ВИРТУАЛЬНАЯ
ТАМОЖНЯ ТАМОЖЕННО-ЛОГИСТИЧЕСКИЙ ПОРТАЛ

В связи с поступающими от таможенных органов обращениями по применению положений п. 49-52 Инструкции о действиях должностных лиц таможенных органов, осуществляющих таможенное оформление и таможенный контроль при декларировании и выпуске товаров, утвержденной приказом ГТК России от 28.11.2003 N 1356, и в целях единообразного применения таможенными органами указанной Инструкции до издания соответствующего правового акта ГТК России, утверждающего типовую форму профиля риска, предлагаем руководствоваться следующим.
Согласно письму ГТК России от 02.04.2004 N 05-39/12151 "О профилях риска" принятие решения о выпуске товаров функциональными подразделениями таможни в части их компетенции в настоящий момент устанавливается правовыми актами ГТК России, являющимися профилями риска. Примерами таких актов могут служить приказы ГТК России:
- от 28.11.2003 N 1356 "Об утверждении Инструкции о действиях должностных лиц таможенных органов, осуществляющих таможенное оформление и таможенный контроль при декларировании и выпуске товаров" (далее - Инструкция), в части принятия решения о проведении таможенного досмотра;
- от 18.12.2003 N 1467 "Об утверждении Инструкции о действиях должностных лиц таможенных органов, осуществляющих таможенное оформление и таможенный контроль товаров, перемещаемых по таможенной территории Российской Федерации автомобильным транспортом" в части принятия решения о проведении таможенного досмотра;
- от 10.12.2002 N 1329 "О мерах по усилению контроля таможенной стоимости";
- от 05.12.2003 N 1399 "Об утверждении Положения о контроле таможенной стоимости товаров, ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации";
- от 02.06.2003 N 600 "Об утверждении Положения о классификации товаров в соответствии с ТН ВЭД России".
В случаях выявления при таможенном оформлении рисков, содержащихся в перечисленных выше документах, и при невозможности проведения самостоятельной дополнительной проверки уполномоченное должностное лицо, осуществляющее таможенное оформление, выполняет действия в соответствии с порядком, установленным п. 52 раздела VI Инструкции. Направление документов в функциональные отделы осуществляется в соответствии с п. 52-д) Инструкции через координирующий отдел (ОКТО или ООТОиТК).
При этом необходимо руководствоваться тем, что решение о направлении документов в функциональные отделы должно быть обосновано в соответствии с вышеперечисленными профилями рисков.
Рекомендуется при направлении документов в функциональные отделы формировать пакет прилагаемых к ГТД документов в максимально полном объеме (акт таможенного досмотра (осмотра), сертификаты, техническая документация и т.п.). В целях сокращения времени для сбора дополнительных документов и сведений рекомендуется проводить предварительные консультации с функциональными отделами и координирующим отделом (ОКТО или ООТОиТК).
При необходимости передачи документов в функциональные отделы таможни в иных случаях, не связанных с профилями риска, рекомендуется исходить из целесообразности принятия решения о направлении документов в функциональные отделы с целью исключения необоснованного направления документов и сокращения сроков оформления ГТД.
Все консультации, проводимые с функциональными отделами согласно п. 49-а) Инструкции, фиксировать в журнале телефонограмм таможенного поста с указанием времени, Ф.И.О. и должности консультирующего лица и краткого содержания проведенной консультации.
Рекомендуется в части принятия решения о проведении таможенного досмотра применять положения письма ГТК России от 19.05.2004 N 01-06/18051 "О перечне товаров группы "риска" и группы "прикрытия".
Предлагаем обратить особое внимание на заполнение соответствующих полей графы "С" в электронной копии таможенной декларации в соответствии с пп. 52-а) и 59 Инструкции.

Первый заместитель начальника
Северо-Западного таможенного управления -
начальник службы организации
таможенного контроля,
генерал-лейтенант таможенной службы
П.В.Корчажкин

С ВСТУПЛЕНИЕМ В СИЛУ С 18.06.2004 ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА ОТ 10.12.2003 N 173-ФЗ НОРМАТИВНЫЕ АКТЫ ГТК РОССИИ ПО ВОПРОСАМ ТАМОЖЕННОГО ОФОРМЛЕНИЯ ПРИМЕНЯЮТСЯ С УЧЕТОМ СЛЕДУЮЩЕГО.
ПАСПОРТА СДЕЛОК, ОФОРМЛЕННЫЕ ДО 18.06.2004, ДЕЙСТВУЮТ ДО ИХ ПЕРЕОФОРМЛЕНИЯ.НОВЫЙ ПОРЯДОК ОФОРМЛЕНИЯ ( ПЕРЕОФОРМЛЕНИЯ ) ПАСПОРТОВ СДЕЛОК БУДЕТ ДОВЕДЕН ПОСЛЕ ОПУБЛИКОВАНИЯ СООТВЕТСТВУЮЩЕГО НОРМАТИВНОГО АКТА БАНКА РОССИИ. ВЫПУСК ТОВАРОВ БЕЗ ПАСПОРТА СДЕЛКИ МОЖЕТ ОСУЩЕСТВЛЯТЬСЯ ПО КОНТРАКТАМ, ПО КОТОРЫМ ДО IS.Об.2004 ПАСПОРТ СДЕЛКИ НЕ ОФОРМЛЯЛСЯ. РАСПОРЯЖЕНИЕ ГТК РОССИИ ОТ 26.09.2000 N 01-99/1108 ПРИМЕНЕНИЮ НЕ ПОДЛЕЖИТ.
НА ОСНОВАНИИ ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА ОТ 08.12.2003 N 164-ФЗ С 19.06.2004 ДО ИЗДАНИЯ НОВЫХ НОРМАТИВНЫХ АКТОВ ПО КОНТРОЛЮ ВНЕШНЕТОРГОВЫХ БАРТЕРНЫХ СДЕЛОК ПРИ ТАМОЖЕННОМ ОФОРМЛЕНИИ И ТАМОЖЕННОМ КОНТРОЛЕ РУКОВОДСТВОВАТЬСЯ РАНЕЕ ИЗДАННЫМИ НОРМАТИВНЫМИ АКТАМИ, НЕ ТРЕБОВАТЬ ПСБ НА КОНТРАКТЫ СО CМЕШАННЫМИ РАСЧЕТАМИ.
РАЗРЕШЕНИЯ НА ПРОВЕДЕНИЕ ОТДЕЛЬНЫХ ВАЛЮТНЫХ И БАРТЕРНЫХ ОПЕРАЦИЙ ТРЕБОВАТЬ ТОЛЬКО В СЛУЧАЕ ИХ УКАЗАНИЯ В ПС ( ПСИ, ПСБ ) И РАСЧЕТАХ ЧЕРЕЗ СЧЕТА, ОТКРЫТЫЕ ЗА РУБЕЖОМ. ДОВЕСТИ ДО ПОДЧИНЕННЫХ ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ.

ЗАМПРЕДСЕДАТЕЛЯ ГТК РОССИИ В.В.ШПАГИН

ДО ВСТУПЛЕНИЯ В СИЛУ ПРИКАЗА ГТК РОССИИ ОТ 30.03.2004 N З95 НЕ ПРИМЕНЯТЬ ТРЕБОВАНИЯ НОРМАТИВНЫХ ПРАВОВЫХ АКТОВ ГТК РОССИИ, УСТАНАВЛИВАЮЩИХ МЕСТА ДЕКЛАРИРОВАНИЯ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ТОВАРОВ В ОТНОШЕНИИ ТОВАРОВ, ДЕКЛАРИРУЕМЫХ В ЭЛЕКТРОННОЙ ФОРМЕ НА КАШИРСКОМ ТАМОЖЕННОМ ПОСТУ МОСКОВСКОЙ ЮЖНОЙ ТАМОЖНИ.

ПРЕДСЕДАТЕЛЬ ГОСТАМКОМИТЕТА М В ВАНИН

В целях обеспечения условий для декларирования товаров в электронной форме ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Изложить пункт 1 приказа ГТК России от 29.12.2003 1563 О продлении срока эксперимента предусмотренного приказом ГТК России от 29.07.2002 801 в следующей редакции:
1. Продлить срок эксперимента по декларированию товаров в электронной форме, проводимого в соответствии с приказом ГТК России от 29.07.2002 801 Об организации эксперимента по декларированию в электронной форме в Приволжском и Центральном таможенных управлениях (зарегистрирован Минюстом России 19.08.2002, peг. 3702), до 22 июля 2004.
2. Заместителю председателя ГТК России В.В. Шпагину осуществлять контроль за исполнением настоящего приказа.

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

В связи с официальным опубликованием приказа ГТК России от 25.05.2004 608 О правилах заполнения ГТД при заявлении таможенных режимов свободной таможенной зоны и свободного склада (зарегистрирован Минюстом России 08.06.2004, peг. 5829) ПРИКАЗЫВАЮ:
Признать утратившим силу приказ ГТК России от 10.12.2003 1422 О правилах заполнения ГТД при заявлении таможенных режимов свободной таможенной зоны и свободного склада .

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

На основании главы 14 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст.2066) ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Установить, что при заполнении грузовой таможенной декларации на товары, помещаемые под таможенные режимы свободной таможенной зоны и свободного склада, должна применяться Инструкция о порядке заполнения грузовой таможенной декларации, утвержденная приказом ГГК России от 21.08.2003 915 (зарегистрирован Минюстом России 10.09.2003, peг. 5060), с учетом следующего: при помещении товаров под таможенный режим свободного склада в графе 49 Наименование склада необходимо указывать сведения о лицензии на учреждение свободного склада.
2. Заместителю председателя ГТК России В.В. Шпагину осуществлять контроль за исполнением настоящего приказа.

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

В связи с вступлением в силу 18 июня 2004 года Федерального закона от 10.12.2003 173-ФЗ О валютном регулировании и валютном контроле (далее -Закон) разъясняем следующее.
В соответствии с пунктом 4 статьи 15 Закона единовременно вывозимая из Российской Федерации юридическими лицами (резидентами и нерезидентами) иностранная валюта и внешние ценные бумаги в документарной форме подлежат декларированию таможенному органу путем подачи письменной таможенной декларации.
Физические лица (резиденты и нерезиденты) имеют право в соответствии с пунктом 2 статьи 15 Закона вывозить из Российской Федерации внешние ценные бумаги в документарной форме, ранее ввезенные, пересланные в Российскую Федерацию в пределах, указанных в пассажирской таможенной декларации или ином документе, подтверждающем их ввоз, пересылку в Российскую Федерацию. Вывозимые из Российской Федерации физическими лицами ранее ввезенные, пересланные в Российскую Федерацию внешние ценные бумаги в документарной форме не подлежат обязательному письменному декларированию. При декларировании в устной форме документы, подтверждающие ввоз, пересылку указанных ценных бумаг в Российскую Федерацию в соответствии с пунктом 12 Положения о порядке таможенного оформления товаров, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации физическими лицами для личного пользования, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 27.11.2003 715, должны быть представлены уполномоченному должностному лицу таможенного органа по его требованию. При этом в соответствии с пунктом 2.22 Инструкции по таможенному оформлению и таможенному контролю товаров, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации физическими лицами и не предназначенных для производственной или иной коммерческой деятельности, утвержденной приказом ГТК России от 25.01.99 38, в графе Для служебных отметок пассажирской таможенной декларации, оформленной при ввозе указанных ценностей в Российскую Федерацию, делается запись: Валютные ценности вывезены и проставляется дата вывоза.
На основании пункта 4 статьи 15 Закона осуществлять вывоз из Российской Федерации внешних ценных бумаг в документарной форме, приобретенных на территории Российской Федерации. При этом данные валютные ценности подлежат декларированию в письменной форме.
В отношении перемещения через таможенную границу Российской Федерации валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в документарной форме пунктом 5 статьи 15 Закона установлено, что ввоз и пересылка в Российскую Федерацию и вывоз и пересылка из Российской Федерации данных товаров осуществляется резидентами и нерезидентами в порядке, который устанавливается Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации. До установления Правительством Российской Федерации указанного порядка перемещение через таможенную границу Российской Федерации валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в документарной форме в соответствии с пунктом 2 статьи 5 Закона осуществляется без ограничений. При этом, с учетом пункта 2 статьи 286 Таможенного кодекса Российской Федерации перемещаемые через таможенную границу Российской Федерации физическими лицами валюта Российской Федерации и внутренние ценные бумаги в документарной форме не подлежат обязательному декларированию в письменной форме.
Валюта Российской Федерации и внутренние ценные бумаги в документарной форме, перемещаемые юридическими лицами, подлежат декларированию в общем порядке в соответствии с главой 14 Таможенного кодекса Российской Федерации.

Заместитель председателя Комитета
В.В. Шпагин

В дополнение к письмам ГТК России от 18.07.2002 01-06/28675 и от 04.04.2003 01-06/14555 направляем обобщенные изменения номеров регистрационных удостоверений Министерства здравоохранения Российской Федерации, произошедшие в период с момента подписания Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Союза государств Сербии и Черногории (бывшее Союзное Правительство Союзной Республики Югославии) о свободной торговле между Российской Федерацией и Союзом государств Сербии и Черногории (бывшей Союзной Республикой Югославией).
Принимая во внимание то обстоятельство, что Соглашение предусматривает развитие торговых отношений на льготной основе, а также учитывая, что изменения носят технический характер и не затрагивают сути Соглашения, полагаем возможным предоставлять тарифные преференции таким товарам.
Прилагаемые изменения следует использовать при работе с приказом ГТК России от 26.10.2000 965.

Заместитель председателя Комитета
генерал-полковник таможенной службы
А.Е. Жерихов

Список лекарственных средств и медицинской техники, ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации из Сербии и Черногории, в отношении которых произошли изменения номеров регистрационных удостоверений Минздрава России.

