарным нормам и представления в таможенные органы при декларировании санитарно-эпидемиологического заключения.
В связи с изложенным выше рекомендуем согласовать форму разрешения на ввоз товаров, бывших в употреблении, с региональными центрами Госсанэпиднадзора.

Начальник
Главного управления
тарифного и нетарифного
регулирования
генерал-лейтенант
таможенной службы
А.О.КУДРЯШЕВ

Подробнее
Закрыть
24.06.04

Письмо № 01-06/20183 от 04-06-04, О контроле таможенной стоимости товаров, классифицируемых в товарной подсубпозиции 8539 22 900 0 ТН ВЭД России

В целях повышения эффективности контроля таможенной стоимости отдельных товаров, ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации, обеспечения единообразного подхода при принятии решения по таможенной стоимости, ГТК России направляет справочную информацию о лампах накаливания, классифицируемых в соответствии с ТН ВЭД России в товарной подсубпозиции 8539 22 900 0. Таможенным органам необходимо обеспечить контроль правильности заявляемой декларантами таможенной стоимости с учетом указанной информации. Решение о заявленной декларантом таможенной стоимости рассматриваемых товаров может быть принято только при наличии в товаросопроводительных, коммерческих, таможенных и

В целях повышения эффективности контроля таможенной стоимости отдельных товаров, ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации, обеспечения единообразного подхода при принятии решения по таможенной стоимости, ГТК России направляет справочную информацию о лампах накаливания, классифицируемых в соответствии с ТН ВЭД России в товарной подсубпозиции 8539 22 900 0.
Таможенным органам необходимо обеспечить контроль правильности заявляемой декларантами таможенной стоимости с учетом указанной информации.
Решение о заявленной декларантом таможенной стоимости рассматриваемых товаров может быть принято только при наличии в товаросопроводительных, коммерческих, таможенных и иных документах достоверной, полной информации, позволяющей однозначно идентифицировать товар, ввезенный на таможенную территорию Российской Федерации.
Необходимо также обеспечить обоснованное применение установленных Законом Российской Федерации "О таможенном тарифе" методов определения таможенной стоимости, а также требований нормативных документов ГТК России в части соблюдения установленных технологий контроля таможенной стоимости.
В случае необходимости уточнения вопросов, связанных с таможенной оценкой рассматриваемых товаров, обращаться в Главное управление федеральных таможенных доходов ГТК России.

Заместитель
председателя Комитета
генерал-полковник
таможенной службы
В.В.ШПАГИН

Приложение
к письму ГТК России
от 04.06.2004 N 01-06/20183

ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОТДЕЛЬНЫХ ТОВАРАХ, КЛАССИФИЦИРУЕМЫХ В ТОВАРНОЙ ПОДСУБПОЗИЦИИ 8539 22 900 0 ТН ВЭД РОССИИ

К рассматриваемым товарам, классифицируемым в товарной подсубпозиции 8539 22 900 0 ТН ВЭД России, относятся лампы накаливания общего назначения (сокращенная аббревиатура ЛОН), которые в настоящее время являются наиболее массовыми источниками света. Они предназначены для работы в сетях переменного тока частотой 50 Гц с номинальным напряжением 127 и 220 V. В данной товарной подсубпозиции классифицируются лампы мощностью 25, 40, 60, 75, 100, 150, 200 Вт.
В ЛОН свечение создается за счет нагрева вольфрамовой спирали в результате пропускания через нее электрического тока.
Маркируются ЛОН и упаковка для их идентификации обычно следующим образом: W (Bт) - мощность; V (B) - напряжение; h (Ч) - средняя продолжительность горения; LD (L - высота, D - ширина) - габариты; Е-14 (миньены) и Е-27 (стандартные лампы) - тип цоколя (где цифры обозначают его диаметр в мм); торговая марка (например, "OSRAM").
Производство ЛОН - сложный энергоемкий технологический процесс. Основные производственные операции включают в себя: изготовление комплектующих (цоколь, колба, спираль и др.), монтаж, откачка и заполнение колбы газами, герметизация, запайка, цоколевка, упаковка. При производстве ЛОН используется дорогостоящее сырье - вольфрам, молибден, алюминий и пр. Около 40 - 45% от себестоимости лампы составляют затраты на сырье, материалы, энергию, топливо.
На стоимость ЛОН влияют следующие факторы:
- мощность (стоимость ЛОН 150 Вт и 200 Вт на 30% выше, чем ЛОН 25 - 100 Вт);
- торговая марка (при использовании торговой марки известных брендов стоимость ламп повышается примерно на 10%);
- качество комплектующих ЛОН, влияющих на среднюю продолжительность горения (например, ЛОН из Китая отличаются использованием при производстве колбы тонкого стекла и тонкого металла при изготовлении цоколя);
- страна происхождения.
Основными мировыми производителями ЛОН являются фирмы "PHILIPS", "General Electric", "OSRAM", которые имеют свое производство в следующих странах:
1. "OSRAM" - Германия, Болгария, Чехия (г. Брунталь), Франция, Венгрия, Италия, Швейцария, Румыния, Испания, Украина, Турция, Словения, Китай, Гонконг, Япония, Корея, Малайзия, Филиппины, Индонезия, США, Колумбия, Канада, Бразилия. Ориентировочная стоимость единицы рассматриваемого товара, ввозимого на таможенную территорию Российской Федерации на условиях EXW, 0,08 - 0,156 Евро/шт.
2. "PHILIPS" - Австрия, Чехия, Франция, Германия, Венгрия, Италия, Испания, Турция, Швейцария, США, Канада, Бразилия, Гонконг (Китай). Ориентировочная стоимость единицы рассматриваемого товара, ввозимого на таможенную территорию Российской Федерации на условиях EXW, 0,08 - 0,09 Евро/шт.
3. "General Electric" (GE) - Венгрия, Великобритания, Италия, Германия, Турция. Ориентировочная стоимость единицы рассматриваемого товара, ввозимого на таможенную территорию Российской Федерации на условиях EXW, от 0,105 Евро/шт.
Кроме того, производителями ЛОН, поставляющими свою продукцию в Российскую Федерацию, являются следующие фирмы:
Завод "TUNGSRAM" - Венгрия, ориентировочная стоимость ЛОН на условиях EXW от 0,085 Евро/шт. Этот же завод выпускает ЛОН под брендом "General Electric", ориентировочная стоимость 0,105 Евро/шт.
Завод "PILA" - Польша, ориентировочная стоимость ЛОН под брендом "PHILIPS" и "PILA" на условиях EXW 0,08 - 0,09 Евро/шт.
В Германии завод фирмы "OSRAM" выпускает ЛОН под брендом "NARVA", ориентировочная стоимость на условиях EXW от 0,085 Евро/шт.
На Украине производством ЛОН занимается Львовский ЭЛЗ "Искра". Его цены на ЛОН мощностью 25 - 100 Вт составляют ориентировочно от 0,15 долл. США/шт. на условиях EXW (скидки могут составлять до 20%, при поставке свыше 100 тыс. шт. и 100% предоплате).
ЛОН из Киргизии мощностью 25 - 100 Вт продаются ориентировочно по цене 0,065 долл. США/шт. на условиях EXW.
Стоимость ЛОН других торговых марок и стран (например, "Anhui Shilin Electrical Lightning Co. Ltd" Китай, "Daewoo Electronics Co. Ltd", "LG" Республика Корея, "Multistan Plastic" Турция) мощностью 25 - 100 Вт на условиях EXW ориентировочно составляет 0,09 долл. США/шт.
При контроле таможенной стоимости рассматриваемых товаров необходимо принять меры для заполнения графы 31 ГТД в строгом соответствии с нормативными документами ГТК России с обязательным указанием торговой марки и модели ввозимых товаров и других характеристик, позволяющих однозначно идентифицировать ввезенные товары к условному классу.

Заместитель начальника
Главного управления
федеральных таможенных доходов
полковник таможенной службы
А.Б.ВОРОНИН

Подробнее
Закрыть
24.06.04

Приказ № 1034-к от 21-06-04, Об исполнении обязанностей В.И.Жаровым

В соответствии с Федеральным законом от 21.07.1997 114-ФЗ "О службе в таможенных органах Российской Федерации" ПРИКАЗЫВАЮ: 1. Исполнять с 21 июня 2004 года обязанности начальника Курганской таможни полковнику таможенной службы Жарову Василию Ивановичу (Ч-150771). 2. Освободить 20 июня 2004 года В.И.Жарова от исполнения обязанностей начальника Ханты-Мансийской таможни. Основание: заявление В.И.Жарова Председатель Комитета действительный государственный советник таможенной службы Российской Федерации М.В.Ванин

В соответствии с Федеральным законом от 21.07.1997 114-ФЗ "О службе в таможенных органах Российской Федерации" ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Исполнять с 21 июня 2004 года обязанности начальника Курганской таможни полковнику таможенной службы Жарову Василию Ивановичу (Ч-150771).
2. Освободить 20 июня 2004 года В.И.Жарова от исполнения обязанностей начальника Ханты-Мансийской таможни.