ВО ИСПОЛНЕНИЕ ПОСТАНОВЛЕНИЯ ПРАВИТЕЛЬСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ 11 МАЯ 2ОО4 ГОДА N 233 ' О НЕПРИМЕНЕНИИ СТАВКИ ВЫВОЗНОЙ ТАМОЖЕННОЙ ПОШЛИНЫ В ОТНОШЕНИИ СЛОИСТОКЛЕЕНОГО ЛЕСОМАТЕРИАЛА И ИЗДЕЛИЙ ДЕРЕВЯННЫХ ПРОЧИХ ("РОССИЙСКАЯ-ГАЗЕТА, 14.05.2004, N 99), ГТК РОССИИ ИНФОРМИРУЕТ О НЕ ПРИМЕНЕНИИ С 14 ИЮНЯ 2004 ГОДА СТАВКИ ВЫВОЗНОЙ ТАМОЖЕННОЙ ПОШЛИНЫ В ОТНОШЕНИИ СЛОИСТОКЛЕЕНОГО ЛЕСОМАТЕРИАЛА (КОД ТН ВЭД РОССИИ 4418 90 100 0) И ИЗДЕЛИЙ ДЕРЕВЯННЫХ ПРОЧИХ (КОД ТН ВЭД РОССИИ 4421 90 980 О). ССОТВЕТСТВУЮЩИЙ ПРИКАЗ ГТК РОССИИ БУДЕТ ДОВЕДЕН ДОПОЛНИТЕЛЬНО.

ЗАМЕСТИТЕЛЬ ПРЕДСЕДАТЕЛЯ КОМИТЕТА А. Е. ЖЕРИХОВ

В целях упорядочения нормативной правовой базы ГТК России по вопросам валютного контроля, в связи с вступлением в силу Федерального закона от 10.12.2003 173-ФЗ О валютном регулировании и валютном контроле ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Признать утратившим силу распоряжение ГТК России от 03.08.98 01-14/852 О порядке декларирования иностранной валюты, ввозимой Большим Московским государственным цирком .
2. Считать недействующим:
письмо ГТК России от 20.09.1993 01-13/9524 О возврате иностранной валюты представителю владельца, действующему на основании доверенности ;
письмо ГТК России от 15.06.1994 01-13/6742 О порядке осуществления на территории Российской Федерации операций с облигациями внутреннего государственного валютного облигационного займа и с золотыми сертификатами ;
письмо ГТК России от 14.12.1994 01-13/14171 О разрешениях АКБ Негоциант-Банка на вывоз иностранной валюты ;
письмо ГТК России от 25.06.1998 01-15/13410 О заполнении справки формы 0406007 при предъявлении паспорта гражданина Российской Федерации нового образца ;
письмо ГТК России от 07.06.2000 01-06/15487 О действии отдельных нормативных актов ГТК России ;
письмо ГТК России от 07.03.2003 01-06/9654 О вывозе наличной иностранной валюты физическими лицами ;
| письмо ГТК России от 28.03.2003 01-06/13396 О некоторых вопросах валютного контроля .

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

В дополнение к письму ГТК России от 12.02.2004 01-06/5248 в целях обеспечения оперативной доставки корреспонденции, перемещаемой через таможенную границу Российской Федерации сотрудниками фельдъегерско-почтовой связи Вооруженных Сил Российской Федерации (Минобороны Российской Федерации) сообщаем, что таможенное оформление корреспонденции, ввозимой на территорию Российской Федерации всеми частями фельдъегерско-почтовой связи, дислоцированными за границей Российской Федерации производится в соответствии с порядком, доведенным до таможенных органов указанным письмом ГТК России, независимо от наименования отправителя.
В Перечне узлов фельдегерско-почтовой связи Вооруженных Сил Российской Федерации осуществляющих международный обмен (Приложение 1 к письму ГТК России от 12.02.2004 01-06/5248):
- исключить строку 12,
- переименовать строку 13 на 12
Дополнить упомянутый Перечень сведениями об узлах и станциях фельдегерско-почтовой связи, указанных в приложении к настоящему письму.

Заместитель председателя Комитета
генерал-полковник таможенной службы
В.В. Шпагин

Приложение
к письму ГТК России
от 17.06.2004 01-06/21844

Дополнение в ПЕРЕЧЕНЬ узлов фельдегерско-почтовой связи Вооруженных Сил Российской Федерации осуществляющих международный обмен

Настоящим сообщаю об официальном опубликовании и вступлении в силу следующих нормативных правовых актов ГTК России, зарегистрированных Министерством юстиции Российской Федерации и официально опубликованных:
приказ ГТК России от 30.03.2004 395 Об утверждении Инструкции о совершении таможенных операций при декларировании товаров в электронной форме (зарегистрирован Минюстом России 22.04.2004, рег. 5767), опубликован в Российской газете , 27.04.2004 ( 88) и вступит в силу 26 июля 2004 г.;
приказ ГТК России от 08,04.2004 429 О внесении изменений в приказ ГТК России от 27.08.2003 939 (зарегистрирован Минюстом России 23.04.2004, рег. 5770), опубликован в Российской газете , 28.04.2004 ( 89) и вступил в силу 9 мая 20,04 г.;
приказ ГТК России от 13.04.2004 461 О признании утратившими силу некоторых правовых актов ГТК России (зарегистрирован Минюстом России 29.04.2004, рег. 5777), опубликован в Российской газете , 08.05.2004 ( 95);
приказ ГТК России от 19.04.2004 492 О внесении изменений в приказ ГТК России от 01.09.2003 949 (зарегистрирован Минюстом России 26.04.2004, рег. 5775), опубликован в Российской газете , 28.04.2004 ( 89) и вступил в силу 9 мая 2004 г.;
приказ ГТК России от 23.04.2004 507 О признании утратившими силу некоторых правовых актов ГТК России (зарегистрирован Минюстом России 18.05.2004, рег. 5794), опубликован в Российской газете , 25.05.2004 ( 107);
приказ ГТК России от 23.04.2004 509 О внесении изменений в приказ ГТК России от 02.02.2004 137 (зарегистрирован Минюстом России 14.05.2004, рег. 5790), опубликован в Российской газете , 25.05.2004 ( 107) и вступит в силу 5 июня 2004 г.;
приказ ГТК России от 29.04.2004 532 О внесении дополнений в приказ ГТК России от -23.10.2003 1193 (зарегистрирован Минюстом России 14.05.2004, рег. 5791), опубликован в Российской газете , 25.05.2004 ( 107) и вступит в силу 23 августа 2004 г.;
приказ ГТК России от 13.05.2004 564 Об утверждении Положения об организации проверок информационных систем, информационных технологий и средств их обеспечения, используемых участниками внешнеэкономической деятельности (зарегистрирован Минюстом России 01.06.2004, рег. 5806), опубликован в Российской газете , 03.06.2004 ( 115) и вступит в силу 14 июня 2004 г.;
приказ ГТК России от 14.05.2004 570 О внесении изменений в приказ ГТК России от 21.08.2003 915 (зарегистрирован Минюстом России 01.06.2004, рег. 5808), опубликован в Российской газете , 03.06.2004 ( 115) и вступит в силу 1 сентября 2004 г.;
приказ ГТК России от 27.05.2004 615 Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств (зарегистрирован Минюстом России 31.05.2004, рег. 5803), опубликован в Российской газете , 03.06.2004 ( 115)

Начальник Правового управления
генерал-майор таможенной службы
Г.В. Баландина

В целях реализации положений главы 7, ст. 412 Таможенного кодекса РФ и установления единой организации приема и рассмотрения в Санкт-Петербургской таможне жалоб, протестов прокуроров на решения, действия (бездействие) таможенных органов и их должностных лиц ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Утвердить Инструкцию о порядке рассмотрения в Санкт-Петербургской таможне жалоб и протестов прокуроров на решения, действия (бездействие) таможенных органов и их должностных лиц, а также осуществления ведомственного контроля (далее - Инструкция) (приложение 1).
2. Предоставить право рассмотрения и принятия решений по жалобам и протестам прокуроров на решения, действия (бездействие) таможенных органов и их должностных лиц от имени таможни заместителям начальника таможни, начальнику правового отдела.
3. Начальникам таможенных постов обеспечить размещение информации в соответствии с приложением 2 к настоящему приказу в доступных для заинтересованных лиц местах.
4. Начальнику ОДО обеспечить проведение с правовым отделом сверки учета поступивших в таможню жалоб и протестов прокурора не реже одного раза в месяц.
5. Контроль за исполнением настоящего приказа оставляю за собой.

Начальник Санкт-Петербургской таможни,
полковник таможенной службы
И.И.Мушкет

Приложение 1
к приказу
Санкт-Петербургской таможни
ОТ 06.04.2004 N 291

ИНСТРУКЦИЯ О ПОРЯДКЕ РАССМОТРЕНИЯ В САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКОЙ ТАМОЖНЕ ЖАЛОБ, ПРОТЕСТОВ ПРОКУРОРОВ НА РЕШЕНИЯ, ДЕЙСТВИЯ (БЕЗДЕЙСТВИЕ) ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ И ИХ ДОЛЖНОСТНЫХ ЛИЦ, А ТАКЖЕ ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ВЕДОМСТВЕННОГО КОНТРОЛЯ

1. Общие положения

1.1. Настоящая Инструкция определяет общие правила приема и рассмотрения жалоб и протестов в Санкт-Петербургской таможне, организации взаимодействия между подразделениями таможни по рассмотрению жалоб и протестов, а также осуществления ведомственного контроля деятельности таможенных органов.
1.2. Инструкция применяется в соответствии с гл. 7, ст. 412 Таможенного кодекса РФ (далее - ТК РФ) при рассмотрении любых жалоб и протестов прокуроров на решения, действия (бездействие) таможенных органов (должностных лиц таможенных органов) по делам об административных правонарушениях, а также иных решений, действий (бездействия) таможенных органов и их должностных лиц, в отношении которых предусмотрен специальный порядок обжалования. При рассмотрении жалоб, вытекающих из трудовых, гражданских (договорных, арендных и т.д.) и иных правоотношений, не связанных с вопросами таможенного дела, положения настоящей Инструкции не применяются. Настоящая Инструкция применяется также при осуществлении ведомственного контроля деятельности таможенных органов в соответствии со ст. 412 ТК РФ.
1.3. Лицо, считающее свои права, свободы и законные интересы нарушенными, что ему созданы препятствия к их реализации либо незаконно возложена на него какая-либо обязанность решением, действием или бездействием таможенного органа или его должностного лица, имеет право обжаловать такое решение, действие или бездействие в вышестоящем таможенном органе или вышестоящему должностному лицу.
1.4. В соответствии со ст. 46 ч. 2 Конституции Российской Федерации жалоба в порядке первоначального обжалования может быть принята к рассмотрению непосредственно судом Российской Федерации. При этом поступившая в таможенные органы аналогичная жалоба остается без рассмотрения до принятия решения судом (в соответствии с принципом разделения властей в Российской Федерации).
1.5. Государственная пошлина или иная плата за рассмотрение жалоб в таможенных органах не взимается.
1.6. В целях единообразного применения настоящей Инструкции приводятся следующие определения некоторых понятий, встречающихся в практике работы с жалобами.
Решение - оформленный в соответствии с установленным порядком правовой акт таможенного органа Российской Федерации или его должностного лица, содержащий предписание, дозволение или запрет общего или индивидуального характера.
Действие - совершение какого-либо действия (от имени таможенного органа Российской Федерации или его должностного лица), с которым связано наступление юридических последствий.
Бездействие - невыполнение таможенным органом или его должностным лицом обязанности по принятию определенного решения или совершению определенного действия.
К должностным лицам таможенных органов относятся граждане, занимающие должности в таможенных органах, которым в установленном порядке присвоены специальные звания или квалификационные разряды.
Заявитель - лицо, обратившееся в случаях, предусмотренных ст. 45 ТК РФ, с жалобой, либо его представитель, если жалоба подана через представителя.
Поступающие в таможенные органы обращения организаций и граждан можно условно разделить на заявления, предложения, ходатайства, запросы и жалобы.
Заявление - это обращение лица по поводу реализации его прав, прямо предусмотренных тем или иным нормативным правовым актом (к примеру, по вопросу производства таможенного оформления, помещения товаров на склад временного хранения или под определенный таможенный режим и пр.).
Предложение - это обращение, направленное на улучшение деятельности, например, государственных органов, на совершенствование организации таможенного дела и т.д.
Ходатайство - обращение с просьбой (в случаях, предусмотренных законодательством) о признании определенного статуса, прав и законных интересов заявителя (например, ходатайство в порядке ст. 127 ТК РФ о производстве таможенного оформления товаров вне времени работы таможенного органа либо в местах, не определенных для этого).
Запрос - обращение, содержащее просьбу или требование лица о предоставлении каких-либо сведений, разъяснений, документов (например, запрос о разъяснении вопроса, касающегося применения тех или иных нормативных правовых актов в конкретной ситуации, затрагивающей права и законные интересы лица).
Жалоба - обращение лица о неправомерности конкретного решения, действия или бездействия таможенного органа или его должностного лица, содержащее требование о восстановлении его нарушенных прав, свобод и законных интересов.
Предметом жалобы в отличие от других обращений является требование заявителя о восстановлении его нарушенных прав. Если заявитель обращается с просьбой о выполнении (реализации) его законных устремлений, то такое обращение по сути своей не является жалобой. При обращении с жалобой заявитель, во-первых, сообщает о нарушении его прав, а во-вторых, требует их восстановления.
Основанием жалобы, ее юридическим составом являются обстоятельства, указывающие на несоответствие требованиям действующего законодательства Российской Федерации решений, действий или бездействия (в рассматриваемом случае это решения, действия или бездействие таможенных органов и их должностных лиц), затрагивающих заявителя непосредственно и индивидуально.
Характерным признаком жалобы является наличие в тексте документа (как правило, в его заключительной части) требования лица о восстановлении его нарушенных прав и законных интересов.
Отличие жалоб от других обращений по правовым последствиям состоит в том, что ответ на жалобу является основанием обжалования решений, действий или бездействия таможенных органов в суд в соответствии со ст. 56 ТК РФ. Остальные обращения рассматриваются в таможенных органах в установленном порядке в соответствии с правилами делопроизводства.
1.7. В соответствии со ст. 45 ТК РФ любое лицо вправе обжаловать решение, действие (бездействие) таможенного органа или его должностного лица, если такими решениями, действиями или бездействием, по мнению этого лица, нарушены его права, свободы или законные интересы, ему созданы препятствия к их реализации либо незаконно возложена на него какая-либо обязанность. Согласно п. 1 ст. 46 ТК РФ лицо вправе подать жалобу как в таможенный орган, так и в суд, арбитражный суд.
1.8. В случае подачи жалобы в таможенный орган и в суд, арбитражный суд решение принимается судом, арбитражным судом.
Обращение лица с жалобой аналогичного содержания в суд и принятие этой жалобы судом либо вынесение по ней решения является в соответствии со ст. 52 ТК РФ основанием для отказа в рассмотрении жалобы таможенным органом по существу.
2. Принятие к рассмотрению жалобы и организация ее рассмотрения в Санкт-Петербургской таможне
2.1. Жалоба на решение, действие (бездействие) таможенного органа или должностных лиц таможни подается в письменной форме и должна быть подписана лицом, обратившимся с жалобой.
Лицо вправе обратиться с жалобой лично либо через своего представителя (законного представителя, адвоката или иного лица, осуществляющего юридическую помощь). Документы, подтверждающие полномочия представителя, оформленные в соответствии с законодательством Российской Федерации, или их заверенные копии прикладываются к жалобе.
2.2. Жалоба считается поданной в срок, если она подана в таможенный орган непосредственно или отправлена по почте до истечения последнего дня срока, установленного ст. 48 ТК РФ.
2.3. Не может быть отказано в принятии жалобы к рассмотрению только по тому основанию, что обращение не озаглавлено либо оформлено не как жалоба.
2.4. Поданная жалоба поступает в ОДО таможни.
2.5. Жалобы на решение, действие (бездействие) таможенных органов и их должностных лиц, зарегистрированные в ОДО, направляются начальнику таможни с целью определения должностных лиц, к компетенции которых относится их рассмотрение. Такое решение принимается исходя из существа жалобы и в соответствии с распределением обязанностей среди заместителей начальника таможни, начальников структурных подразделений таможни. Решение по рассмотрению жалобы доводится резолюцией начальника таможни и ставится на контроль в ОДО.
2.6. Должностным лицом, получившим жалобу для рассмотрения, проверяется соблюдение заявителем:
2.6.1. Порядка подачи жалобы, предусмотренного ст. 47 ТК РФ.
В случае если жалоба подана на решение, действие (бездействие) таможни в соответствии с требованиями п. 2 ст. 47 ТК РФ, такая жалоба вместе с подтверждающими материалами направляется в СЗТУ ГТК РФ.
2.6.2. Сроков подачи жалобы, предусмотренных ст. 48 ТК РФ.
2.6.3. Формы и содержания жалобы, требования к которым установлены пп. 1 и 2 ст. 52 ТК РФ.
2.7. Таможня отказывает в рассмотрении жалобы по существу в случаях, указанных в п. 1 ст. 52 ТК РФ, при этом заявителю направляется письменный отказ в рассмотрении жалобы по существу с разъяснением причин отказа.
2.8. При соблюдении лицом установленных требований подачи жалобы должностное лицо, рассматривающее жалобу, при необходимости направляет запрос в соответствующее структурное подразделение таможни о предоставлении мотивированного заключения по существу жалобы и с обоснованием причин принятия оспариваемого решения, а также приложением копий документов, необходимых для рассмотрения жалобы по существу.
2.9. В заключении по жалобе структурного подразделения должна быть изложена позиция подразделения по всем вопросам жалобы с обоснованием причин принятого решения, совершенного действия или бездействия.
При необходимости у заявителя могут быть истребованы документы в обоснование жалобы. В случае если такие документы заявителем не представлены, решение по жалобе принимается без учета доводов, в подтверждение которых не были представлены документы.
2.10. Жалоба на решение, действие (бездействие) должностных лиц таможенного органа в соответствии с п. 1 ст. 55 ТК РФ должна быть рассмотрена в течение одного месяца со дня ее поступления в таможенный орган.
В случае необходимости срок рассмотрения жалобы в соответствии с п. 2 ст. 55 ТК РФ может быть продлен по резолюции начальника таможни о согласовании продления сроков рассмотрения жалобы на докладной записке лица, рассматривающего жалобу.
Срок рассмотрения жалобы может быть продлен не более чем еще на один месяц, о чем сообщается лицу, подавшему эту жалобу, в письменной форме с указанием причин продления. Таким образом, предельный срок рассмотрения жалобы не может превышать 2 месяцев.
Решение о продлении срока рассмотрения выносится до истечения срока рассмотрения жалобы.
2.11. При подготовке решения обобщаются и анализируются материалы жалобы, полученные от заявителя, подразделений таможни.
2.12. По результатам рассмотрения жалобы таможня принимает решение о признании решения, действия или бездействия правомерным и об отказе в удовлетворении жалобы либо о признании его неправомерным полностью или в части удовлетворения жалобы, либо о признании его неправомерным полностью или в части и об удовлетворении жалобы полностью или в части (п. 2 ст. 56 ТК РФ).
2.13. Решение по жалобе принимается в соответствии со ст. 56 ТК РФ в письменном виде по форме, утвержденной приказом ГТК РФ N 947 "0б утверждении форм документов".
Решение по жалобе подписывается начальником таможни, соответствующим заместителем начальника таможни, начальником правового отдела таможни.
Копия решения, принятого по результатам рассмотрения жалобы, направляется в пределах сроков, установленных для рассмотрения жалобы:
- лицу, обратившемуся с жалобой;
- в таможенный орган, чьи действия обжаловались;
- в отделение контроля соблюдения законности в таможенных органах правового отдела.
Если адрес заявителя на почтовом конверте не совпадает с адресом, указанным в жалобе, решение направляется по адресу, указанному в жалобе. 3. Рассмотрение протестов прокуроров на решения, действия (бездействие) должностных лиц таможенного органа
3.1. Процедура принятия протестов прокуроров на решения, действия (бездействие) должностных лиц таможенных органов аналогична процедуре принятия к рассмотрению жалоб, описанной в пп. 2.4, 2.5 настоящей Инструкции.
В соответствии с п. 2 ст. 23 ФЗ "О прокуратуре РФ" протест прокурора подлежит рассмотрению в 10-дневный срок со дня поступления в таможню.
3.2. Необходимые действия или мероприятия по протесту прокурора осуществляются в соответствии с резолюцией начальника таможни.
3.3. О результатах рассмотрения протеста сообщается прокурору в письменной форме.
Копия ответа направляется в ОКСЗ ТО правового отдела.
4. Упрощенный порядок обжалования решения, действия (бездействия) лица должностного органа
4.1. В упрощенном порядке могут быть обжалованы решение, действие (бездействие) должностного лица таможни или таможенного поста в связи с перемещением через таможенную границу товаров, стоимость которых не превышает 1,5 миллиона рублей, и (или) одного транспортного средства.
4.2. Упрощенный порядок обжалования решения, действия (бездействия) должностного лица таможенного органа заключается в обращении лица с устной жалобой к вышестоящему должностному лицу соответственно таможни или таможенного поста, а в случае обжалования решения, действия (бездействия) начальника таможенного поста - к начальнику таможни, в регионе деятельности которой находится данный таможенный пост.
4.3. Рассмотрение жалобы на решение, действие (бездействие) должностного лица таможенного органа в упрощенном порядке осуществляется безотлагательно, и решение по ней принимается незамедлительно.
4.4. При обжаловании в упрощенном порядке по желанию лица, обратившегося с жалобой на решение, действие (бездействие) должностного лица таможенного органа, должностным лицом таможенного органа, рассматривающим указанную жалобу, составляется акт о рассмотрении этой жалобы в упрощенном порядке, в котором указываются сведения о рассматривающем жалобу должностном лице таможенного органа, о лице, обратившемся с жалобой, краткое содержание жалобы и принятое решение. В случае отказа в рассмотрении жалобы на решение, действие (бездействие) должностного лица таможенного органа в упрощенном порядке в этом акте указываются причины такого отказа. Форма акта определяется федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным в области таможенного дела. Акт о рассмотрении жалобы на решение, действие (бездействие) должностного лица таможенного органа в упрощенном порядке подписывается должностным лицом таможенного органа, рассматривающим жалобу, и лицом, обратившимся с жалобой. Копия акта о рассмотрении жалобы на решение, действие (бездействие) должностного лица таможенного органа в упрощенном порядке вручается лицу, обратившемуся с жалобой.
4.5. Рассмотрение жалобы на решение, действие (бездействие) должностного лица таможенного органа в упрощенном порядке и принятие по ней решения не являются препятствием для подачи жалобы на решение, действие (бездействие) таможенного органа или его должностного лица в общем порядке.
4. Порядок осуществления ведомственного контроля в таможне
4.1. В соответствии со ст. 412 ТК РФ начальник таможни в любое время в порядке ведомственного контроля вправе отменить (изменить) не соответствующее требованиям законодательства РФ решение по жалобе, а также принять любые предусмотренные законодательством РФ меры в отношении неправомерных действий (бездействия) нижестоящих таможенных органов.

Начальник правового отдела,
майор таможенной службы
А.Н.Марчуков

Приложение 2
к приказу
Санкт-Петербургской таможни
ОТ 06.04.2004 N 291

ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОБЖАЛОВАНИИ РЕШЕНИЙ, ДЕЙСТВИЙ (БЕЗДЕЙСТВИЯ) ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ И ИХ ДОЛЖНОСТНЫХ ЛИЦ, ПОДЛЕЖАЩАЯ РАЗМЕЩЕНИЮ НА ИНФОРМАЦИОННЫХ СТЕНДАХ ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ

1. Глава 7 Таможенного кодекса Российской Федерации.
2. Памятка для лиц, обжалующих решения, действия (бездействие) таможенных органов и их должностных лиц в сфере таможенного дела.
3. Образец жалобы на решение, действие (бездействие) таможенного органа и его должностного лица.
4. Адрес и телефон вышестоящего таможенного органа.

Во исполнение приказа ГТК России от 02.02.2004 N 137 "Об утверждении Порядка предоставления заинтересованным лицам информации о них, имеющейся у таможенных органов" ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Начальнику отдела документационного обеспечения:
1.1. Осуществлять прием и регистрацию заявлений заинтересованных лиц в соответствии с пп. 9-11 Порядка предоставления заинтересованным лицам информации о них, имеющейся у таможенных органов, утвержденного приказом ГТК России от 02.02.2004 N 137 (далее - Порядок).
1.2. Обеспечить контроль за предоставлением ответов по заявлениям в срок, не превышающий 15 дней со дня регистрации заявления, а в случае направления запроса в вышестоящий таможенный орган в срок, не превышающий одного месяца с момента направления запроса.
2. Начальникам структурных подразделений и таможенных постов:
2.1. Обеспечить рассмотрение запросов заинтересованных лиц, относящихся к компетенции структурного подразделения или таможенного поста, в установленные сроки.
2.2. Оказывать методическую помощь и консультационную поддержку структурным подразделениям и таможенным постам, ответственным за подготовку ответа на запрос.
2.3. Предоставлять структурным подразделениям и таможенным постам, ответственным за подготовку ответа, на основании их запросов требуемую информацию в срок, не превышающий 3 рабочих дня со дня получения запроса.
3. Ответственными за подготовку ответов по заявлениям заинтересованных лиц являются начальники структурных подразделений и таможенных постов, к компетенции которых относится запрашиваемая заинтересованными лицами информация.
4. Контроль за исполнением настоящего приказа осуществлять заместителям начальника таможни, курирующим структурные подразделения и таможенные посты, к компетенции которых относится запрашиваемая заинтересованными лицами информация.

Начальник Санкт-Петербургской таможни,
полковник таможенной службы
И.И.Мушкет

На основании приказов ГТК России от 15.09.2003 N 1014 "О выдаче разрешения на переработку товаров на таможенной территории", от 04.03.2004 N 266 "О правилах совершения отдельных операций при использовании таможенного режима переработки товаров на таможенной территории" и в целях усиления контроля за товарами, помещаемыми (помещенными) под таможенный режим переработки на таможенной территории, приказываю:
1. Начальникам таможенных постов:
1.1. При таможенном оформлении и таможенном контроле товаров, помещаемых (помещенных) под таможенный режим переработки на таможенной территории, руководствоваться прилагаемым к настоящему приказу Порядком взаимодействия отдела таможенных режимов таможни с таможенными постами при таможенном оформлении и таможенном контроле товаров, помещаемых (помещенных) под таможенный режим переработки на таможенной территории (далее - Порядок).
1.2. В дни профессиональной подготовки изучить с личным составом под роспись приказы ГТК России от 15.09.2003 N 1014, от 04.03.2004 N 266, Порядок и доложить в отдел таможенных режимов в срок до 17.06.2004.
2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на первого заместителя начальника таможни Д.Н. Мажирина.