Основание: заявление В.И.Жарова

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В.Ванин

Подробнее
Закрыть
24.06.04

Распоряжение № 286-р от 17-06-04, Об установлении специальной упрощенной процедуры таможенного оформления в отношении ООО Нива Черноземья

На основании статьи 68 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст. 2066, 52, ст. 5038) и в связи с обращением ООО Нива Черноземья ОБЯЗЫВАЮ: 1. Установить в отношении ООО Нива Черноземья (ИНН 3123043306, ОКПО 45819192) специальную упрощенную процедуру таможенного оформления, которая предусматривает временное хранение товаров на складе данной организации (далее - склад получателя). 2. Белгородскую таможню (А.В.Ушаков): а) разрешать временное хранение гибридных семян кукурузы, ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации в адрес ООО Нива Черноземья (далее - материалы), до их выпуска, на складе

На основании статьи 68 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст. 2066, 52, ст. 5038) и в связи с обращением ООО Нива Черноземья ОБЯЗЫВАЮ:
1. Установить в отношении ООО Нива Черноземья (ИНН 3123043306, ОКПО 45819192) специальную упрощенную процедуру таможенного оформления, которая предусматривает временное хранение товаров на складе данной организации (далее - склад получателя).
2. Белгородскую таможню (А.В.Ушаков):
а) разрешать временное хранение гибридных семян кукурузы, ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации в адрес ООО Нива Черноземья (далее - материалы), до их выпуска, на складе получателя при выполнении ООО Нива Черноземья :
- положений главы VII Правил совершения таможенных операций при временном хранении товаров, утвержденных приказом ГТК России от 03.09.2003 958 (зарегистрирован Минюстом России 17.10.2003, peг. 5183);
- условий по отдельному хранению материалов от товаров, приобретенных на внутреннем рынке Российской Федерации, а также выпущенных для свободного обращения на таможенной территории Российской Федерации;
б) обеспечить контроль за соблюдением ООО Нива Черноземья требований, установленных Порядком ведения системы учета коммерческой документации лицами, в отношении которых установлены специальные упрощенные процедуры таможенного оформления, утвержденным приказом ГТК России от 30.09.2003 1077 (зарегистрирован Минюстом России 11.11.2003, peг. 5218);
в) информировать Главное управление организации таможенного контроля ГТК России о случаях нарушения ООО Нива Черноземья требований и условий, предусмотренных таможенным законодательством Российской Федерации и нормативными правовыми актами ГТК России.

Контроль за исполнением настоящего распоряжения оставляю за собой.

Заместитель председателя Комитета
генерал-полковник таможенной службы
В.В. Шпагин

Подробнее
Закрыть
24.06.04

Распоряжение № 300-р от 21-06-04, Об установлении специальной упрощенной процедуры таможенного оформления в отношении ООО Радуга-Керамика

На основании статьи 68 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст. 2066, 52, ст. 5038) и в связи с обращением ООО Радуга-Керамика ОБЯЗЫВАЮ: 1. Установить в отношении ООО Радуга-Керамика (ИНН 7730132482, ОКПО 55002055) специальную упрощенную процедуру таможенного оформления, которая предусматривает выпуск товаров до подачи таможенной декларации. 2. Брянскую таможню (А.А. Васбулатов): а) допускать выпуск товара (плитка керамическая) до подачи таможенной декларации при соблюдении ООО Радуга-Керамика положений статьи 150 Таможенного кодекса Российской Федерации, в том числе в части

На основании статьи 68 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст. 2066, 52, ст. 5038) и в связи с обращением ООО Радуга-Керамика ОБЯЗЫВАЮ:
1. Установить в отношении ООО Радуга-Керамика (ИНН 7730132482, ОКПО 55002055) специальную упрощенную процедуру таможенного оформления, которая предусматривает выпуск товаров до подачи таможенной декларации.
2. Брянскую таможню (А.А. Васбулатов):
а) допускать выпуск товара (плитка керамическая) до подачи таможенной декларации при соблюдении ООО Радуга-Керамика положений статьи 150 Таможенного кодекса Российской Федерации, в том числе в части представления обязательства о подаче таможенной декларации и представления необходимых документов и сведений по форме, установленной приказом ГТК России от 26.08.2003 932 (зарегистрирован Минюстом России 02.10.2003, peг. 5143);
б) осуществлять контроль за соблюдением ООО Радуга-Керамика требований, установленных Порядком ведения системы учета коммерческой документации лицами, в отношении которых установлены специальные упрощенные процедуры таможенного оформления, утвержденным приказом ГТК России от 30.09.2003 1077 (зарегистрирован Минюстом России 11.11.2003, peг. 5218);
в) информировать незамедлительно Главное управление организации таможенного контроля ГТК России обо всех случаях нарушения ООО Радуга-Керамика требований и условий, предусмотренных таможенным законодательством Российской Федерации и нормативными правовыми актами ГТК России.

Контроль за исполнением настоящего распоряжения оставляю за собой.

Заместитель председателя Комитета
генерал-полковник таможенной службы
B.В. Шпагин

Подробнее
Закрыть
24.06.04

Распоряжение № 302-р от 22-06-04, О внесении дополнения в распоряжение ГТК России от 23.03.2004 128-р

ОБЯЗЫВАЮ: Дополнить приложение к распоряжению ГТК России от 23.03.2004 128-р "О перечне организаций, осуществляющих ввоз товаров отдельной категории" согласно приложению к настоящему распоряжению. Председатель Комитета действительный государственный советник таможенной службы Российской Федерации М.В. Ванин Приложение к распоряжению ГТК России от 22.06.2004 302-р Перечень организаций, осуществляющих ввоз товаров отдельной категории на таможенную территорию Российской Федерации п/п Российская организация Код ИНН Код ОКПО Код товаров по ТН ВЭД России, наименование товаров ВВК Electronics 85. ООО "ББК-Сервис" 7714276021 59026271 8518:

ОБЯЗЫВАЮ:
Дополнить приложение к распоряжению ГТК России от 23.03.2004 128-р "О перечне организаций, осуществляющих ввоз товаров отдельной категории" согласно приложению к настоящему распоряжению.

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

Приложение
к распоряжению ГТК России
от 22.06.2004 302-р

Перечень организаций, осуществляющих ввоз товаров отдельной категории на таможенную территорию Российской Федерации

п/п Российская организация Код ИНН Код ОКПО Код товаров по ТН ВЭД России, наименование товаров
ВВК Electronics
85. ООО "ББК-Сервис" 7714276021 59026271 8518: микрофоны и подставки для них; громкоговорители, смонтированные или не смонтированные в корпусах; наушники и телефоны головные, объединенные или не объединенные с микрофоном, и комплекты, состоящие из микрофона и одного или более громкоговорителей; электрические усилители звуковой частоты; электрические звукоусилительные комплекты 8527: аппаратура приемная для радиотелефонной, радиотелеграфной связи или радиовещания, совмещенная или не совмещенная в одном корпусе со звукозаписывающей или звуковоспроизводящей аппаратурой или часами
Samsung Electronics
86. ООО "Альтернатива Синицы" 7839007384 32807230 Из 8415: установки для кондиционирования воздуха бытовые, части к ним Из 8418: холодильники, морозильники бытовые, части к ним Из 8450: стиральные машины, емкостью не более 10 кг сухого белья, части к ним 8509: машины электромеханические бытовые с встроенными электродвигателями 8516 50 000 0: печи микроволновые 8527: аппаратура приемная для радиотелефонной, радиотелеграфной связи или радиовещания, совмещенная или не совмещенная в одном корпусе со звукозаписывающей или звуковоспроизводящей аппаратурой или часами 8528: аппаратура приемная для телевизионной связи, совмещенная или не совмещенная с радиовещательным приемником или аппаратурой, записывающей или воспроизводящейзвук или изображение; видеомониторыи видеопроекторы
LG Electronics
87.OOO "АльтернативаСиницы"783900738432807230Из 8450: стиральные машины,емкостью не более 10 кг сухого белья,части к ним8527: аппаратура приемная длярадиотелефонной, радиотелеграфнойсвязи или радиовещания, совмещеннаяили не совмещенная в одном корпусесо звукозаписывающей илизвуковоспроизводящей аппаратуройили часамиИз 8418: холодильники,морозильники бытовые, части к ним8509: машины электромеханическиебытовые с встроеннымиэлектродвигателями Из 8415: установки длякондиционированиявоздуха бытовые, части к ним 8516 50 000 0: печи микроволновые
Martin Logan
88.ЗАО "Русская ИграТрейдинг"7734504974712992218518: микрофоны и подставки дляних; громкоговорители, смонтированные или несмонтированные в корпусах; наушникии телефоны головные, объединенныеили не объединенные с микрофоном, икомплекты, состоящие из микрофона иодного или более громкоговорителей;электрические усилители звуковойчастоты; электрическиезвукоусилительные комплекты
DeLonghi
89.ООО "АбсолютЛогистик"7726328073701045928516: электрическиеводонагревателя безынерционные илиаккумулирующие, электронагревателипогружные; электрооборудованиеобогрева пространства и обогревагрунта, электротермические аппаратыдля ухода за волосами (например,сушилки для волос, бигуди, щипцы длягорячей завивки) и сушилки для рук;электроутюги; прочие бытовыеэлектронагревательные приборы;электрические нагревательныесопротивления, кроме указанных втоварной позиции 8545
Unit
90. ООО "Юнит Продакшн" 7709311136 52801732 8516 29 100 0: радиаторы жидконаполненные
Proview
91. ООО "Юнистор" 7706262522 58087494 8471 60 900 0: компьютерные мониторы
JNC
92. ООО "Юнистор" 7706262522 58087494 8473 30 900 0: компьютерные корпусы