Начальник таможни
полковник таможенной службы
А.Л. Петренко

Приложение
к приказу МВТ ЦТУ
от 16 июня 2004 г. N 350

Порядок взаимодействия отдела таможенных режимов таможни с таможенными постами при таможенном оформлении и таможенном контроле товаров, помещаемых (помещенных) под таможенный режим переработки на таможенной территории

1. Данный Порядок взаимодействия отдела таможенных режимов таможни с таможенными постами при таможенном оформлении и таможенном контроле товаров, помещаемых (помещенных) под таможенный режим переработки на таможенной территории (далее - Порядок), разработан в соответствии с Таможенным кодексом Российской Федерации, Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях, приказами ГТК России от 21.08.2003 N 915 "Об утверждении Инструкции о порядке заполнения грузовой таможенной декларации", от 16.09.2003 N 1022 "Об утверждении Перечня документов и сведений, необходимых для таможенного оформления товаров в соответствии с выбранным таможенным режимом", от 15.09.2003 N 1014 "О выдаче разрешения на переработку товаров на таможенной территории", от 04.03.2004 N 266 "О правилах совершения отдельных операций при использовании таможенного режима переработки товаров на таможенной территории" и от 04.03.2004 N 272 "О внесении изменений в приказ ГТК России от 15.09.2003 N 1014".
2. Порядок устанавливает последовательность действий должностных лиц Московской восточной таможни (далее - таможня) при осуществлении таможенного оформления и таможенного контроля товаров, помещаемых (помещенных) под таможенный режим переработки товаров на таможенной территории.
3. Для получения разрешения на переработку товаров на таможенной территории заявитель, зарегистрированный в установленном порядке в зоне деятельности таможни, подает в таможню заявление на переработку товаров на таможенной территории в произвольной письменной форме и документы, подтверждающие указанные в заявлении сведения.
3.1. Заявление рассматривает отдел таможенных режимов (далее - ОТРежимов), который вправе запрашивать дополнительные сведения, необходимые для принятия решения по представленному заявлению. В случае необходимости ОТРежимов получает соответствующие заключения иных функциональных отделов таможни.
3.2. На основании представленных документов решение таможни о выдаче или об отказе в выдаче разрешения на переработку доводится до сведения заявителя в течение 30 дней со дня получения всех необходимых для принятия решения документов. Общий срок рассмотрения заявления не должен превышать двух месяцев.
3.3. Решение таможни о выдаче разрешения на переработку оформляется должностным лицом на бланке установленной формы в двух экземплярах. Первый экземпляр разрешения выдается заявителю или его доверенному лицу. При этом на втором экземпляре разрешения на переработку заявитель (доверенный представитель) делает отметку о получении первого экземпляра разрешения на переработку с указанием своей фамилии, имени, отчества и паспортных данных. Второй экземпляр заявления с приложенными к нему документами остается в ОТРежимов и используется для осуществления таможенного контроля.
3.4. На следующий день после завершения таможенного оформления товаров таможенный пост (далее - т/п) представляет в ОТРежимов копии первого листа грузовой таможенной декларации (далее - ГТД).
4. При использовании упрощенного порядка таможенного оформления товаров, помещаемых под таможенный режим переработки на таможенной территории, в качестве заявления на переработку товаров может использоваться ГТД при условии, что при ввозе товаров и последующем вывозе продуктов их переработки они декларируются на одном и том же т/п в случае, если:
- целью помещения товаров является ремонт, в том числе осуществляемый на возмездной основе;
- таможенная стоимость товаров не превышает 500 тысяч рублей;
- это остатки ранее ввезенных товаров, которые были помещены под таможенный режим переработки.
При этом перечисленные условия применяются в каждом случае отдельно.
4.1. После проставления должностным лицом т/п на ГТД штампа "Выпуск разрешен" третий и четвертый листы ГТД являются разрешением на переработку товаров на таможенной территории. 4.2. На следующий день после завершения таможенного оформления товаров т/п представляет в ОТРежимов четвертый лист ГТД и копии документов, на основании которых данный товар был помещен под таможенный режим переработки.
5. Не позднее дня истечения срока переработки таможенный режим переработки на таможенной территории должен быть завершен вывозом продуктов переработки с таможенной территории Российской Федерации либо помещением ввезенных товаров и продуктов их переработки под иные таможенные режимы.
5.1. На следующий день после завершения таможенного оформления продуктов переработки и отходов т/п представляет в ОТРежимов копии первых листов ГТД.
6. Заявитель, получивший разрешение на переработку товаров, в течение его срока действия вправе передать его другому российскому лицу с письменного разрешения таможни при условии, .что это лицо берет на себя обязательства по дальнейшему соблюдению требований и условий таможенного режима переработки на таможенной территории. Для осуществления такой передачи заявитель обращается в таможню с приложением следующих документов:
- заявления в произвольной письменной форме, в котором указывает наименование лица, принимающего разрешение на переработку;
- отчета за период, когда товары использовались в соответствии с таможенным режимом переработки на таможенной территории;
- заявления от лица, принимающего разрешение на переработку;
- гарантии соблюдения таможенного режима переработки на таможенной территории в виде обеспечения уплаты таможенных платежей;
- третьего листа ГТД, если в качестве заявления на переработку товаров использовалась ГТД.
6.1. Заявление на передачу разрешения на переработку другому лицу и приложенные к нему документы ОТРежимов рассматривает в течение 3 дней, который вправе запрашивать дополнительные сведения, необходимые для принятия решения по представленному заявлению.
6.2. Решение о передаче разрешения на переработку другому российскому лицу оформляется в виде письма таможни в адрес заявителя.
6.3. При принятии положительного решения на основании письма таможни должностное лицо ОТРежимов вносит изменения в пункт 1 каждого экземпляра разрешения на переработку товаров на таможенной территории. Данные изменения заверяются оттиском печати таможни.
6.4. Если в качестве разрешения на переработку товаров на таможенной территории используется ГТД, то должностное лицо ОТРежимов на основании письма таможни вносит изменения в графу "Д" третьего и четвертого листов ГТД, проставляет подпись и заверяет оттиском личной номерной печати.
После внесения таких изменений ОТРежимов уведомляет об этом т/п.
7. Отзыв разрешения на переработку товаров на таможенной территории и приостановление действия таможенного режима переработки товаров на таможенной территории осуществляется на основании разделов два и три Правил, утвержденных приказом ГТК России от 04.03.2004 N 266 "О Правилах совершения отдельных операций при использовании таможенного режима переработки товаров на таможенной территории".
8. Отчетность о выполнении требований и условий таможенного режима переработки товаров на таможенной территории осуществляется на основании четвертого раздела Правил, утвержденных приказом ГТК России от 04.03.2004 N 266 "О Правилах совершения отдельных операций при использовании таможенного режима переработки товаров на таможенной территории".
8.1. Если в качестве разрешения на переработку товаров на таможенной территории используется ГТД, заявитель после завершения таможенного режима переработки представляет отчет на т/п. Должностное лицо т/п проверяет отчет и заверенную копию отчета направляет в ОТРежимов.
9. Доставка товаров, помещаемых под таможенный режим переработки товаров на таможенной территории, осуществляется в соответствии с приказом ГТК России от 08.09.2003 N 973 "Об утверждении Инструкции о совершении таможенных операций при внутреннем и международном транзите товаров".
10. В случае неисполнения заявителем (декларантом) требований таможенного режима переработки товаров на таможенной территории, совершения с помещенными под данный таможенный режим товарами неправомерных действий либо других правонарушений, связанных с помещением товаров под таможенный режим переработки товаров на таможенной территории, заявитель привлекается к ответственности в соответствии с Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях.

Начальник ОТРежимов
А.А. Карпов

Принят
Государственной Думой
15 ноября 1995 года

Одобрен
Советом Федерации
5 января 1996 года

(в ред. Федеральных законов от 21.03.2002 N 31-ФЗ, от 08.12.2003 N 169-ФЗ, от 29.06.2004 N 58-ФЗ, от 22.08.2004 N 122-ФЗ, с изм., внесенными Федеральными законами от 27.12.2000 N 150-ФЗ, от 30.12.2001 N 194-ФЗ, от 24.12.2002 N 176-ФЗ, от 23.12.2003 N 186-ФЗ)

Настоящий Федеральный закон определяет правовые и экономические основы создания и функционирования Особой экономической зоны в Калининградской области, учитывая ее специфическое географическое положение, значение для национальных интересов Российской Федерации. Настоящий Федеральный закон направлен на создание благоприятных условий для социально-экономического развития Российской Федерации и Калининградской области.

Глава I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Статья 1. Понятие Особой экономической зоны в Калининградской области. Цели ее создания

Особая экономическая зона в Калининградской области (далее - Особая экономическая зона) создается в пределах всей территории этой области, за исключением территорий объектов, имеющих оборонное и стратегическое значение для Российской Федерации, - военных баз, воинских частей, объектов оборонной промышленности, а также объектов нефтегазовых отраслей добывающей промышленности на континентальном шельфе Российской Федерации и в исключительной экономической зоне Российской Федерации.
Особая экономическая зона создается в соответствии с настоящим Федеральным законом. Развитие Особой экономической зоны осуществляется на основе федеральной государственной программы развития Особой экономической зоны, утверждаемой Правительством Российской Федерации по представлению органов государственной власти Калининградской области.
В Особой экономической зоне устанавливается особый, льготный по сравнению с общим, режим инвестиций и предпринимательской деятельности, в том числе внешнеэкономической и инвестиционной деятельности.
Особая экономическая зона является частью государственной и таможенной территории Российской Федерации. В отношении взимания таможенных пошлин и иных платежей (в том числе налогов), уплачиваемых при таможенном оформлении ввозимых и вывозимых товаров, Особая экономическая зона рассматривается как находящаяся в таможенном режиме свободной таможенной зоны с особенностями, устанавливаемыми настоящим Федеральным законом.

Статья 2. Правовая защита государством инвестиций и предпринимательской деятельности в Особой экономической зоне

Инвестиции и предпринимательская деятельность в Особой экономической зоне пользуются правовой защитой государства, которая обеспечивается Конституцией Российской Федерации, настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, международными договорами Российской Федерации, законами и иными нормативными правовыми актами Калининградской области.

Статья 3. Полномочия Калининградской областной Думы и администрации Калининградской области в отношении Особой экономической зоны

Калининградская областная Дума как законодательный (представительный) орган субъекта Российской Федерации и администрация Калининградской области осуществляют полномочия по вопросам функционирования Особой экономической зоны в соответствии с Уставом (Основным законом) Калининградской области.
Администрация Калининградской области выполняет функции администрации Особой экономической зоны в соответствии с настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, законами и иными нормативными правовыми актами Калининградской области. Она координирует привлечение российских и иностранных инвестиций для реализации зональных инвестиционных проектов, осуществление предпринимательской деятельности.
Администрация Особой экономической зоны (далее - Администрация) вправе в соответствии с законодательством Российской Федерации заключать договоры гражданско-правового характера и вступать в иные гражданско-правовые отношения с российскими и иностранными инвесторами, иными российскими и иностранными предпринимателями в Особой экономической зоне.

Глава II. РЕЖИМ ИНВЕСТИЦИЙ И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В ОСОБОЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЗОНЕ

Статья 4. Правовое регулирование инвестиций и предпринимательской деятельности в Особой экономической зоне

Коммерческие организации любого профиля предпринимательской деятельности (производственного, строительного, торгово-посреднического и других) с полным или частичным привлечением иностранных инвестиций создаются, ликвидируются и осуществляют свою деятельность в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации.
С соблюдением требований законодательства Российской Федерации осуществляют свою деятельность также физические лица - индивидуальные предприниматели без образования юридического лица.
(в ред. Федеральных законов от 21.03.2002 N 31-ФЗ, от 08.12.2003 N 169-ФЗ)
Представительства и филиалы иностранных юридических лиц открываются в Особой экономической зоне на основании разрешения Администрации с соблюдением требований законодательства Российской Федерации.
Лицензирование предпринимательской деятельности в Особой экономической зоне не требуется, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации. Федеральные органы исполнительной власти по соглашению с Администрацией могут передавать Администрации свои полномочия по лицензированию отдельных видов предпринимательской деятельности, за исключением деятельности в областях:
1) оборонной промышленности, производства оружия и военной техники, торговли оружием и военной техникой;
2) производства расщепляющих материалов, отравляющих, взрывчатых, ядовитых, психотропных и наркотических средств, биологически и генетически активных материалов и торговли указанными материалами и средствами;
3) производства, передачи электроэнергии и торговли ею;
4) добычи, переработки драгоценных металлов, драгоценных и полудрагоценных камней и торговли ими (переработка янтаря и торговля янтарем и изделиями из него регулируются соглашениями между Правительством Российской Федерации и Администрацией);
5) добычи нефти и газа на участках недр федерального значения;
6) транспорта и связи;
7) средств массовой информации, кинопроката и кинематографии.

Статья 5. Договорный характер отношений в области привлечения инвестиций в Особую экономическую зону

Администрация в соответствии с настоящим Федеральным законом и федеральной государственной программой развития Особой экономической зоны рассматривает заявления российских и иностранных инвесторов о реализации зональных инвестиционных проектов и заключает с ними договоры по реализации указанных проектов с соблюдением требований законодательства Российской Федерации.
Администрация вправе проводить торги (конкурсы, аукционы), а в исключительных случаях, в частности при инвестировании уникальных технологий и оборудования, - прямые переговоры с отдельными российскими и иностранными инвесторами и предпринимателями для заключения договоров по реализации зональных инвестиционных проектов.
Администрация вправе передавать в пользование на условиях договора аренды российским и иностранным предпринимателям имущество, находящееся в собственности Калининградской области как субъекта Российской Федерации, в том числе недвижимое имущество, в соответствии с законодательством Российской Федерации. Порядок использования объектов, относящихся к федеральной собственности, определяется Правительством Российской Федерации с учетом специфики хозяйствования в Особой экономической зоне.
Администрация ведет реестр указанных в частях первой, второй и третьей настоящей статьи договоров и устанавливает регламент подачи и рассмотрения заявлений о реализации зональных инвестиционных проектов.
Право землепользования иностранным физическим и юридическим лицам, международным организациям (объединениям) с участием российских и иностранных физических и юридических лиц на территории Особой экономической зоны предоставляется исключительно на основании договоров аренды (без права выкупа). Договоры заключаются по рыночным ставкам на аренду земли, при обязательном учете интересов жителей Калининградской области, факторов рационального землепользования, сохранения и улучшения природной среды; договоры подлежат регистрации органами государственной власти Калининградской области.

Статья 6. Формы осуществления инвестиций

Инвестиции в Особой экономической зоне осуществляются в формах, предусмотренных законодательством Российской Федерации и международными договорами Российской Федерации.

Глава III. ТАМОЖЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ В ОСОБОЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЗОНЕ

Статья 7. Таможенный режим Особой экономической зоны

В Особой экономической зоне действует таможенный режим свободной таможенной зоны со следующими особенностями:
1) товары, произведенные в Особой экономической зоне (что подтверждается сертификатом о происхождении товара) и вывозимые в другие страны, освобождаются от таможенных пошлин и других платежей, взимаемых при таможенном оформлении товаров (кроме таможенных сборов). К указанным товарам не применяются меры экономической политики (меры по нетарифному государственному регулированию внешнеторговой деятельности);
2) товары, ввозимые из других стран в Особую экономическую зону, освобождаются от ввозных таможенных пошлин и других платежей, взимаемых при таможенном оформлении товаров (кроме таможенных сборов), а по подакцизным товарам кроме таможенных сборов, акцизов и налога на добавленную стоимость. К отдельным видам товаров и услуг могут применяться меры экономической политики (меры по количественному государственному регулированию внешнеторговой деятельности);
(в ред. Федерального закона от 22.08.2004 N 122-ФЗ)
3) товары, произведенные в Особой экономической зоне (что подтверждается сертификатом о происхождении товара) и ввозимые на остальную часть таможенной территории Российской Федерации (а также на территорию Таможенного союза), освобождаются от ввозных таможенных пошлин и других платежей, взимаемых при таможенном оформлении товаров (кроме таможенных сборов). К указанным товарам не применяются меры экономической политики (меры по нетарифному государственному регулированию внешнеторговой деятельности);
4) товары, ввозимые из других стран в Особую экономическую зону и затем ввозимые на остальную часть таможенной территории Российской Федерации, а также на территорию Таможенного союза (исключая товары, переработанные в Особой экономической зоне и считающиеся произведенными в Особой экономической зоне), облагаются ввозными таможенными пошлинами и другими платежами при таможенном оформлении товаров. К указанным товарам могут применяться меры экономической политики (меры по нетарифному государственному регулированию внешнеторговой деятельности);
5) с товаров, ввозимых из других стран в Особую экономическую зону и затем вывозимых в зарубежные страны (как с переработкой, так и без переработки товаров), таможенные пошлины и другие платежи (кроме таможенных сборов), а по подакцизным товарам кроме таможенных сборов, акцизов и налога на добавленную стоимость при таможенном оформлении не взимаются, количественные ограничения на ввоз и вывоз указанных товаров не применяются.
(в ред. Федерального закона от 22.08.2004 N 122-ФЗ)
Порядок определения происхождения товара из Особой экономической зоны устанавливается Администрацией совместно с федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим нормативно-правовое регулирование в области таможенного дела.
(в ред. Федерального закона от 29.06.2004 N 58-ФЗ)
Товар считается произведенным в Особой экономической зоне, если величина добавленной стоимости его обработки (переработки) составляет не менее 30 процентов, а для товаров, относящихся к электронике и сложной бытовой технике, - не менее 15 процентов, и его обработка (переработка) влечет за собой изменение кода товара по таможенной классификации. Порядок определения происхождения товаров из Особой экономической зоны, относящихся к сложной бытовой технике, устанавливается федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим нормативно-правовое регулирование в области таможенного дела, по предложению Администрации.
(в ред. Федерального закона от 29.06.2004 N 58-ФЗ)
Администрация по согласованию с Правительством Российской Федерации вправе устанавливать дополнительные ограничения режима свободной таможенной зоны и исключения из этого режима, направленные на защиту местных производителей товаров (работ, услуг).

Статья 8. Транзит товаров через территорию Особой экономической зоны

Транзит товаров через территорию Особой экономической зоны регулируется законодательством Российской Федерации и международными договорами Российской Федерации. Налог на добавленную стоимость с выручки от оказания транспортных услуг, услуг по погрузке, разгрузке, перегрузке и хранению при перевозке и перевалке товаров из Особой экономической зоны на остальную часть таможенной территории Российской Федерации и с остальной части таможенной территории Российской Федерации в Особую экономическую зону не взимается.

Статья 9. Таможенное оформление и таможенный контроль

Особенности таможенного оформления товаров, включая транспортные средства, и таможенного контроля за перемещением товаров, включая транспортные средства, из Особой экономической зоны и в Особую экономическую зону устанавливаются в соответствии с Таможенным кодексом Российской Федерации и настоящим Федеральным законом.

Глава IV. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ В ОСОБОЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЗОНЕ

Статья 10. Налоговые льготы

Российским и иностранным инвесторам и предпринимателям предоставляются налоговые льготы в соответствии с налоговым законодательством Российской Федерации и законодательством Калининградской области.
Глава V. БАНКИ И БАНКОВСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ В ОСОБОЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЗОНЕ

Статья 11. Деятельность российских банков

Российские банки осуществляют свою деятельность в Особой экономической зоне в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о банках и банковской деятельности.

Статья 12. Деятельность иностранных банков

Деятельность иностранных банков в Особой экономической зоне осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации на основании лицензий, выдаваемых в установленном порядке Центральным банком Российской Федерации, и на основе национального банковского режима Российской Федерации.

Статья 13. Особые условия деятельности российских и иностранных банков в Особой экономической зоне

Администрация по согласованию с Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации вправе устанавливать льготы для российских и иностранных банков в связи с их деятельностью по реализации федеральной государственной программы развития Особой экономической зоны.

Статья 14. Расчетные операции

Российские и иностранные физические и юридические лица вправе выбирать для расчетов по своим сделкам банки и другие кредитные учреждения, осуществляющие свою деятельность на территории Особой экономической зоны.

Глава VI. ВАЛЮТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ И ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ В ОСОБОЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЗОНЕ

Статья 15. Валютное регулирование

Право собственности и иные права физических и юридических лиц на валютные ценности осуществляются в Особой экономической зоне в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
На поступления в иностранной валюте от экспорта товаров (работ, услуг) и результатов интеллектуальной деятельности, созданных на территории Особой экономической зоны, не распространяется порядок обязательной продажи резидентами иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.
Регулирование валютных операций осуществляется Центральным банком Российской Федерации и Правительством Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации о валютном регулировании и валютном контроле.

Статья 16. Перевод дивидендов и репатриация капитала

Перевод дивидендов и репатриация капитала иностранными инвесторами с территории Особой экономической зоны осуществляются беспрепятственно в соответствии с законодательством Российской Федерации и международными договорами Российской Федерации.

Статья 17. Валютное страхование

Российские и иностранные физические и юридические лица имеют право привлекать российские или иностранные страховые компании (страховщиков) для всех видов страховых сделок в российской или иностранной валюте, включая страхование экспортных рисков. При этом страховые сделки совершаются исключительно страховщиками, получившими в соответствии с законодательством Российской Федерации лицензии на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации.

Статья 18. Валюта расчетов

Все расчеты в Особой экономической зоне осуществляются только в валюте Российской Федерации.

Статья 19. Валютный контроль

Валютный контроль в Особой экономической зоне осуществляется Центральным банком Российской Федерации, а также Правительством Российской Федерации и банками - агентами валютного контроля в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

Статья 20. Инвестиционная деятельность коммерческих организаций, созданных в Особой экономической зоне, на территориях иностранных государств

Инвестиционная деятельность коммерческих организаций, созданных в Особой экономической зоне в соответствии со статьей 4 настоящего Федерального закона, на территориях иностранных государств осуществляется в разрешительном порядке в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Глава VII. ФЕДЕРАЛЬНАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПРОГРАММА РАЗВИТИЯ ОСОБОЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЗОНЫ

Статья 21. Федеральная государственная программа развития Особой экономической зоны

Правительство Российской Федерации утверждает федеральную государственную программу развития Особой экономической зоны, в соответствии с которой в первоочередном порядке ежегодно выделяются средства из федерального бюджета для специальных федеральных, межрегиональных и региональных объектов финансирования, прежде всего связанных с размещением и деятельностью воинских частей и организаций федеральных органов исполнительной власти, в которых в соответствии с законодательством Российской Федерации предусмотрена военная служба.

Примечание.
Постановлением Правительства РФ от 07.12.2001 N 866 утверждена Федеральная целевая программа развития Калининградской области на период до 2010 года.

При развитии Особой экономической зоны вопросы строительства и реконструкции объектов инфраструктуры, используемых в интересах обороны и безопасности, предварительно согласовываются с соответствующими федеральными органами исполнительной власти.

Глава VIII. ПОРЯДОК ВЪЕЗДА В КАЛИНИНГРАДСКУЮ ОБЛАСТЬ, ВЫЕЗДА ИЗ КАЛИНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ И ПРЕБЫВАНИЯ НА ЕЕ ТЕРРИТОРИИ. СОЦИАЛЬНО-ТРУДОВЫЕ ОТНОШЕНИЯ

Статья 22. Порядок въезда в Калининградскую область, выезда из Калининградской области и пребывания на ее территории

Порядок въезда в Калининградскую область, выезда из Калининградской области и пребывания на ее территории иностранных граждан и лиц без гражданства определяется законодательством Российской Федерации и международными договорами Российской Федерации.
На территории Калининградской области действует единый порядок регистрации граждан Российской Федерации, иностранных граждан, лиц с двойным гражданством и лиц без гражданства в соответствии с настоящим Федеральным законом и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации.
Органам государственной власти Калининградской области в целях экономической безопасности предоставляется право самостоятельно устанавливать ограничения для определенных категорий иностранных граждан и лиц без гражданства относительно срока и места пребывания в Калининградской области. При этом данные ограничения не должны нарушать права и свободы человека, гарантированные законодательством Российской Федерации и международными договорами Российской Федерации.
Для лиц, ранее состоявших в гражданстве Союза ССР, проживающих или находящихся на территории Литвы, Латвии или Эстонии, родным языком для которых является русский, органами государственной власти Калининградской области обеспечиваются льготные условия для переселения на территорию Калининградской области и обустройства на этой территории.

Статья 23. Социально-трудовые отношения в Особой экономической зоне

Вопросы найма, увольнения, режима труда и отдыха, условий и нормирования труда, социальных гарантий и компенсаций регулируются коллективными договорами и индивидуальными контрактами в соответствии с законодательством Российской Федерации о труде.
Полученные иностранным работником доходы в иностранной валюте после уплаты налогов могут беспрепятственно переводиться за пределы территории Российской Федерации по желанию такого работника, а такие доходы, полученные российским работником, могут переводиться за пределы территории Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации о валютном регулировании и валютном контроле.

Глава IX. ПРОЧИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Статья 24. Международные договоры Российской Федерации, затрагивающие вопросы Калининградской области

Международные договоры Российской Федерации, затрагивающие вопросы Калининградской области, заключаются в соответствии с Федеральным законом "О международных договорах Российской Федерации" по согласованию с органами государственной власти Калининградской области.
Международные договоры Российской Федерации, затрагивающие вопросы Калининградской области, должны содержать положения, подтверждающие существующий статус Калининградской области в качестве неотъемлемой части Российской Федерации.

Статья 25. Соглашения Калининградской области с административно-территориальными образованиями иностранных государств

Калининградская область в лице ее уполномоченных органов государственной власти вправе заключать соглашения об экономическом, научно-техническом, культурном и спортивном сотрудничестве с административно-территориальными образованиями иностранных государств, в том числе со штатами, провинциями, кантонами, землями.
Указанные в части первой настоящей статьи соглашения:
1) не должны противоречить законодательству Российской Федерации и международным договорам Российской Федерации;
2) должны содержать положения, подтверждающие существующий статус Калининградской области в качестве неотъемлемой части Российской Федерации;
3) не могут рассматриваться как международные договоры Российской Федерации;
4) подлежат обязательной регистрации Министерством иностранных дел Российской Федерации в порядке, установленном Президентом Российской Федерации;
5) вступают в силу не ранее дня их регистрации Министерством иностранных дел Российской Федерации.

Статья 26. Ликвидация Особой экономической зоны

Ликвидация Особой экономической зоны осуществляется на основании федерального закона, принимаемого по инициативе Правительства Российской Федерации в случаях:
1) невыполнения целей и задач, предусмотренных настоящим Федеральным законом;
2) несоответствия функционирования Особой экономической зоны жизненно важным интересам Российской Федерации.
В случае принятия федерального закона о ликвидации Особой экономической зоны Правительство Российской Федерации устанавливает порядок и сроки ликвидации Особой экономической зоны с соблюдением законодательства Российской Федерации и международных договоров Российской Федерации, в том числе о защите законных прав и интересов российских и иностранных предпринимателей и инвесторов.
Для субъектов, указанных в статье 4 настоящего Федерального закона и созданных в Особой экономической зоне после вступления в силу настоящего Федерального закона, сохраняются установленные настоящим Федеральным законом условия хозяйственной деятельности в течение трех лет со дня вступления в силу федерального закона о ликвидации Особой экономической зоны.

Статья 27. Вступление в силу настоящего Федерального закона

Настоящий Федеральный закон вступает в силу со дня его официального опубликования.

Статья 28. Приведение в соответствие с настоящим Федеральным законом других нормативных правовых актов Российской Федерации

Предложить Президенту Российской Федерации и поручить Правительству Российской Федерации привести свои нормативные правовые акты в соответствие с настоящим Федеральным законом в трехмесячный срок со дня вступления его в силу.

Президент
Российской Федерации
Б.ЕЛЬЦИН

Москва, Кремль
22 января 1996 года
N 13-ФЗ

В целях эффективного проведения в жизнь таможенной политики Российской Федерации, улучшения таможенного контроля, в соответствии со статьей 376 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 02.06.2003, 22, ст. 2066, 52, ст.5038)

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Утвердить прилагаемый порядок организации и проведения таможенной ревизии (далее - Порядок).
2. Начальникам региональных таможенных управлений и таможен, непосредственно подчиненных ГТК России, обеспечить приведение правовых актов, регламентирующих деятельность подразделений таможенной инспекции таможенных органов, в соответствие Порядку.
3. Начальникам таможен обеспечить применение Порядка в работе подразделений таможенной инспекции.
4. Службе взаимодействия со средствами массовой информации (Пресс-службе ГТК России) (И.И. Скибинская) обеспечить опубликование настоящего приказа в официальных изданиях ГТК России.
5. Заместителю председателя ГТК России Б.М. Гутину осуществлять контроль за выполнением настоящего приказа.

Председатель Комитета
действительный государственный советник таможенной службы Российской Федерации
М.В.Ванин

создание информационно-аналитической базы результатов таможенных ревизий и формирование на ее основе прогнозов о тенденциях возникновения и развития негативных явлений в таможенном деле (актуализация рисков) для своевременного воздействия на указанные процессы;
получение, обработка и систематизация информации о деятельности проверяемых лиц с целью устранения недостатков в планировании, организации и проведении таможенного контроля подразделениями таможенных органов.
5. Таможенная ревизия проводится подразделениями таможенной инспекции таможенных органов Российской Федерации.
Таможенной ревизии подлежат:
товары и транспортные средства, перемещаемые через таможенную границу;
документы и сведения, содержащие данные об указанных товарах и транспортных средствах (коммерческие документы, данные бухгалтерского учета и отчетности, счета, данные баз и банков данных автоматизированных систем проверяемых лиц, иная информация, включая банковскую, в том числе в форме электронных документов, относящаяся к внешнеэкономическим операциям с товарами, а в отношении товаров, ввезенных на таможенную территорию Российской Федерации, - и к последующим операциям с данными товарами);
деятельность лиц в области таможенного дела.