И.О. начальника Главного управления федеральных таможенных доходов
полковник таможенной службы
А. Б. Воронин

Подробнее
Закрыть
24.06.04

Приказ № 670 от 15-06-04, О внесении изменений в приказ ГТК России от 13.02.2004 202

В целях обеспечения эффективности контроля за соблюдением таможенного законодательства Российской Федерации при таможенном контроле и таможенном оформлении товаров, предназначенных для демонстрации на выставках, ярмарках, международных встречах и других подобных мероприятиях, и на основании статьи 402 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст.2066, 52, ст. 5038) ПРИКАЗЫВАЮ: 1. Внести в приказ ГТК России от 13.02.2004 202 Об установлении компетенции ряда таможенных органов по совершению таможенных операций в отношении товаров, предназначенных для демонстрации на выставках, ярмарках, международных встречах и

В целях обеспечения эффективности контроля за соблюдением таможенного законодательства Российской Федерации при таможенном контроле и таможенном оформлении товаров, предназначенных для демонстрации на выставках, ярмарках, международных встречах и других подобных мероприятиях, и на основании статьи 402 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст.2066, 52, ст. 5038) ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Внести в приказ ГТК России от 13.02.2004 202 Об установлении компетенции ряда таможенных органов по совершению таможенных операций в отношении товаров, предназначенных для демонстрации на выставках, ярмарках, международных встречах и других подобных мероприятиях (зарегистрирован Минюстом России 03.03.2004, peг. 5601) следующие изменения:
а) исключить из графы Местонахождение приложения 1 следующий текст: Отдел таможенного оформления и таможенного контроля 3 (код 10123033), 143400, Московская область, г.Красногорск, п/о Красногорск-4, 65- 66-й километр МКАД, торгово-выставочный комплекс Крокус-Экспо ;
б) исключить из приложения 2 текст согласно приложению к настоящему приказу.
2. Службе взаимодействия со средствами массовой информации (Пресс- службе ГТК России) (И.И. Скибинская) обеспечить опубликование настоящего приказа и размещение информации о нем на WEB-сайте ГТК России после его государственной регистрации.
3. Заместителю председателя ГТК России В.В. Шпагину осуществлять контроль за исполнением настоящего приказа.

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

Приложение
к приказу ГТК России
от 15.06.2004 670

Наименование таможенного органа Код Местонахождение
Пулковская таможня 10221000 196006, Санкт-Петербург, ул. Стартовая, 21, аэропорт "Пулково-2", таможня
Подробнее
Закрыть
24.06.04

Приказ № 695 от 18-06-04, О дополнении Реестра таможенных перевозчиков

На основании пункта 1 статьи 95 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст. 2066, 52, ст. 5038) и представленного организацией заявления, в соответствии с положениями приказа ГТК России от 27.11.2003 1343 "Об утверждении Положения о включении юридических лиц в Реестр таможенных перевозчиков и порядке его ведения" (зарегистрирован Минюстом России 22.12.2003, per. 5354) ПРИКАЗЫВАЮ: 1. Дополнить Реестр таможенных перевозчиков, утвержденный приказом ГТК России от 13.02.2004 208 согласно приложению к настоящему приказу. 2. Службе взаимодействия со средствами массовой информации (Пресс - службе ГТК России) (И.И.

На основании пункта 1 статьи 95 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст. 2066, 52, ст. 5038) и представленного организацией заявления, в соответствии с положениями приказа ГТК России от 27.11.2003 1343 "Об утверждении Положения о включении юридических лиц в Реестр таможенных перевозчиков и порядке его ведения" (зарегистрирован Минюстом России 22.12.2003, per. 5354) ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Дополнить Реестр таможенных перевозчиков, утвержденный приказом ГТК России от 13.02.2004 208 согласно приложению к настоящему приказу.
2. Службе взаимодействия со средствами массовой информации (Пресс - службе ГТК России) (И.И. Скибинская) обеспечить опубликование настоящего приказа в официальных изданиях ГТК России и размещение на официальном WEB-сайте ГТК России.

Председатель Комитета
действительный государственный советник таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

Приложение к приказу
ГТК России
от 18.06.2004 695

44. ЗАО "Аэропорт Москва" Московская обл., Химкинский р-н, Аэропорт Шереметьево 1 Автомобильный Российская Федерация 07.06.2004 07.06.2009 10000/0008 0000712

Подробнее
Закрыть
24.06.04

Инструкция № 117-И от 15-06-04, О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок (в ред. Указаний ЦБ РФ от 08.08.2006 N 1713-У, от 20.07.2007 N 1869-У, от 12.08.2008 N 2052-У)

В соответствии с Федеральным законом "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859), Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52 (часть I), ст. 5032), Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 1999, N 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, N 26, ст. 2586; N 33 (часть I), ст. 3424; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 27 (часть I), ст.

В соответствии с Федеральным законом "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859), Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52 (часть I), ст. 5032), Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 1999, N 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, N 26, ст. 2586; N 33 (часть I), ст. 3424; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 27 (часть I), ст. 2700; N 50, ст. 4855; N 52 (часть I), ст. 5033; ст. 5037) и решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 11 июня 2004 года N 15) Банк России устанавливает порядок представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядок учета валютных операций и порядок оформления резидентами в уполномоченных банках паспорта сделки при осуществлении валютных операций.

Раздел I. Порядок представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядок учета уполномоченными банками валютных операций

Глава 1. Порядок представления резидентами и нерезидентами документов и информации и учета валютных операций

1.1. Действие настоящей главы не распространяется на валютные операции, осуществляемые:
кредитными организациями - резидентами от своего имени и за свой счет;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
через счета резидентов и нерезидентов, открытые в Банке России;
между нерезидентом и федеральным органом исполнительной власти, специально уполномоченным Правительством Российской Федерации на осуществление валютных операций в соответствии с частью 5 статьи 5 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле";
физическими лицами - резидентами, не являющимися индивидуальными предпринимателями.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
1.2. Резиденты (юридические лица и физические лица, в том числе физические лица - индивидуальные предприниматели (далее - резиденты)) при осуществлении валютных операций в иностранной валюте представляют в уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) (далее - уполномоченный банк) следующие документы:
справку об идентификации по видам валютных операций средств в иностранной валюте, поступивших на банковский счет или списываемых с банковского счета резидента, открытого в уполномоченном банке, являющуюся документом, подтверждающим совершение валютной операции, форма и порядок составления которой приведены в приложении 1 к настоящей Инструкции (далее - справка о валютных операциях);
иные документы, являющиеся основанием для проведения валютной операции, указанные в части 4 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".
1.3. Документы, указанные в пункте 1.2 настоящей Инструкции, представляются резидентом при списании иностранной валюты с его счета в уполномоченном банке либо не позднее 7 рабочих дней со дня поступления иностранной валюты на его счет в уполномоченном банке.
1.4. Справка о валютных операциях подписывается в порядке, установленном пунктами 3.7, 3.8 настоящей Инструкции.
1.5. При поступлении иностранной валюты на счет резидента в уполномоченном банке, в случае если договором банковского счета между уполномоченным банком и резидентом предусмотрено, что уполномоченный банк самостоятельно заполняет справку о валютных операциях, указанная справка резидентом в уполномоченный банк не представляется.
В этом случае справка о валютных операциях подписывается сотрудником уполномоченного банка, уполномоченным осуществлять от имени уполномоченного банка предусмотренные настоящим разделом Инструкции действия по валютному контролю (далее - ответственное лицо уполномоченного банка).
1.6. Уполномоченный банк принимает справку о валютных операциях либо отказывает в ее принятии не позднее рабочего дня, следующего за днем ее представления резидентом.
1.7. Уполномоченный банк проверяет соответствие информации, указанной резидентом в справке о валютных операциях, сведениям, содержащимся в документах, являющихся основанием для проведения валютных операций, а также соблюдение резидентом порядка оформления справки о валютных операциях, установленного настоящей Инструкцией, в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем ее представления резидентом в уполномоченный банк.
Принятая справка о валютных операциях подписывается ответственным лицом уполномоченного банка, заверяется печатью уполномоченного банка, используемой для целей валютного контроля, зарегистрированной в Банке России в порядке, установленном главой 8 настоящей Инструкции, и помещается в материалы валютного контроля (далее - печать уполномоченного банка).
Материалами валютного контроля для целей настоящей Инструкции признаются подборка документов, формируемая в целях учета валютных операций в соответствии с главой 7 настоящей Инструкции (далее - досье по паспорту сделки) (в случае осуществления валютной операции, по которой настоящей Инструкцией предусмотрено оформление паспорта сделки), иные подборки документов, формируемые по усмотрению уполномоченного банка для целей валютного контроля.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
1.8. Уполномоченный банк отказывает в принятии справки о валютных операциях в следующих случаях:
представленная резидентом справка о валютных операциях составлена резидентом с нарушением требований, установленных настоящей Инструкцией;
из представленных резидентом документов, указанных в абзаце третьем пункта 1.2 настоящей Инструкции, следует несоответствие вида проводимой валютной операции коду, указанному резидентом в соответствии с Перечнем валютных операций клиентов уполномоченных банков, указанным в приложении 2 к настоящей Инструкции (далее - код вида валютной операции);
абзац утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У.
1.9. Справка о валютных операциях с отметкой ответственного лица уполномоченного банка о причине возврата, а также другие документы, представленные резидентом в соответствии с пунктом 1.2 настоящей Инструкции, возвращаются уполномоченным банком резиденту заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем их представления в уполномоченный банк, либо передаются под расписку резиденту или лицу, действующему на основании его доверенности.
В этом случае уполномоченный банк отказывает резиденту в осуществлении валютной операции в соответствии с абзацем четвертым части 5 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".
1.10. В случае представления резидентом в уполномоченный банк документов, указанных в пункте 1.2 настоящей Инструкции, в электронном виде служащий уполномоченного банка, принявший указанные документы, воспроизводит (распечатывает) их на бумажном носителе, заверяет их своей подписью с указанием даты воспроизведения (распечатки).
Указанные документы подписываются ответственным лицом уполномоченного банка и заверяются печатью уполномоченного банка.
1.11. Уполномоченный банк в день представления резидентом письменного заявления, составленного в произвольной форме, выдает этому резиденту копию справки о валютных операциях, оформленной в порядке, установленном в абзаце втором пункта 1.7 настоящей Инструкции.
1.12. При осуществлении валютных операций в валюте Российской Федерации резидент, за исключением кредитной организации, представляет в уполномоченный банк следующие документы:
расчетный документ, оформленный в соответствии с требованиями, установленными пунктом 1.14 настоящей Инструкции;
документы, являющиеся основанием для проведения валютной операции, указанные в части 4 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".
Абзац утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У.
1.13. При осуществлении валютных операций в валюте Российской Федерации нерезидент представляет в уполномоченный банк расчетный документ, оформленный в соответствии с требованиями, установленными пунктом 1.14 настоящей Инструкции.
1.14. Расчетный документ, указанный в абзаце втором пункта 1.12 и в пункте 1.13 настоящей Инструкции, должен содержать после обязательных реквизитов (при их наличии) перед текстовой частью в поле "Назначение платежа" (при аккредитивной форме расчетов - в поле "Наименование товаров (работ, услуг), N и дата договора, срок отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), грузополучатель и место назначения)" следующую информацию:
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
код вида валютной операции в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции;
номер паспорта сделки (в случае осуществления валютной операции, по которой настоящей Инструкцией предусмотрено оформление паспорта сделки, за исключением случая, когда расчетный документ представляется нерезидентом).
Указанная информация должна быть заключена в фигурные скобки и иметь следующий вид:
{VO<код вида валютной операции>PS<номер паспорта сделки>}
Отступы (пробелы) внутри фигурных скобок не допускаются.
Разделительные символы "VO", "PS" указываются прописными латинскими буквами (например, {VO10040PS04060001/0001/0000/1/0}).
В случае если требование об оформлении паспорта сделки не установлено в соответствии с настоящей Инструкцией, соответствующая информация в расчетный документ не включается (например, {VO10010}).
1.15. Уполномоченный банк проверяет соответствие информации, указанной резидентом в расчетном документе, сведениям, содержащимся в документах, являющихся основанием для проведения валютных операций, а также соблюдение резидентом и нерезидентом порядка оформления расчетных документов в соответствии с требованиями, установленными настоящей Инструкцией и иными нормативными актами Банка России.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
В случае его надлежащего заполнения и оформления расчетный документ принимается к исполнению.
1.16. Уполномоченный банк отказывает резиденту и нерезиденту в выполнении распоряжения о проведении валютных операций, указанных в пунктах 1.12 и 1.13 настоящей Инструкции, в следующих случаях:
расчетный документ оформлен с нарушением требований пункта 1.14 настоящей Инструкции;
из представленных резидентом документов, указанных в абзаце третьем пункта 1.12 настоящей Инструкции, следует несоответствие проводимой валютной операции коду вида валютной операции, указанному в расчетном документе;
абзац утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У.
Расчетный документ и другие документы, представленные резидентом или нерезидентом в соответствии с пунктами 1.12 и 1.13 настоящей Инструкции, возвращаются уполномоченным банком резиденту или нерезиденту заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем их представления в уполномоченный банк, либо передаются под расписку резиденту, или нерезиденту, или лицу, действующему на основании доверенности, соответственно, резидента или нерезидента.
1.17. Уполномоченный банк ведет в электронном виде базу данных по валютным операциям с отражением в ней следующей информации:
номер счета резидента или нерезидента;
дата совершения валютной операции;
направление платежа (1 - зачисление, 2 - списание);
код вида валютной операции;
сумма денежных средств, списанных со счета (зачисленных на счет) при осуществлении валютной операции, в единицах валюты счета;
наименование банка получателя платежа при списании денежных средств со счета или банка плательщика при зачислении денежных средств на счет, указанное в расчетном документе;
банковский идентификационный код (указывается, если банком получателя платежа или банком плательщика является уполномоченный банк), код банка по справочнику "СВИФТ" для банка-нерезидента - участника системы "СВИФТ", код "НР" - для других банков-нерезидентов;
номер паспорта сделки (при наличии паспорта сделки в соответствии с требованиями настоящей Инструкции);
код валюты цены контракта (договора) - в случаях, предусмотренных настоящей Инструкцией;
сумма валютной операции в единицах валюты цены контракта (договора) - в случаях, предусмотренных настоящей Инструкцией.
По валютным операциям юридических лиц (резидентов и нерезидентов) или физических лиц - индивидуальных предпринимателей (резидентов) уполномоченный банк дополнительно отражает в базе данных следующую информацию: сведения о владельце счета:
полное или сокращенное наименование (если последнее имеется) юридического лица или фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) физического лица - индивидуального предпринимателя, указанные в договоре банковского счета;
код страны места жительства (места регистрации) в соответствии с Общероссийским классификаторам стран мира. Для филиалов, постоянных представительств и других обособленных или самостоятельных структурных подразделений нерезидентов, находящихся на территории Российской Федерации, указывается код страны места регистрации нерезидента. Если страна места регистрации нерезидента неизвестна, указывается код "997". Для межгосударственных и межправительственных организаций, их филиалов и постоянных представительств в Российской Федерации указывается код "998";
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) (для юридических лиц - нерезидентов указывается при его наличии);
дата государственной регистрации юридического лица или физического лица - индивидуального предпринимателя;
адрес юридического лица (для юридического лица - резидента указывается адрес (место нахождения) постоянно действующего исполнительного органа юридического лица - резидента (в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа юридического лица - резидента - адрес (место нахождения) иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица - резидента без доверенности), по которому осуществляется связь с юридическим лицом - резидентом, для нерезидента - адрес юридического лица - нерезидента в стране регистрации); место жительства в Российской Федерации физического лица - индивидуального предпринимателя в соответствии с записью в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей;
дата открытия банковского счета юридического лица или физического лица - индивидуального предпринимателя;
сведения о получателе платежа - при списании денежных средств со счета юридического лица или физического лица - индивидуального предпринимателя или сведения о плательщике - при зачислении денежных средств на счет юридического лица или физического лица - индивидуального предпринимателя:
наименование получателя платежа или плательщика, указанное в расчетном документе;
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) (при его наличии в расчетном документе).
По усмотрению уполномоченного банка в указанную в настоящем пункте базу данных может быть включена иная информация, необходимая для выполнения уполномоченным банком функций агента валютного контроля в соответствии с актами валютного законодательства Российской Федерации, актами органов валютного регулирования и актами органов валютного контроля. Порядок ведения (в том числе структура) указанной базы данных определяется уполномоченным банком самостоятельно.
(п. 1.17 в ред. Указания ЦБ РФ от 08.08.2006 N 1713-У)
1.18. Документы, представляемые резидентом и нерезидентом в уполномоченный банк в соответствии с требованиями настоящей главы, хранятся в уполномоченном банке не менее 3 лет с даты помещения документа в материалы валютного контроля.