III. Порядок и формы проведения таможенной ревизии

6. На основании анализа информации, полученной с использованием системы управления рисками, а также иной информации производится выбор объекта таможенной ревизии, определяется форма и срок проведения таможенной ревизии и планируется деятельность подразделений таможенной инспекции.
Таможенная ревизия проводится в общей и специальной формах в отношении юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
7. Основанием для назначения общей таможенной ревизии являются:
а) план таможенных ревизий на полугодие, квартал, составляемый с использованием методов анализа рисков, с учетом прогнозирования возникновения правонарушений в области таможенного дела;
б) материалы (информация), полученные от структурных подразделений таможенного органа, таможенных, налоговых, правоохранительных и контролирующих органов, которые могут свидетельствовать о недостоверности сведений, указанных в таможенной декларации и иных документах, представляемых при таможенном оформлении;
в) поручение вышестоящего таможенного органа, вынесенное на основании применения метода анализа рисков или на основаниях, указанных в пунктах а , б .
8. Основанием для назначения специальной таможенной ревизии являются:
а) для декларантов и лиц, указанных в статье 16 ТК России и не выступающих в качестве декларанта, - данные, полученные по результатам общей таможенной ревизии или при применении других форм таможенного контроля, которые могут свидетельствовать о недостоверности сведений, представленных при таможенном оформлении, либо о пользовании или распоряжении товарами с нарушением установленных требований и ограничений;
б) для таможенных брокеров (представителей), владельцев складов временного хранения, владельцев таможенных складов, таможенных перевозчиков, - данные, которые могут свидетельствовать о нарушениях учета товаров, перемещаемых через таможенную границу, и отчетности о них или несоблюдении иных требований и условий осуществления соответствующего вида деятельности, установленных ТК России;
в) для лиц, осуществляющих оптовую или розничную торговлю ввезенными товарами, - данные, которые могут свидетельствовать о том, что товары ввезены на таможенную территорию с нарушениями требований и условий, установленных ТК России, что повлекло за собой нарушение порядка уплаты таможенных пошлин, налогов или несоблюдение запретов или ограничений, установленных в соответствии с законодательством Российской Федерации о государственном регулировании внешнеторговой деятельности, в том числе содержащиеся в материалах (информации), полученных от структурных подразделений таможенного органа, таможенных, налоговых, правоохранительных и контролирующих органов.
При наличии указанных оснований специальная таможенная ревизия может быть назначена по поручению вышестоящего таможенного органа.
9. Проведению общей или специальной таможенной ревизии предшествуют подготовительные мероприятия, заключающиеся в сборе и анализе:
а) материалов предыдущих проверок и ревизий, информации, поступившей из структурных подразделений таможенного органа, таможенных, налоговых, правоохранительных, иных контролирующих органов, а также сообщений и заявлений российских и иностранных лиц, средств массовой информации и компетентных органов иностранных государств, международных организаций;
б) информации о месте нахождения исполнительного органа проверяемого лица;
в) сведений, содержащихся в базе данных таможенных деклараций и иных базах и банках данных таможенного органа, в том числе поступивших из налоговых и иных государственных контролирующих органов;
г) информации, имеющейся в центральном реестре субъектов ВЭД;
д) информации из налоговых органов, банков и иных организаций;
е) нормативных правовых актов, действовавших на момент таможенного оформления товаров, включая акты, регламентировавшие порядок таможенного оформления и таможенного контроля, исчисления таможенных платежей, ведение финансово-хозяйственной деятельности и бухгалтерского учета.
Срок и объем подготовительных мероприятий, определяемые должностными лицами таможенного органа, проводящими подготовительные мероприятия, согласовывают с начальником подразделения таможенной инспекции с учетом задач, решаемых в ходе конкретной таможенной ревизии.
10. О результатах подготовительных мероприятий докладывается в письменном виде начальнику таможенного органа с одновременным представлением проекта решения о проведении таможенной ревизии (далее -Решение) и плана проведения таможенной ревизии (составление плана не требуется при проведении общей таможенной ревизии).
Все материалы по результатам подготовительных мероприятий формируются в отдельное дело, подлежащее приобщению к материалам таможенной ревизии.
И. План проведения специальной таможенной ревизии составляется по схеме, включающей:
а) наименование проверяемого лица, организационно-правовая форма, ИНН, КПП, ОГРН, адрес (место государственной регистрации);
б) период деятельности проверяемого лица, подлежащий таможенной ревизии, который определяется исходя из задач ревизии;
(Проверка достоверности сведений после выпуска товаров и транспортных средств может осуществляться в течение одного года со дня утраты товарами статуса находящихся под таможенным контролем (пункт 2 статьи 361 ТК России). В отношении условно выпущенных товаров проверки могут проводиться до момента утраты ими статуса находящихся под таможенным контролем (статья 3 60 ТК России).)
в) состав ревизионной комиссии, формируемой из числа должностных лиц подразделения таможенной инспекции и подразделения, осуществляющего производство по делам об административных правонарушениях;
(В случае отсутствия в таможенном органе подразделения, осуществляющего производство по делам об административных правонарушениях, в состав комиссии включается сотрудник того таможенного органа, в котором такое подразделение имеется. При необходимости в состав ревизионной комиссии включаются должностные лица других подразделений таможенного органа. Руководителем комиссии назначается должностное лицо подразделения таможенной инспекции, которому непосредственно подчиняются все члены ревизионной комиссии на период проведения таможенной ревизии. Руководитель ревизионной комиссии распределяет обязанности между членами комиссии и является ответственным за все решения, действия (бездействие) членов ревизионной комиссии.)
г) перечень вопросов, подлежащих проверке в ходе проведения таможенной ревизии (в зависимости от объекта таможенной ревизии);
д) перечень основных мероприятий и срок их проведения.
План проведения специальной таможенной ревизии подписывают должностные лица таможенного органа, проводившие подготовительные мероприятия, утверждает его начальник подразделения таможенной инспекции, после чего он приобщается к материалам таможенной ревизии. Руководитель ревизионной комиссии является ответственным за исполнение плана таможенной ревизии. В случае внесения изменений в план в ходе проведения таможенной ревизии руководитель ревизионной комиссии согласовывает данные изменения с начальником подразделения таможенной инспекции.
12. Решение о проведении таможенной ревизии (далее - Решение) принимает начальник таможни или вышестоящего таможенного органа (лицо, его замещающее). Образцы Решений приведены в приложениях 1, 2.
Каждое Решение о проведении таможенной ревизии подлежит учету в журнале регистрации актов таможенных ревизий, который ведется в подразделении таможенной инспекции таможенного органа (приложение 3). Срок хранения журнала 5 лет, после чего журнал регистрации актов таможенных ревизий уничтожают согласно установленному порядку.
13. Копия Решения вручается руководителю (уполномоченному представителю) проверяемого лица с одновременным предъявлением членами ревизионной комиссии служебных удостоверений. Решение с отметкой руководителя (уполномоченного представителя) проверяемого лица о получении приобщается к материалам таможенной ревизии. В случае отказа от получения Решения руководитель ревизионной комиссии делает об этом соответствующую запись в Решении.
14. Общая таможенная ревизия проводится в минимальный период времени, необходимый для ее проведения, и не может продолжаться более 3 рабочих дней. Повторное проведение общей таможенной ревизии в отношении одних и тех же товаров не допускается. Проверка документов при общей таможенной ревизии может проводиться по согласованию с проверяемым лицом в его помещении или по месту нахождения таможенного органа.
Специальная таможенная ревизия проводится в минимальный период времени, необходимый для ее проведения, и не может продолжаться более 2 месяцев со дня принятия Решения о ее проведении. В исключительных случаях вышестоящий таможенный орган может продлить срок проведения таможенной ревизии еще на один месяц. В срок проведения ревизии не включается период времени между вручением проверяемому лицу требования о представлении документов и сведений и представлением указанных документов и сведений. Осмотр помещений и территории, осмотр, досмотр и инвентаризации товаров могут проводиться с момента предъявления проверяемому лицу Решения независимо от течения срока, установленного для представления документов и сведений. Проверка документов при специальной таможенной ревизии может проводиться по согласованию с проверяемым лицом в его помещении или по месту нахождения таможенного органа.
При необходимости продления срока проведения специальной таможенной ревизии руководитель ревизионной комиссии докладывает в письменном виде начальнику таможенного органа о причинах продления с одновременным представлением проекта письма в вышестоящий таможенный орган. В случае принятия решения о продлении сроков проведения таможенной ревизии проверяемому лицу вручается уведомление о продлении срока проведения специальной таможенной ревизии. Образец уведомления приведен в приложении 4.
Копия уведомления с отметкой руководителя (уполномоченного представителя) проверяемого лица о получении приобщается к материалам таможенной ревизии.
Если специальная таможенная ревизия проводится по материалам (информации) налоговых, правоохранительных или иных контролирующих органов, то о продлении срока проведения специальной таможенной ревизии уведомляется также орган, инициировавший ее проведение.
Повторное проведение специальной таможенной ревизии у одного и того же лица в отношении одних и тех же товаров не допускается.
15. Методы проведения таможенной ревизии и конкретные действия, необходимые для ее проведения, определяются членами ревизионной комиссии самостоятельно с учетом задач таможенной ревизии, проверяемого периода и объема проверки.
16. При проведении таможенной ревизии (в общей и специальной формах) руководитель ревизионной комиссии имеет право требовать представления документов и сведений в целях проверки информации, содержащейся в таможенной декларации и иных таможенных документах (пункт 3 статьи 367 ТК России). Требование о представлении документов и сведений (образец приведен в приложении 5) и акт приема-передачи документов (образец приведен в приложении 6) составляются в двух экземплярах, первые экземпляры приобщаются к материалам таможенной ревизии, вторые вручаются под подпись проверяемому лицу.
В случае отказа проверяемого лица от получения требования о представлении документов и сведений руководитель ревизионной комиссии делает об этом соответствующую запись в требовании.
При отказе проверяемого лица от получения Решения или требования о представлении документов и сведений либо в случае непредставления документов в установленный срок при отсутствии мотивированного обращения о продлении срока их представления в рамках проведения общей таможенной ревизиирассматривается вопрос о назначении специальной таможенной ревизии.
При отказе проверяемого лица от получения Решения либо при непредставлении коммерческих документов, в которых должны быть указаны сведения о выпуске товаров таможенными органами, если указание таких сведений обязательно при обороте товаров на территории Российской Федерации, в установленный срок при отсутствии мотивированного обращения о продлении срока их представления в рамках проведения специальной таможенной ревизии рассматривается вопрос о наложении ареста на товары в соответствии со статьей 377 ТК России.
17. При проведении общей таможенной ревизии члены ревизионной комиссии имеют право:
получать доступ в пределах своей компетенции к базам и банкам данных автоматизированных информационных систем проверяемого лица с учетом требований законодательства Российской Федерации о защите информации;
запрашивать и получать коммерческие документы, документы бухгалтерского учета и отчетности и необходимую для проведения таможенной ревизии информацию, в том числе в форме электронных документов, относящуюся к внешнеэкономическим операциям с товарами, а в отношении товаров, ввезенных на таможенную территорию Российской Федерации и являющихся объектами ревизии, и в отношении последующих операций с данными товарами (пункт 3 статьи 367 ТК России) устанавливать сроки (с учетом срока проведения общей таможенной ревизии), место и порядок представления указанных документов и информации;
получать пояснения - сведения об обстоятельствах, имеющих значение для проведения таможенной ревизии (статья 369 ТК России).
18. При проведении специальной таможенной ревизии члены ревизионной комиссии имеют право:
требовать безвозмездного представления любой документации и информации (включая банковскую), в том числе в форме электронных документов (формат и порядок представления указанной информации определяется с учетом организационных и технических возможностей проверяемого лица), относящейся к проведению производственных, коммерческих или иных операций с товарами, ввезенными на таможенную территорию Российской Федерации, и знакомиться с ней;
осматривать помещения и территории проверяемого лица согласно порядку, установленном статьей 375 ТК России и правовыми актами ГТК России, с составлением акта осмотра (форма акта осмотра помещений и территорий утверждается нормативным правовым актом ГТК России, акт осмотра составляется в двух экземплярах, первый экземпляр приобщается к материалам таможенной ревизии, второй экземпляр вручается проверяемому лицу);
проводить осмотр и досмотр товаров и транспортных средств в соответствии со статьями 371, 372 ТК России и правовыми актами ГТК России в присутствии уполномоченных представителей проверяемого лица, а в случае проведения таможенной ревизии у индивидуального предпринимателя - в присутствии двух понятых (акт таможенного досмотра (осмотра) товаров составляется в двух экземплярах, первый экземпляр указанного акта приобщается к материалам таможенной ревизии, второй экземпляр вручается проверяемому лицу);
докладывать начальнику таможенного органа (лицу, его замещающему) о необходимости создания временной зоны таможенного контроля с указанием причин, цели и срока, на который необходимо ее создать, в соответствии с приказом ГТК России от 23.12.2003 1520 Об утверждении Положения о порядке создания и обозначения зон таможенного контроля (зарегистрирован Минюстом России 21.01.2004, per. 5439) (копия решения о создании временной зоны таможенного контроля приобщается к материалам таможенной ревизии);
проводить инвентаризацию товаров согласно порядку, установленному для проведения инвентаризации налоговыми органами в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации, и порядком, установленным приказом Минфина России и МНС России от 10.03.1999 20Н/ГБ-3-04/39 (зарегистрирован Минюстом России 11.06.99, per. 1804);
производить изъятие товаров либо налагать на них арест в соответствии со статьей 377 ТК России (решение об изъятии товаров или наложении ареста на товары принимает руководитель ревизионной комиссии, образцы постановления о наложении ареста на товары, протокола наложения ареста на товары, постановления об изъятии товаров, протокола изъятия товаров приведены в приложениях 7, 8, 9, 10 соответственно);
(О наложении ареста на товары или изъятии товаров незамедлительно уведомляется должностное лицо таможенного органа, назначившее специальную таможенную ревизию. Руководитель ревизионной комиссии уведомляет проверяемое лицо о том, что в соответствии с пунктом 4 статьи 377 ТК России изъятие товаров и наложение ареста на них могут не производиться в случае предоставления обеспечения уплаты таможенных платежей, которые могут быть взысканы, за исключением случаев, когда товары запрещены к ввозу в Российскую Федерацию или обороту в соответствии с законодательством Российской Федерации, либо в отношении товаров установлены количественные ограничения при их ввозе в соответствии с законодательством Российской Федерации о мерах по защите экономических интересов Российской Федерации при осуществлении внешней торговли товарами. По решению должностного лица таможенного органа, назначившего специальную таможенную ревизию, может быть разрешено пользование товарами, на которые наложен арест. Образец разрешения приведен в приложении 11.)
получать пояснения сведения об обстоятельствах, имеющих значение для проведения таможенной ревизии (статья 369 ТК России); проверять наличие на товарах маркировки или иных идентификационных знаков, используемых для подтверждения легальности ввоза товаров на таможенную территорию Российской Федерации (статья 374 ТК России);
назначать с согласия начальника таможенного органа или его заместителя экспертизу товаров, транспортных средств или документов, содержащих сведения о товарах и транспортных средствах либо о совершении операций (действий) в отношении их, когда для разъяснения возникающих в ходе проведения специальной таможенной ревизии вопросов необходимы специальные познания (статья 378 ТК России) (порядок назначения и проведения экспертизы определяется ТК России и нормативными правовыми актами ГТК России);
брать пробы и образцы товаров, необходимые для исследования (статья 383 ТК России) (порядок взятия проб и образцов определяется ТК России и нормативными правовыми актами ГТК России);
ходатайствовать перед начальником таможенного органа о привлечении для участия в совершении конкретных действий не заинтересованного в результатах таких действий специалиста, обладающего специальными знаниями и навыками, необходимыми для оказания содействия, в том числе при применении технических средств (статья 3 84 ТК России);
ходатайствовать перед начальником таможенного органа о привлечении в соответствии с законодательством Российской Федерации специалистов других правоохранительных или контролирующих органов для оказания содействия (статья 385 ТК России);
требовать проведения транспортировки, взвешивания или иного определения количества товаров, погрузки, выгрузки, перегрузки, исправления поврежденной упаковки, вскрытия упаковки либо переупаковки товаров, находящихся под таможенным контролем, а также вскрытия помещений, емкостей и других мест, где находятся или могут находиться такие товары (статья 3 89 ТК России);
использовать средства для идентификации товаров и транспортных средств, находящихся под таможенным контролем, в соответствии со статьей 390 ТК России.
19. При обнаружении в ходе (по результатам) проведения таможенной ревизии товаров, незаконно перемещенных через таможенную границу, у лиц, приобретших данные товары на таможенной территории Российской Федерации в связи с осуществлением предпринимательской деятельности, на указанные товары налагается арест либо они подлежат изъятию и помещению на временное хранение согласно порядку, предусмотренному статьей 377 ТК России. При желании указанных выше лиц уплатить таможенные платежи в соответствии со статьей 391 ТК России не позднее 5 дней со дня обнаружения у них товаров либо обеспечить их уплату в соответствии с главой 31 ТК России и выполнить иные требования и условия таможенного оформления товаров в упрощенном порядке, определяемом ГТК России, товары не изымаются. В этом случае проводится таможенный досмотр указанных товаров в соответствии с установленным порядком. Акт таможенного досмотра (осмотра) товаров составляется в двух экземплярах, первый экземпляр приобщается к материалам таможенной ревизии, второй экземпляр вручается проверяемому лицу.
20. Если в ходе проведения общей таможенной ревизии обнаружены данные, которые могут свидетельствовать о недостоверности сведений, представленных при таможенном оформлении, либо пользовании и распоряжении товарами с нарушением установленных требований и ограничений, они должны быть отражены в акте общей таможенной ревизии. По результатам рассмотрения акта общей таможенной ревизии должностное лицо таможенного органа, назначившее ревизию, рассматривает вопрос о принятии решения о проведении специальной таможенной ревизии.
При обнаружении в ходе таможенной ревизии (в общей и специальной формах) признаков преступления или административного правонарушения в области таможенного дела, что должно быть оформлено в соответствии с нормами уголовно-процессуального законодательства Российской Федерации или законодательства Российской Федерации об административных правонарушениях, проверка в отношении установленных непосредственных объектов правонарушения завершается. При этом незамедлительно составляется отдельный акт о результатах таможенной ревизии в части установленных объектов, в котором производится предварительный расчет суммы таможенных платежей, подлежащих уплате. Дальнейшие действия совершает таможенный орган в соответствии с уголовно-процессуальным законодательством Российской Федерации и законодательством Российской Федерации об административных правонарушениях.
Акт таможенной ревизии (далее - Акт) в отношении установленных объектов правонарушения направляют начальнику таможенного органа, назначившему таможенную ревизию, для принятия решения о доначислении и взыскании таможенных платежей. Проведение таможенной ревизии по иным объектам проверки продолжается в соответствии с планом.
В случае выявления неполной уплаты таможенных платежей вследствие допущенных при декларировании ошибок методологического или технического характера при отсутствии признаков административного правонарушения или преступления копия акта таможенной ревизии направляется руководителю таможни, производившей таможенное оформление, для принятия решения о проведении окончательного расчета и взыскании суммы неуплаченных таможенных платежей согласно порядку, установленному ТК России.
В случае производства таможенного оформления товаров в таможенном органе, не проводящем таможенную ревизию, Акт и материалы таможенной ревизии незамедлительно направляются руководителю таможни, производившей таможенное оформление, для принятия решения о проведении окончательного расчета и взыскании суммы неуплаченных таможенных платежей согласно порядку, установленному ТК России.
При выявлении в ходе таможенной ревизии признаков правонарушений или преступлений, возбуждение дел по которым входит в компетенцию иных правоохранительных и государственных органов, указанная информация и копии имеющихся материалов направляются в соответствующие органы.
При выявлении в ходе проверки признаков нарушения таможенного законодательства Российской Федерации иными юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями (не являющимися проверяемыми лицами) информация и копии имеющихся материалов направляются в таможенный орган, в регионе деятельности которого находится место их государственной регистрации, для назначения таможенной ревизии.
21. Результаты проведения таможенной ревизии оформляют Актом в соответствии с формой и порядком, установленными приказом ГТК России от 16.09.2003 1023 Об утверждении форм документов, используемых при проведении таможенной ревизии и осмотра помещений и территорий, и Инструкции по их заполнению (зарегистрирован Минюстом России 13.10.2003, per. 5170).
Акт составляется в случае проведения:
общей таможенной ревизии - в день, следующий за днем ее окончания;
специальной таможенной ревизии - в течение 10 календарных дней после ее окончания.
Акт по результатам проведения таможенной ревизии должен содержать систематизированное изложение документально подтвержденных фактов выпуска товаров, подтверждение достоверности сведений, указанных в таможенной декларации и иных документах, представляемых при таможенном оформлении, признаки правонарушений, выявленных в процессе проверки, или указание на отсутствие таковых, а также выводы и предложения об устранении выявленных нарушений.
В целях объективного отражения в Акте фактов хозяйственной деятельности проверяемого лица, учета его мотивированных возражений и пояснений допускается перед подписанием Акта знакомить с ним руководителя (уполномоченного представителя) проверяемого лица.
Акт составляют в двух экземплярах, подписывают все члены ревизионной комиссии, которые несут ответственность за неправомерные решения, действия (бездействие) в соответствии с пунктом 1 статьи 413 ТК России. Первый экземпляр Акта приобщается к материалам таможенной ревизии, второй вручается руководителю (уполномоченному представителю) проверяемого лица под подпись или передается иным способом с указанием даты его получения. В случае направления Акта по почте заказным письмом датой вручения считается шестой день, начиная со дня его отправки. В этом случае к экземпляру Акта, остающемуся в таможенном органе, прилагаются документы, подтверждающие факт его направления проверяемому лицу.
22. Отказ представителей проверяемого лица от получения Акта не является основанием для непринятия таможенным органом действий (мер) в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Акты подлежат регистрации в журнале регистрации актов таможенных ревизий.
23. К Акту должны быть приложены:
а) Решение с подписью проверяемого лица, свидетельствующей о его получении (или с записью руководителя ревизионной комиссии);
б) план проведения специальной таможенной ревизии;
в) экземпляр требования о представлении документов и сведений с подписью проверяемого лица, свидетельствующей о получении (или с записью руководителя ревизионной комиссии);
г) акты приема-передачи документов и копии документов, подтверждающие нарушения, изложенные в Акте;
д) пояснения проверяемых лиц;
е) заключение эксперта и специалиста (в случае назначения экспертизы);
ж) акты осмотра помещений и территорий проверяемого лица (в случае проведения);
з) решение о создании временной зоны таможенного контроля (в случае создания);
и) акт таможенного досмотра (осмотра) (в случае проведения);
к) предварительные расчеты по видам таможенных платежей и пеней;
л) акты инвентаризации товаров (в случае проведения или использования результатов ранее проведенных инвентаризаций);
м) постановления о наложении ареста или об изъятии товаров, протоколы изъятия или ареста, документы подтверждающие снятие ареста или возврат изъятых товаров, акты приема-передачи возвращаемых товаров, акты передачи на ответственное хранение;
н) пояснения проверяемого лица (при наличии);
о) справки, полученные из банков или других кредитных учреждений (при необходимости);
п) сведения (адрес) в письменном виде о месте нахождения филиалов и иных обособленных подразделений, представительств, производственных и складских помещений, торговых точек, расположенных за пределами основной территории проверяемого лица, заверенные руководителем проверяемого лица или лицом, его замещающим (при необходимости);
р) уведомление о продлении срока проведения специальной таможенной ревизии (в случае продления проверки);
с) иные материалы, имеющие значение для подтверждения отраженных в Акте фактов нарушений и для принятия решения по результатам таможенной ревизии.
24. Материалы таможенной ревизии по каждому проверяемому лицу подлежат хранению в деле по материалам таможенной ревизии (далее - Дело). Форма титульного листа Дела приведена в приложении 12.
Дело содержит:
- лист ознакомления с материалами таможенной ревизии (приложение 13);
- внутреннюю опись материалов Дела (приложение 14);
- Акт с документами, указанными в пункте 23 Порядка;
- материалы таможенной ревизии (копии документов проверяемого лица, ответы контролирующих, правоохранительных и иных органов, организаций по вопросам ревизий, другие документы и сведения);
- лист-заверитель Дела (приложение 15).
Номер Дела должен соответствовать порядковому номеру по журналу регистрации актов таможенных ревизий. Дело хранят в подразделении таможенной инспекции в течение 5 лет, после чего уничтожают в соответствии с установленным порядком.
25. Дела по материалам таможенной ревизии должны быть прошиты и пронумерованы.
В случае изъятия отдельных документов из Дела в нем остаются оригинал документа об изъятии и копии изъятых документов.
26. В целях обеспечения конфиденциальности доступ к материалам таможенной ревизии ограничен. Ознакомление с материалами таможенной ревизии может производиться в соответствии со статьями 10, 387 ТК России по согласованию с начальником подразделения таможенной инспекции таможенного органа, проводившего таможенную ревизию, с внесением соответствующей записи в лист ознакомления.

Приложение 1
к порядку организации и проведения
таможенной ревизии

На общем бланке таможенного органа
Образец

Решение о проведении общей таможенной ревизии

В соответствии со статьей 376 Таможенного кодекса Российской Федерации

__________________________________________________________________________________________________
(должность, инициалы, фамилия начальника таможенного органа или лица, его замещающего)

РЕШИЛ:

1. Назначить с " " 200 г. общую таможенную

ревизию ________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________________________________
(наименование проверяемого лица, фамилия и инициалы индивидуального предпринимателя, ИНН, КПП, ОГРН, номер свидетельства о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, место государственной регистрации, фактическое место нахождения)

__________________________________________________________________________________________________

за период с " " 200 г. по " " 200 г.

по вопросам

_________________________________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________________________________

2. Поручить проведение общей таможенной ревизии

______________________________________________________________________
(инициалы и фамилии членов ревизионной комиссии, должности, номера служебных удостоверений)

_____________________________________________________________________________________________________________
(руководитель ревизионной комиссии)

Начальник таможенного органа ____________
(подпись) (инициалы, фамилия)

Копию решения о проведении общей таможенной ревизии получил:

____________ _______________ _________________
(должность) (подпись) (инициалы, фамилия)

" " 200_г.



Приложение 2
к порядку организации и проведения
таможенной ревизии

На общем бланке таможенного органа________________________________________________

Образец

Решение о проведении специальной таможенной ревизии В соответствии со статьей 376 Таможенного кодекса Российской Федерации

______________________________________________________________________
(должность, фамилия и инициалы начальника таможенного органа или лица, его замещающего)

РЕШИЛ:

1. Назначить с " " 200 г. специальную таможенную ревизию ______________________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________________________
(наименование проверяемого лица, фамилия и инициалы индивидуального предпринимателя, ИНН, КПП, ОГРН, номер свидетельства о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, номер свидетельства о включении в реестр лиц, осуществляющих деятельность в области таможенного дела, место государственной регистрации, фактическое место нахождения)

Основания назначения специальной таможенной ревизии

за период с " " 200 г. по " " 200 г.

по вопросам _______________________________________________________________-

2. Поручить проведение специальной таможенной ревизии ___________________

______________________________________________________________________
(инициалы и фамилии членов ревизионной комиссии, должности , номера служебных удостоверений)

____________________________________________________________________________________________________________
(руководитель ревизионной комиссии)

3. Уполномочить членов комиссии при проведении специальной таможенной ревизии производить следующие действия в соответствии с п. 4 статьи 376, статьей 377 Таможенного кодекса Российской Федерации:

______________________________________________________________________
(указать конкретные действия: осмотр помещений и территорий; осмотр и досмотр товаров; проведение инвентаризации; наложение ареста; проведение изъятия товаров)

Начальник
таможенного органа

___________________________________
(подпись) (инициалы, фамилия)

Копию решения о проведении специальной таможенной ревизии получил:
____________________ ________________

_____________________ (должность) (подпись) (инициалы, фамилия)

" " 200_г.