Глава 2. Особенности представления резидентом документов и информации, связанных с осуществлением валютных операций между резидентами и нерезидентами при предоставлении и получении кредитов и займов, и учета уполномоченными банками указанных операций

2.1. Действие настоящей главы распространяется на валютные операции, заключающиеся в осуществлении расчетов и переводов при предоставлении резидентами займов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации нерезидентам, а также при получении резидентами кредитов и займов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации от нерезидентов по кредитным договорам и договорам займа, заключенным между резидентом и нерезидентом (далее - кредитный договор).
2.2. Действие настоящей главы не распространяется на валютные операции, указанные в пункте 2.1 настоящей Инструкции, осуществляемые:
между нерезидентом и кредитной организацией - резидентом;
между нерезидентом и резидентом - в случае если общая сумма кредитного договора не превышает в эквиваленте 5 тыс. долларов США по курсу иностранных валют к рублю, установленному Банком России на дату заключения кредитного договора с учетом внесенных изменений и дополнений.
2.3. В целях учета валютных операций, указанных в пункте 2.1 настоящей Инструкции, резидент представляет в уполномоченный банк, в котором резидентом оформлен или переоформлен паспорт сделки (далее - банк ПС) в порядке, установленном настоящей Инструкцией, наряду с документами, представляемыми резидентом в соответствии с требованиями, установленными главой 1 настоящей Инструкции, следующие документы и информацию:
2.3.1. Справку о расчетах через счета за рубежом по кредитным договорам - при осуществлении валютных операций по кредитному договору через счета, открытые в банке, расположенном на территории иностранного государства (далее - банк-нерезидент), в случаях, предусмотренных актами валютного законодательства Российской Федерации или актами органов валютного регулирования, либо в иных случаях - на основании разрешений, выданных Банком России.
Форма справки о расчетах через счета за рубежом по кредитному договору устанавливается банком ПС и должна предусматривать наличие в ней информации, необходимой для заполнения раздела II Ведомости банковского контроля, которая формируется в соответствии с приложением 3 к настоящей Инструкции (далее - ведомость).
2.3.2. Справку, содержащую информацию об идентификации по паспортам сделок поступивших за отчетный месяц денежных средств (далее - справка о поступлении валюты Российской Федерации) - в случае проведения валютных операций по кредитному договору, связанных с зачислением валюты Российской Федерации, поступившей от нерезидента на счет резидента в банке ПС.
Справка о поступлении валюты Российской Федерации заполняется и оформляется резидентом в соответствии с требованиями, установленными нормативным актом Банка России, регулирующим порядок представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций.
2.4. Справка о расчетах через счета за рубежом по кредитным договорам представляется резидентом в банк ПС в срок, не превышающий 45 календарных дней, следующих за месяцем, в течение которого были осуществлены валютные операции по кредитному договору, указанные в подпункте 2.3.1 пункта 2.3 настоящей Инструкции.
Справка о поступлении валюты Российской Федерации представляется резидентом в банк ПС в срок, не превышающий 15 календарных дней, следующих за месяцем, в течение которого были осуществлены валютные операции по кредитному договору, указанные в подпункте 2.3.2 пункта 2.3 настоящей Инструкции.
2.5. В случае если по основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации, обязательства между резидентом и нерезидентом по кредитному договору были исполнены способом, отличным от способа исполнения обязательств в виде расчетов и переводов в иностранной валюте или в валюте Российской Федерации, резидент представляет в банк ПС документы, подтверждающие исполнение обязательств иным способом (далее - документы, подтверждающие исполнение обязательств иным способом), в срок, не превышающий 15 календарных дней после окончания месяца, в течение которого обязательства между нерезидентом и резидентом по кредитному договору были исполнены иным способом.
2.6. Учет валютных операций, указанных в пункте 2.1 настоящей Инструкции (далее - валютные операции по кредитному договору), и контроль за их проведением осуществляет банк ПС.
2.7. В случае если резидент осуществляет все валютные операции по кредитному договору через счета, открытые в банке-нерезиденте, функции банка ПС исполняет по месту государственной регистрации резидента (по месту регистрации - для физического лица) территориальное учреждение Банка России, в котором резидентом оформляется паспорт сделки.
В иных случаях валютные операции по кредитному договору осуществляются через счета, открытые в уполномоченном банке, оформившем ПС по кредитному договору.
2.8. Резидент осуществляет валютные операции по кредитному договору только через свои счета, открытые в банке ПС, за исключением валютных операций по кредитному договору, проводимых через счета, открытые в банке-нерезиденте в случаях, предусмотренных актами валютного законодательства Российской Федерации или актами органов валютного регулирования, либо в иных случаях - на основании разрешений, выданных Банком России.
2.9. Банк ПС в день оформления или переоформления им паспорта сделки по кредитному договору в порядке, установленном настоящей Инструкцией, формирует и ведет в электронном виде ведомость на основании информации, содержащейся:
в паспорте сделки, порядок оформления которого установлен настоящей Инструкцией;
в справках о валютных операциях, представляемых резидентом в банк ПС в порядке, установленном настоящей Инструкцией;
в расчетных документах, оформляемых и представляемых резидентом в банк ПС при осуществлении расчетов с нерезидентами в валюте Российской Федерации по кредитному договору в порядке, установленном настоящей Инструкцией;
в справке о расчетах через счета за рубежом по кредитному договору, справке о поступлении валюты Российской Федерации, представляемых резидентом в порядке, установленном настоящей Инструкцией;
в документах, подтверждающих исполнение обязательств иным способом.
2.10. Информация, содержащаяся в документах, представляемых резидентом в банк ПС в соответствии с настоящей Инструкцией либо иными нормативными актами Банка России, вносится банком ПС в ведомость в срок, не превышающий 5 рабочих дней с даты представления указанных документов.
2.11. В целях представления резидентом ведомости органам валютного контроля на основании письменного заявления резидента, составленного в произвольной форме, банк ПС передает резиденту ведомость на бумажном носителе в срок не позднее рабочего дня, следующего за датой получения заявления резидента, указанного в настоящем пункте.
После передачи резиденту ведомости на бумажном носителе ответственным лицом банка ПС, уполномоченным осуществлять от имени банка ПС предусмотренные настоящей Инструкцией действия по валютному контролю (далее - ответственное лицо банка ПС), на указанном заявлении резидента проставляется отметка о получении резидентом ведомости, и заявление резидента помещается в досье по паспорту сделки, порядок ведения которого установлен настоящей Инструкцией.
Передаваемая резиденту ведомость должна быть подписана ответственным лицом банка ПС и заверена печатью банка ПС, используемой для целей валютного контроля, зарегистрированной в Банке России в порядке, установленном настоящей Инструкцией (далее - печать банка ПС).
2.12. Обмен документами, указанными в настоящем разделе, между банком ПС и резидентом может быть осуществлен посредством почтовой, телеграфной, телетайпной или иной связи в порядке, согласованном между банком ПС и резидентом.
В случае использования факсимильного воспроизведения подписи с помощью средств механического или иного копирования, электронно-цифровой подписи либо иного аналога собственноручной подписи между банком ПС, с одной стороны, и резидентом, с другой стороны, устанавливается процедура признания аналога собственноручной подписи, а также определяются порядок и условия его использования.

Раздел II. Порядок оформления паспорта сделки при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами

Глава 3. Порядок оформления, переоформления и закрытия паспорта сделки

3.1. Действие установленного настоящим разделом порядка оформления паспорта сделки (далее - ПС) распространяется на валютные операции между резидентом и нерезидентом, заключающиеся в осуществлении расчетов и переводов через счета резидента, открытые в уполномоченных банках, а также через счета в банке-нерезиденте в случаях, установленных актами валютного законодательства Российской Федерации или актами органов валютного регулирования, либо в иных случаях - на основании разрешений, выданных Банком России:
3.1.1. За вывозимые с таможенной территории Российской Федерации или ввозимые на таможенную территорию Российской Федерации товары, а также выполняемые работы, оказываемые услуги, передаваемую информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, по внешнеторговому договору (контракту) (далее - контракт), заключенному между резидентом (юридическим лицом и физическим лицом - индивидуальным предпринимателем) и нерезидентом;
3.1.2. При предоставлении резидентами займов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации нерезидентам, а также при получении резидентами кредитов и займов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации от нерезидентов по кредитному договору.
3.2. Действие настоящего раздела не распространяется на валютные операции, указанные в пункте 3.1 настоящего раздела, осуществляемые по контракту или кредитному договору, заключенному:
между нерезидентами и физическими лицами - резидентами, не являющимися индивидуальными предпринимателями, при осуществлении указанными резидентами валютных операций по контракту;
между нерезидентом и кредитной организацией - резидентом;
------------------------------------------------------------------
Согласно Постановлению Правительства Российской Федерации от 20.12.2004 N 813 "О проведении валютных операций Службой внешней разведки Российской Федерации" федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным на осуществление валютных операций в соответствии с частью 5 статьи 5 Федерального законна от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", является Служба внешней разведки Российской Федерации (телетайпограмма ФТС России от 30.01.2006 N ТФ-178).
------------------------------------------------------------------
между нерезидентом и федеральным органом исполнительной власти, специально уполномоченным Правительством Российской Федерации на осуществление валютных операций в соответствии с частью 5 статьи 5 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле";
между нерезидентом и резидентом в случае, если общая сумма контракта (кредитного договора) не превышает в эквиваленте 5 тыс. долларов США по курсу иностранных валют к рублю, установленному Банком России на дату заключения контракта (кредитного договора) с учетом внесенных изменений и дополнений.
3.3. В целях обеспечения учета и отчетности по валютным операциям, указанным в пункте 3.1 настоящего раздела (далее - валютные операции по контракту (кредитному договору)) резидент по каждому контракту (кредитному договору) оформляет один ПС в одном банке ПС в порядке, указанном в приложении 4 к настоящей Инструкции, и в соответствии с требованиями настоящего раздела.
3.4. В случае если резидент осуществляет все валютные операции по контракту (кредитному договору) через счета, открытые в банке-нерезиденте, ПС оформляется в территориальном учреждении Банка России по месту государственной регистрации резидента (по месту регистрации - для физического лица).
В этом случае территориальное учреждение Банка России, в котором резидентом оформляется ПС, исполняет функции банка ПС.
В иных случаях ПС оформляется в уполномоченном банке, в котором через счета, открытые резидентом, осуществляются валютные операции по контракту (кредитному договору).
3.5. Для оформления ПС резидент представляет в банк ПС одновременно следующие документы:
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
3.5.1. Два экземпляра ПС, заполненного в соответствии с приложением 4 к настоящей Инструкции;
3.5.2. Контракт (договор), являющийся основанием для проведения валютных операций по контракту (кредитному договору);
3.5.3. Разрешение органа валютного контроля на осуществление валютных операций по контракту (кредитному договору), а также на открытие резидентом счета в банке-нерезиденте, в случаях, предусмотренных актами валютного законодательства Российской Федерации;
3.5.4. Иные документы, указанные в части 4 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле", необходимые для оформления ПС в порядке, установленном настоящей Инструкцией.
3.6. Указанные в подпунктах 3.5.2 - 3.5.4 пункта 3.5 настоящей Инструкции документы (далее - обосновывающие документы) представляются резидентом в банк ПС в соответствии с требованиями, установленными частью 5 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".
3.7. ПС, представляемый в банк ПС резидентом (физическим лицом, не являющимся индивидуальным предпринимателем, либо физическим лицом - индивидуальным предпринимателем), подписывается этим резидентом либо лицом, уполномоченным им на основании доверенности, и заверяется его печатью (при ее наличии).
3.8. ПС, представляемый в банк ПС резидентом - юридическим лицом, подписывается двумя лицами, наделенными правом первой и второй подписи, или одним лицом, наделенным правом первой подписи (в случае отсутствия в штате юридического лица - резидента лиц, в обязанности которых входит ведение бухгалтерского учета), заявленными в карточке с образцами подписей и оттиска печати, с приложением оттиска печати юридического лица - резидента.
3.9. Банк ПС проверяет соответствие информации, указанной резидентом в ПС, сведениям, содержащимся в обосновывающих документах, представленных резидентом в банк ПС в соответствии с подпунктами 3.5.2 - 3.5.4 пункта 3.5 настоящей Инструкции, а также соблюдение резидентом порядка оформления ПС, установленного пунктами 3.7 и 3.8 настоящей Инструкции.
Банк ПС проставляет отметку о дате представления резидентом в банк ПС документов, указанных в пункте 3.5 настоящей Инструкции, на обоих экземплярах ПС.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
Датой представления резидентом в банк ПС документов, указанных в настоящем разделе, является дата поступления (регистрации) банком ПС указанных документов, зафиксированная банком ПС в соответствии с порядком, установленным банком ПС, либо дата распечатки указанных документов в случае их представления резидентом в банк ПС в электронном виде в соответствии с пунктом 3.23 настоящей Инструкции.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
3.10. Представленный резидентом ПС проверяется ответственным лицом банка ПС в срок, не превышающий 3 рабочих дней с даты его представления резидентом в банк ПС.
В случае надлежащего заполнения и оформления резидентом ПС оба экземпляра ПС подписываются ответственным лицом банка ПС, заверяются печатью банка ПС.
3.11. Один экземпляр ПС, подписанный ответственным лицом банка ПС и заверенный печатью банка ПС, а также копии представленных резидентом обосновывающих документов помещаются банком ПС в досье по паспорту сделки.
Другой экземпляр ПС, подписанный ответственным лицом банка ПС и заверенный печатью банка ПС, в срок, не превышающий 3 рабочих дней с даты его представления в банк ПС, возвращается резиденту в порядке, установленном банком ПС.
По усмотрению банка ПС копии обосновывающих документов могут не помещаться в досье по паспорту сделки. В этом случае они возвращаются резиденту в порядке, установленном настоящим пунктом.
3.12. Банк ПС отказывает в подписании ПС по следующим основаниям:
3.12.1. Несоответствие данных, содержащихся в контракте (кредитном договоре), данным, указанным в ПС;
3.12.2. Оформление ПС с нарушениями требований, установленных настоящей Инструкцией;
3.12.3. Непредставление резидентом в банк ПС обосновывающих документов, указанных в пункте 3.5 настоящей Инструкции.
3.13. В случае отказа в подписании ПС банк ПС возвращает резиденту представленные им экземпляры ПС и обосновывающие документы в порядке, установленном банком ПС, в срок, не превышающий 3 рабочих дней, следующих за датой их представления в банк ПС.
3.14. Для оформления ПС резидент представляет в банк ПС документы, указанные в пункте 3.5 настоящей Инструкции, в установленном банком ПС порядке и в согласованный с банком ПС срок, не позднее осуществления первой валютной операции по контракту (кредитному договору) либо иного исполнения обязательств по контракту (кредитному договору), в зависимости от того, какое из указанных событий наступит раньше.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
3.15. В случае внесения в контракт (кредитный договор) изменений или дополнений, затрагивающих сведения, указанные в оформленном резидентом ПС, либо изменения иной информации, указанной в оформленном ПС (за исключением случаев изменения наименования банка ПС, при реорганизации банка ПС только в случае преобразования (изменения организационно-правовой формы), резидент представляет в банк ПС одновременно следующие документы:
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 20.07.2007 N 1869-У, от 12.08.2008 N 2052-У)
3.15.1. Два экземпляра ПС, переоформленного с учетом изменений, внесенных в контракт (кредитный договор), либо изменений иной информации, указанной в оформленном ПС;
3.15.2. Документы, подтверждающие вносимые изменения и дополнения в контракт (кредитный договор);
3.15.3. Иные документы, указанные в части 4 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле", необходимые для переоформления ПС по контракту (кредитному договору) в порядке, установленном настоящей Инструкцией;
3.15.4. Разрешение органов валютного контроля на осуществление валютных операций по контракту (кредитному договору) через счета, открытые в банке-нерезиденте, в случаях, если в соответствии с актами валютного законодательства Российской Федерации, а также с изменениями и дополнениями к контракту (кредитному договору) требуется получение указанного разрешения.

3.15 . Резидент представляет документы, указанные в пункте
3.15 настоящей Инструкции, после внесения соответствующих изменений в контракт (кредитный договор) либо изменения иной информации, указанной в оформленном ПС, но не позднее дня осуществления следующей валютной операции по контракту (кредитному договору) либо не позднее очередного срока представления в банк ПС документов и информации в соответствии с требованиями настоящей Инструкции и нормативного акта Банка России, регулирующего порядок представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций, в зависимости от того, какое из указанных событий наступит раньше.
(п. 3.15 введен Указанием ЦБ РФ от 08.08.2006 N 1713-У, в
ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
------------------------------------------------------------------
примечание.
По вопросу, касающемуся переоформления паспортов сделок в связи с прекращением существования с 1 декабря 2005 года в качестве субъектов Российской Федерации Пермской области и Коми-Пермяцкого автономного округа и образованием нового субъекта Российской Федерации, имеющего наименование Пермский край, см. письмо ФТС РФ от 22.03.2006 N 14-14/9278.
------------------------------------------------------------------
3.16. Переоформление ПС производится с учетом особенностей заполнения отдельных граф в соответствии с приложением 4 к настоящей Инструкции.
В случае если резидент переоформляет ПС по основаниям, указанным в пункте 3.15 настоящей Инструкции, и на момент переоформления ПС изменилось наименование банка ПС и (или) изменилась организационно-правовая форма банка ПС при его реорганизации только в форме преобразования, в переоформляемом ПС резидент указывает новое наименование и (или) новую организационно-правовую форму банка ПС.
Банк ПС проставляет на обоих экземплярах переоформленного ПС отметку о дате представления резидентом в банк ПС документов, указанных в пункте 3.15 настоящей Инструкции.
Банк ПС подписывает переоформленный ПС в порядке, установленном пунктом 3.10 настоящей Инструкции.
(п. 3.16 в ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
3.17. Номер ПС, присвоенный при оформлении ПС банком ПС, переносится в переоформленный ПС и сохраняется в неизменном виде до закрытия ПС и досье по паспорту сделки в банке ПС.
3.18. Банк ПС закрывает ПС, оформленный по контракту (кредитному договору), в следующих случаях:
3.18.1. При представлении резидентом в банк ПС письменного заявления, составленного в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, о закрытии ПС в связи с переводом контракта (кредитного договора) из банка ПС на расчетное обслуживание в другой уполномоченный банк;
3.18.2. При представлении резидентом в банк ПС письменного заявления о закрытии ПС, составленного в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, в связи с исполнением сторонами всех обязательств по контракту (кредитному договору) или их прекращением по основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации.
В случае закрытия ПС в связи с прекращением обязательств по контракту (кредитному договору) по иным основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации, резидент вместе с заявлением о закрытии ПС представляет в банк ПС документы, подтверждающие прекращение обязательств по контракту (кредитному договору) по иным основаниям;
3.18.3. По истечении 180 календарных дней, следующих за указанной в ПС датой завершения исполнения обязательств по контракту (кредитному договору), - в иных случаях.
3.19. В случае, указанном в подпункте 3.18.1 пункта 3.18 настоящей Инструкции, банк ПС закрывает ПС, оформленный по контракту (кредитному договору) в порядке, установленном главой 4 настоящей Инструкции.
3.20. В случае, указанном в подпункте 3.18.2 пункта 3.18 настоящей Инструкции, банк ПС закрывает ПС, оформленный по контракту (кредитному договору) в срок, не превышающий 7 рабочих дней с даты представления резидентом в банк ПС заявления о закрытии ПС в связи с исполнением сторонами всех обязательств по контракту (кредитному договору) или их прекращением по иным основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации.
3.21. В случае представления резидентом в банк ПС заявления в электронном виде ответственное лицо банка ПС, которое приняло указанное заявление, воспроизводит (распечатывает) его на бумажном носителе, заверяет его своей подписью с указанием даты воспроизведения (распечатки).
3.22. При закрытии ПС банк ПС проставляет в соответствующем поле ПС, находящегося в досье по паспорту сделки, дату закрытия ПС с указанием номера подпункта пункта 3.18 настоящей Инструкции, на основании которого закрывается ПС, в порядке, изложенном в приложении 4 к настоящей Инструкции.
3.23. Обмен документами, указанными в настоящем разделе, между банком ПС и резидентом может быть осуществлен посредством почтовой, телеграфной, телетайпной или иной связи в порядке, согласованном между банком ПС и резидентом.
В случае использования факсимильного воспроизведения подписи с помощью средств механического или иного копирования, электронно-цифровой подписи либо иного аналога собственноручной подписи между банком ПС, с одной стороны, и резидентом, с другой стороны, устанавливается процедура признания аналога собственноручной подписи, а также определяются порядок и условия его использования.
Документы, полученные банком ПС в электронном виде, в день их получения распечатываются банком ПС на бумажном носителе с проставлением даты распечатки указанных документов, заверяются подписью ответственного лица банка ПС и печатью банка ПС.
Дальнейшие действия с распечатанными банком ПС документами, полученными в электронном виде, осуществляются в порядке, установленном настоящим разделом.
(п. 3.23 в ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)

Глава 4. Порядок перевода контрактов (кредитных договоров) из банка ПС в другой уполномоченный банк

4.1. Для перевода контракта (кредитного договора) из банка ПС на расчетное обслуживание в другой уполномоченный банк резидент представляет в банк ПС письменное заявление о переводе контракта (кредитного договора) на расчетное обслуживание в уполномоченный банк (далее - заявление).
4.2. В заявлении резидент указывает следующие сведения:
дату заявления;
полное наименование и адрес местонахождения (почтовый адрес) резидента;
реквизиты (дату, номер) контракта (кредитного договора), расчетное обслуживание которого будет в дальнейшем осуществляться уполномоченным банком, а также наименование уполномоченного банка, в который резидентом планируется перевести на расчетное обслуживание контракт (кредитный договор);
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
реквизиты (дату, номер) ПС, оформленного (переоформленного) по контракту (кредитному договору) в банке ПС.
Заявление подписывается в порядке, установленном пунктами 3.7 и 3.8 настоящей Инструкции.
4.3. В случае перевода на расчетное обслуживание из банка ПС в другой уполномоченный банк двух и более контрактов (кредитных договоров) резидент вправе представить в банк ПС одно заявление с указанием в нем реквизитов соответствующих контрактов (кредитных договоров), реквизитов оформленных на их основании ПС.
4.4. Банк ПС проверяет соответствие содержащихся в заявлении сведений данным ПС, оформленного по указанному в заявлении контракту (кредитному договору), и в случае его надлежащего оформления помещает заявление в досье по паспорту сделки.
4.5. В случае представления заявления, составленного с нарушением требований, установленных пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, банк ПС отказывает резиденту в закрытии ПС и передаче ему документов, указанных в пункте 4.8 настоящей Инструкции, о чем письменно уведомляет резидента в срок, не превышающий 3 рабочих дней с даты получения заявления.
4.6. На основании заявления, составленного резидентом в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, банк ПС закрывает указанный в заявлении ПС в сроки, определяемые банком ПС по согласованию с резидентом, но не позднее 3 рабочих дней с даты получения заявления банком ПС.
4.7. На основании документов, представленных резидентом на дату заявления в банк ПС в соответствии с требованиями, установленными настоящей Инструкцией и нормативным актом Банка России, регулирующим порядок представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций, банк ПС формирует ведомость.
Банк ПС одновременно с закрытием ПС в соответствии с пунктом 4.6 настоящей Инструкции распечатывает указанную ведомость на бумажном носителе в двух экземплярах, которые подписываются ответственным лицом банка ПС и заверяются печатью банка ПС.
4.8. Один из указанных в пункте 4.7 настоящей Инструкции экземпляров ведомости помещается банком ПС в досье по паспорту сделки, второй экземпляр ведомости не позднее следующего рабочего дня после даты закрытия ПС передается банком ПС резиденту.
Порядок передачи резиденту ведомости определяется банком ПС по согласованию с резидентом.
4.9. После передачи банком ПС ведомости, указанной в пункте 4.8 настоящей Инструкции, досье по паспорту сделки закрывается и сдается в архив банка ПС.
4.10. Для оформления нового ПС по контракту (кредитному договору) в уполномоченном банке резидент не позднее 40 календарных дней, исчисляемых начиная с даты закрытия ПС в банке ПС, одновременно с документами, предусмотренными главой 3 настоящей Инструкции, представляет в уполномоченный банк ведомость, указанную в пункте 4.8 настоящей Инструкции. При этом в разделе 5 "Справочная информация" ПС резидент указывает номер и дату ПС, ранее оформленного по данному контракту (кредитному договору) в банке ПС.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
4.11. На основании документов, представленных резидентом в соответствии с требованиями, установленными пунктом 4.10 настоящей Инструкции, уполномоченный банк подписывает ПС по контракту (кредитному договору) в порядке, установленном настоящей Инструкцией.

Глава 5. Особенности перевода контракта (кредитного договора) в случае реорганизации банка ПС

5.1. В случае реорганизации банка ПС в форме присоединения к нему другого уполномоченного банка или его преобразования (изменения организационно-правовой формы) ранее оформленный ПС в банке ПС не переоформляется.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.07.2007 N 1869-У)
5.2. Перевод контракта (кредитного договора) на расчетное обслуживание в уполномоченный банк, вновь созданный в результате реорганизации банка ПС в форме разделения либо выделения, осуществляется в порядке, установленном главой 4 настоящей Инструкции.
5.3. При реорганизации банка ПС в форме слияния, присоединения к другому уполномоченному банку, разделения, выделения банк ПС не позднее 30 календарных дней, следующих за датой принятия решения о реорганизации банка ПС, обязан направить письменное уведомление резиденту о необходимости переоформления ПС, ранее оформленного банком ПС (далее - уведомление).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.07.2007 N 1869-У)
При реорганизации банка ПС в форме присоединения к нему другого уполномоченного банка уведомление банком ПС не направляется.
5.4. В уведомлении банк ПС указывает следующие сведения:
дату и номер уведомления;
полное наименование и адрес местонахождения (почтовый адрес) банка ПС;
полное наименование уполномоченного банка, к которому переходят права и обязанности банка ПС в связи с его реорганизацией в форме слияния, присоединения к этому уполномоченному банку, разделения, выделения (далее - банк-правопреемник).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.07.2007 N 1869-У)
5.5. При переводе контракта (кредитного договора) на расчетное обслуживание в банк-правопреемник, вновь созданный в результате реорганизации банка ПС в форме слияния, присоединения:
(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.07.2007 N 1869-У)
5.5.1. Резидент представляет в банк ПС заявление, в котором, помимо сведений, установленных пунктом 4.2 настоящей Инструкции, указывает полное наименование банка-правопреемника;
5.5.2. Банк ПС на основании заявления, представленного резидентом в соответствии с требованиями, установленными подпунктом 5.5.1 пункта 5.5 настоящей Инструкции:
закрывает указанный в заявлении ПС в порядке, установленном главой 4 настоящей Инструкции;
на дату закрытия ПС распечатывает на бумажном носителе один экземпляр ведомости, который подписывается ответственным лицом банка ПС, заверяется печатью банка ПС и помещается в досье по паспорту сделки;
после закрытия ПС передает в банк-правопреемник досье по паспорту сделки. Порядок передачи банком ПС досье по паспорту сделки в банк-правопреемник определяется банком-правопреемником. При этом передача резиденту документов, установленных пунктом 4.8 настоящей Инструкции, банком ПС не производится;
5.5.3. Банк-правопреемник на основании документов, содержащихся в досье по паспорту сделки, переданных банком ПС в соответствии с требованиями, установленными абзацем четвертым подпункта 5.5.2 пункта 5.5 настоящей Инструкции, оформляет ПС по соответствующему контракту (кредитному договору) в порядке, установленном главой 3 настоящей Инструкции. При этом в разделе 5 "Справочная информация" ПС банк-правопреемник указывает номер ПС, ранее оформленного по данному контракту (кредитному договору) в банке ПС.
5.6. При переводе контракта (кредитного договора) на расчетное обслуживание в уполномоченный банк, не являющийся банком-правопреемником, вновь созданным в результате реорганизации банка ПС в форме слияния, присоединения, банк ПС на основании заявления, представленного резидентом в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, закрывает указанный в заявлении ПС и передает резиденту документы, необходимые для оформления ПС по соответствующему контракту (кредитному договору) в уполномоченном банке, в порядке, установленном главой 4 настоящей Инструкции.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.07.2007 N 1869-У)
5.7. В случае непредставления резидентом заявления в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, банк ПС в день, предшествующий дате прекращения его деятельности, закрывает соответствующий ПС в порядке, установленном пунктом 3.22 настоящей Инструкции.
Одновременно с этим банк ПС распечатывает на бумажном носителе один экземпляр ведомости, который подписывается ответственным лицом банка ПС, заверяется печатью банка ПС и помещается в досье по паспорту сделки.
5.8. После закрытия ПС в соответствии с требованиями, установленными пунктом 5.7 настоящей Инструкции, досье по паспорту сделки закрывается и сдается в архив банка-правопреемника, вновь созданного в результате реорганизации банка в форме слияния, присоединения, разделения, выделения.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.07.2007 N 1869-У)
5.9. Для перевода контракта (кредитного договора) в другой уполномоченный банк после даты закрытия ПС в соответствии с требованиями, установленными пунктом 5.7 настоящей Инструкции, резидент представляет заявление, составленное в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 либо подпунктом 5.5.1 пункта 5.5 настоящей Инструкции, в банк-правопреемник.
В случае перевода контракта (кредитного договора) на расчетное обслуживание в банк-правопреемник, вновь созданный в результате реорганизации банка ПС в форме слияния, присоединения (если заявление содержит сведения, установленные подпунктом 5.5.1 пункта 5.5 настоящей Инструкции), банк-правопреемник оформляет ПС по соответствующему контракту (кредитному договору) в порядке, установленном подпунктом 5.5.3 пункта 5.5 настоящей Инструкции.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.07.2007 N 1869-У)
В иных случаях банк-правопреемник, вновь созданный в результате реорганизации банка ПС в форме слияния, присоединения, в течение 7 рабочих дней, следующих за датой получения заявления, содержащего сведения, установленные пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, передает резиденту документы, перечисленные в пункте 4.8 настоящей Инструкции.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.07.2007 N 1869-У)
Порядок передачи резиденту указанных документов определяется банком-правопреемником.

Глава 6. Особенности перевода контрактов (кредитных договоров) из банка ПС, у которого отозвана лицензия на осуществление банковских операций, в другие уполномоченные банки

6.1. Перевод контракта (кредитного договора) из банка ПС, у которого отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций, на расчетное обслуживание в уполномоченный банк, осуществляется в порядке, установленном главой 4 настоящей Инструкции с учетом особенностей, указанных в настоящей главе.
6.2. На основании заявления, представленного резидентом в банк ПС в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, банк ПС передает резиденту документы, перечисленные в пункте 4.8 настоящей Инструкции, которые до момента назначения в банк ПС ликвидатора либо конкурсного управляющего заверяются подписью руководителя временной администрации по управлению кредитной организацией (далее - временная администрация) и печатью временной администрации, а после назначения в банк ПС ликвидатора либо конкурсного управляющего - подписью ликвидатора либо конкурсного управляющего и печатью ликвидатора либо конкурсного управляющего.
В иных случаях временная администрация, а после прекращения ее деятельности - ликвидатор либо конкурсный управляющий направляет письменное уведомление с мотивированным отказом в выдаче резиденту документов в сроки, установленные пунктом 4.5 настоящей Инструкции.
В этом случае ПС, оформленный в банке ПС, считается закрытым со дня направления уведомления, указанного в настоящем пункте.
6.3. В случае, указанном в абзаце втором пункта 6.2 настоящей Инструкции, для оформления ПС по контракту (кредитному договору) в уполномоченном банке резидент одновременно с документами, предусмотренными главой 3 настоящей Инструкции, представляет в уполномоченный банк следующие документы: копию ПС, оформленного (переоформленного) по контракту (кредитному договору) в банке ПС, заверенную резидентом в порядке, установленном пунктами 3.7 и 3.8 настоящей Инструкции; уведомление временной администрации или ликвидатора либо конкурсного управляющего, указанное в пункте 6.2 настоящей Инструкции.

Глава 7. Порядок ведения банком ПС досье по паспорту сделки

7.1. Банк ПС ведет досье по паспорту сделки, в которое помещаются:
ПС (переоформленный ПС);
обосновывающие документы;
справка о валютных операциях, в которой содержится информация о ПС, или копия справки о валютных операциях, если в ней содержится информация о валютных операциях, осуществляемых резидентами по нескольким ПС;
справка о расчетах через счета за рубежом;
справка о расчетах через счета за рубежом по кредитным договорам;
справка о поступлении валюты Российской Федерации;
документы, подтверждающие исполнение обязательств иным способом;
заявление, указанное в пункте 4.1 настоящей Инструкции;
ведомость;
иные документы, установленные настоящей Инструкцией и нормативным актом Банка России, регулирующим порядок представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций.
7.2. Банк ПС по письменному заявлению резидента, составленному в произвольной форме, в день обращения резидента выдает ему копии документов, помещенных в досье по паспорту сделки, подписанные ответственным лицом банка ПС и заверенные печатью банка ПС.
7.3. Документы, помещенные в досье по паспорту сделки, хранятся в банке ПС не менее 3 лет со дня закрытия ПС.
7.4. В случае если актами валютного законодательства Российской Федерации и актами органов валютного регулирования установлены требования о передаче органам валютного контроля документов и информации, хранящихся в досье по паспорту сделки, банк ПС передает указанную информацию в порядке, установленном нормативными актами Банка России.

Глава 8. Порядок утверждения уполномоченным банком списков ответственных лиц и регистрации в Банке России образцов оттисков печатей уполномоченного банка, используемых для целей валютного контроля

8.1. Уполномоченные банки самостоятельно определяют список сотрудников, имеющих право подписывать ПС по контракту (кредитному договору), а также совершать иные действия по валютному контролю от имени уполномоченного банка как агента валютного контроля. Указанный список утверждается распорядительным актом уполномоченного банка.
8.2. Для регистрации (перерегистрации) в Банке России образцов оттисков печатей уполномоченного банка, используемых для целей валютного контроля, уполномоченный банк направляет в Банк России заявление, а также оформленные в соответствии с приложением 5 к настоящей Инструкции три экземпляра карточек образцов оттисков печатей, используемых для целей валютного контроля (далее - карточка).
8.3. В течение 15 календарных дней, следующих за датой поступления в Банк России указанных в пункте 8.2 настоящей Инструкции документов, Банк России возвращает в уполномоченный банк зарегистрированный в установленном порядке первый экземпляр карточки, второй и третий экземпляры карточки остаются в Банке России.
В случае если поступившая на регистрацию в Банк России карточка оформлена с нарушением установленных требований, в течение 15 календарных дней, следующих за датой поступления в Банк России указанных документов, Банк России направляет в уполномоченный банк мотивированный отказ в регистрации, а также соответствующую карточку.
8.4. В случае изменения уполномоченным банком печати уполномоченного банка перерегистрация оттиска его печати осуществляется в порядке, предусмотренном пунктами 8.2 и 8.3 настоящей Инструкции.

Глава 9. Заключительные положения

9.1. ПС по контракту, оформленный до 18 июня 2004 года в соответствии с требованиями Инструкции Банка России и ГТК России от 13 октября 1999 года N 86-И и N 01-23/26541 (соответственно) "О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров", с изменениями, зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 18 ноября 1999 года N 1981, 28 декабря 1999 года N 2030, 22 ноября 2001 года N 3048, 1 апреля 2002 года N 3338, 19 июля 2002 года N 3598 ("Вестник Банка России" от 24 ноября 1999 года N 70-71, от 30 декабря 1999 года N 83, от 28 ноября 2001 года N 72, от 10 апреля 2002 года N 20, от 31 июля 2002 года N 43) (далее - Инструкция N 86-И), и Инструкции Банка России и ГТК России от 4 октября 2000 года N 91-И и N 01-11/28644 (соответственно) "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров", с изменениями, зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 27 октября 2000 года N 2431, 19 июля 2002 года N 3599 ("Вестник Банка России" от 9 ноября 2000 года N 59, от 31 июля 2002 года N 43) (далее - Инструкция N 91-И), действует до его переоформления.
Указанный в настоящем пункте ПС должен быть переоформлен резидентом в оформившем его уполномоченном банке в порядке, установленном настоящей Инструкцией, не позднее 31 июля 2004 года.
9.2. Для переоформления ПС по контракту резидент представляет в уполномоченный банк вместе с документами, указанными в подпункте 3.5 настоящей Инструкции, ПС, оформленный до 18 июня 2004 года.
9.3. Копии документов, ранее представленные в уполномоченный банк для оформления ПС в соответствии с требованиями Инструкции N 86-И и Инструкции N 91-И, повторно резидентом не представляются.
9.4. Уполномоченный банк проставляет номер ПС, оформленного по контракту до 18 июня 2004 года, в соответствующем поле ПС, оформляемого по контракту в соответствии с требованиями настоящей Инструкции.
9.5. "Сведения о договоре", оформленные по кредитному договору до 18 июня 2004 года в соответствии с Инструкцией Банка России от 10 сентября 2001 года N 101-И "О порядке учета уполномоченными банками валютных операций резидентов, связанных с получением от нерезидентов кредитов и займов в иностранной валюте и предоставлением нерезидентам займов в иностранной валюте", зарегистрированной Министерством юстиции Российско