Приложение 3
к порядку организации и проведения
таможенной ревизии

Журнал регистрации актов таможенных ревизий

В дополнение к письму ГТК России от 22 22.01.2004 N 01-06/2180 "О разъяснениях по классификации отдельных товаров" направляем для использования в работе разъяснения по классификации в соответствии с ТН ВЭД России отдельных товаров.

Заместитель председателя Комитета,
генерал-полковник таможенной службы
А.Е.Жерихов

Приложение
к письму ГТК России
oт 10.06.2004 N 01-06/20921
1. Зерно злаков плющенное или переработанное хлопья.

Хлопья, получаемые плющением пропаренного шелушенного зерна злаков или в результате прокатывания шелушенного зерна злаков между нагретыми вальцами, не готовые непосредственно к употреблению в пищу и требующие дополнительной кулинарной обработки, классифицируются в субпозиции 1104 12 или 1104 19 ТН ВЭД России.

2. Сухие завтраки в виде хлопьев.

Обжаренные вареные хлопья (например, кукурузные, пшеничные, рисовые) в виде тонких (толщиной до 0,5 мм), хрупких, приятных на вкус лепестков, глазированные или неглазированные, без добавления или с добавлением вкусо-ароматических или других добавок, классифицируются и субпозиции 1904 10 ТН ВЭД России.

3. "Микронизированные" хлопья.

Хлопья, получаемые интенсивным нагревом зерна злаков инфракрасным излучением (ИК-нагрев), в результате чего происходит изменение состава ядра (частичная клейстеризация и декстринизация крахмала, денатурация белка, зерно "вспучивается", увеличиваясь в объеме) и плющением, без добавления или с добавлением вкусо-ароматических или других добавок, классифицируются в субпозиции 1904 10 ТН ВЭД России.

4. "Моментальные каши".

Хлопья для приготовления моментальных каш (каши, не требующей варки), получаемые в результате варки зерна злаков (при высокой температуре и давлении или с небольшим количеством воды) и плющением, без добавления или с добавлением плодов, орехов, вкусо-ароматических или других добавок, готовые к употреблению после заливки горячей водой (кипятком), классифицируются в субпозиции 1904 20 ТН ВЭД России.

5. Картофельные чипсы.

1) Картофельные чипсы, получаемые из картофельной и других видов муки и крахмала (сухие компоненты смешивают, в экструдере замешивают тесто и выводят через матрицу), в виде плоских ломтиков овальной или круглой формы, или в виде различных конфигураций ("ракушки", "облачка", "спиральки" и т.п.), с добавлением соли, специй, ароматических и других веществ, классифицируются в подсубпозиции 1905 90 550 0 ТН ВЭД России.
2) Картофельные чипсы, получаемые из сырого картофеля (картофель режут на ломтики толщиной 1-2 мм, бланшируют, подсушивают и обжаривают во фритюре), без добавления или с добавлением соли, специй, ароматических веществ, в герметичных упаковках, пригодные для непосредственного употребления, классифицируются в подсубпозиции 2005 20 200 0 ТН ВЭД России.

В частичное изменение N 13-8-01/800 от 23.01.04 г., N 13-8-01/4040 от 27.04.04 г., N 13-8-01/4170 от 30.04.04 г.:
1. Общеевропейские ветеринарные сертификаты на экспортируемые в Российскую Федерацию все виды грузов, подконтрольных государственному ветеринарному надзору, вводятся в действие с 01 октября 2004 года.
Оформление в странах-экспортерах действующих в настоящее время ветеринарных сертификатов разрешается до 30 сентября 2004 года.
Пограничный ветеринарный контроль при поступлении в Российскую Федерацию подконтрольных госветнадзору грузов, сопровождаемых указанными ветсертификатами, осуществляется в обычном режиме. Зональным управлениям госветнадзора обеспечить контроль за соответствием сроков выдачи этих ветсертификатов грузовым и транспортным документам.
2. Для 10 стран новых членов ЕС (Венгрия, Кипр, Мальта, Польша, Словакия, Словения, Чехия, Латвия, Литва и Эстония), присоединяющихся к Евросоюзу с 01 мая 2004 года, устанавливается следующий порядок:
2.1. Экспорт продукции в Российскую Федерацию осуществляют только предприятия, признанные ЕС на право свободной реализации своей продукции в рамках Евросоюза;
2.2. Предприятия, указанные в пункте 2.1, должны пройти до 01 сентября 2004 года инспекцию государственного ветеринарного надзора Российской Федерации на выполнение российских ветеринарных и санитарных требований и норм и включены в списки предприятий, аттестованных для экспорта продукции в Российскую Федерацию.
2.3. Разрешения, выданные на импорт в 2004 году всех видов подконтрольных грузов из указанных 10 стран (новых членов ЕС), действуют только для предприятий, аттестованных КЕС и указанных в пункте 2.1.
3. Данное указание немедленно довести до сведения всех подведомственных организаций госветслужбы и заинтересованных организаций и фирм, осуществляющих внешнеэкономическую деятельность.

А.Б.Пономарев

Главное управление тарифного и нетарифного регулирования ГТК России направляет Вам для использования в работе письмо Заместителя главного государственного ветеринарного инспектора Российской Федерации от 05.06.2004 N 13-8-01/5000 "Об общеевропейских ветеринарных сертификатах на экспортируемые в Российскую Федерацию все виды грузов, подконтрольных государственному ветеринарному надзору".

Начальник Главного управления тарифного
и нетарифного регулирования,
генерал-лейтенант таможенной службы
А.О.Кудряшев

В целях упорядочения получения, хранения, выдачи, учета и представления отчетности по бланкам строгой отчетности в таможне ПРИКАЗЫВАЮ:
1. В приложениях N 9, 10, 11, 12, 14, 15, 16, 17 к приказу от 11.02.2004 N 105 "Об утверждении Технологической схемы получения, хранения, выдачи, учета и представления отчетности по бланкам строгой отчетности в Московской южной таможне" вместо слов "согласовано по контролю использования" следует читать "проверено по контролю использования", вместо слов "согласовано по выдаче БСО" следует читать "проверено по выдаче БСО".
2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на первого заместителя начальника таможни по организации таможенного контроля О.В.Родионова.

Начальник таможни,
генерал-майор таможенной службы
В.А.Самсонов

ДО ОСОБОГО УКАЗАНИЯ ПРИНИМАТЬ ПС/ПСИ, ОФОРМЛЕННЫЕ АКБ "СОДБИЗНЕСБАНК", В СВЯЗИ С НЕВОЗМОЖНОСТЬЮ ИХ ПЕРЕОФОРМЛЕНИЯ ЭКСПОРТЕРАМИ/ИМПОРТЕРАМИ В СООТВЕТСТВИИ С ПОРЯДКОМ, УСТАНОВЛЕННЫМ ПОЛОЖЕНИЕМ БАНКА РОССИИ И ГТК РОССИИ ОТ 25.12.2003 N 244-П И N 01-100/2, БЕЗ ПИСЬМЕННОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ДЕКЛАРАНТА О ПОСЛЕДУЮЩЕМ ПРЕДСТАВЛЕНИИ ПЕРЕОФОРМЛЕННОГО ПС/ПСИ.

С ДВР И ВК БАНКА РОССИИ СОГЛАСОВАНО. ДАННУЮ ИНФОРМАЦИЮ ДОВЕСТИ ДО ПОДЧИНЕННЫХ ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ И ЗАИНТЕРЕСОВАННЫХ ЛИЦ.

ЗАМЕСТИТЕЛЬ ПРЕДСЕДАТЕЛЯ ГТК

РОССИИ А.Е.ЖЕРИХОВ

В целях упорядочения нормативной правовой базы ГТК России по вопросам валютного контроля, в связи с вступлением в силу Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" приказываю:
1. Признать утратившим силу распоряжение ГТК России от 03.08.98 N 01-14/852 "О порядке декларирования иностранной валюты, ввозимой Большим Московским государственным цирком". 2. Считать недействующим:
- письмо ГТК России от 20.09.1993 N 01-13/9524 "О возврате иностранной валюты представителю владельца, действующему на основании доверенности";
- письмо ГТК России от 15.06.1994 N 01-13/6742 "О порядке осуществления на территории Российской Федерации операций с облигациями внутреннего государственного валютного облигационного займа и с золотыми сертификатами";
- письмо ГТК России от 14.12.1994 N 01-13/14171 "О разрешениях АКБ "Негоциант-Банка" на вывоз иностранной валюты";
- письмо ГТК России от 25.06.1998 N 01-15/13410 "О заполнении справки формы N 0406007 при предъявлении паспорта гражданина Российской Федерации нового образца";
- письмо ГТК России от 07.06.2000 N 01-06/15487 "О действии отдельных нормативных актов ГТК России";
- письмо ГТК России от 07.03.2003 N 01-06/9654 "О вывозе наличной иностранной валюты физическими лицами";
- письмо ГТК России от 28.03.2003 N 01-06/13396 "О некоторых вопросах валютного контроля".

Председатель Комитета
действительный
государственный советник
таможенной службы
Российской Федерации
М.В.ВАНИН

В соответствии со статьями 342, 343 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст. 2066; 52, ст. 5038) и положениями приказа ГТК России от 01.09.2003 949 "Об утверждении Правил ведения реестра банков и иных кредитных организаций" ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Внести в Реестр банков и иных кредитных организаций, утвержденный приказом ГТК России от 31.05.2004 626, изменения и дополнения согласно приложению к настоящему приказу.
2. Таможенным органам принимать с даты издания настоящего приказа банковские гарантии, выданные указанными банками и страховыми организациями.
3. Службе взаимодействия со средствами массовой информации (Пресс-службе ГТК России) (И.И. Скибинская) обеспечить опубликование настоящего приказа в официальных изданиях ГТК России.
4. Заместителю председателя ГТК России А.Е. Жерихову осуществлять контроль за исполнением настоящего приказа.

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В.Ванин

Приложение
к приказу ГТК России
от 21.06. 2004 702

Реестр банков и иных кредитных организаций

1. Банки

На основании пункта 1 статьи 95 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст. 2066, 52, ст. 5038) и представленных организациями заявлений, в соответствии с положениями приказа ГТК России от 27.11.2003 1343 Об утверждении Положения о включении юридических лиц в Реестр таможенных перевозчиков и порядке его ведения (зарегистрирован Минюстом России 22.12.2003, per. 5354)

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Внести следующие изменения в Реестр таможенных перевозчиков, утвержденный приказом ГТК России от 13.02.2004 208:
а) изложить пункт 20 Реестра таможенных перевозчиков согласно приложению 1 к настоящему приказу;
б) дополнить Реестр таможенных перевозчиков согласно приложению 2 к настоящему приказу.
2. Службе взаимодействия со средствами массовой информации (Пресс -службе ГТК России) (И.И. Скибинская) обеспечить опубликование настоящего приказа в официальных изданиях ГТК России и размещение на официальном WEB-сайте ГТК России.

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

Приложение 1 к приказу
ГТК России
от21.06.2004 709

В соответствии с Федеральным законом от 21.07.1997 114-ФЗ "О службе в таможенных органах Российской Федерации" ПРИКАЗЫВАЮ:
Исполнять с 21 июня 2004 года обязанности начальника Ханты-Мансийской таможни майору таможенной службы Катиркину Владимиру Борисовичу (Ч-150814), первому заместителю начальника Ханты-Мансийской таможни по правоохранительной работе.

Основание: заявление В.Б.Катиркина.
Председатель Комитета
действительный государственный советник таможенной службы Российской Федерации
М.В.Ванин

Правительство Российской Федерации постановляет:
1. Утвердить прилагаемое Положение о Федеральной службе финансово-бюджетного надзора.
2. Настоящее Постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.

Председатель Правительства
Российской Федерации
М.ФРАДКОВ

Утверждено
Постановлением Правительства
Российской Федерации
от 15 июня 2004 г. N 278

ПОЛОЖЕНИЕ О ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЕ ФИНАНСОВО-БЮДЖЕТНОГО НАДЗОРА

(в ред. Постановлений Правительства РФ от 07.11.2008 N 814, от 27.01.2009 N 43, от 08.08.2009 N 649, от 15.06.2010 N 438, от 17.01.2011 N 5, от 24.03.2011 N 210, от 25.12.2012 N 1395, от 02.11.2013 N 988)

I. Общие положения

1. Федеральная служба финансово-бюджетного надзора (Росфиннадзор) является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в финансово-бюджетной сфере, функции органа валютного контроля, а также функции по внешнему контролю качества работы аудиторских организаций, определенных Федеральным законом "Об аудиторской деятельности".
(в ред. Постановлений Правительства РФ от 08.08.2009 N 649, от 17.01.2011 N 5)
2. Федеральная служба финансово-бюджетного надзора находится в ведении Министерства финансов Российской Федерации.
3. Федеральная служба финансово-бюджетного надзора руководствуется в своей деятельности Конституцией Российской Федерации, федеральными конституционными законами, федеральными законами, актами Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации, международными договорами Российской Федерации, нормативными правовыми актами Министерства финансов Российской Федерации, а также настоящим Положением.
(в ред. Постановления Правительства РФ от 17.01.2011 N 5)
4. Федеральная служба финансово-бюджетного надзора осуществляет свою деятельность непосредственно и через свои территориальные органы во взаимодействии с федеральными органами исполнительной власти, органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации, органами местного самоуправления, общественными объединениями и иными организациями.

II. Полномочия

5. Федеральная служба финансово-бюджетного надзора осуществляет следующие полномочия в установленной сфере деятельности:
5.1. осуществляет контроль и надзор:
5.1.1. за использованием средств федерального бюджета, средств государственных внебюджетных фондов, а также материальных ценностей, находящихся в федеральной собственности;
5.1.2. за соблюдением резидентами и нерезидентами (за исключением кредитных организаций) валютного законодательства Российской Федерации, требований актов органов валютного регулирования и валютного контроля, а также за соответствием проводимых валютных операций условиям лицензий и разрешений;
(в ред. Постановления Правительства РФ от 25.12.2012 N 1395)
5.1.3. за соблюдением требований бюджетного законодательства Российской Федерации получателями финансовой помощи из федерального бюджета, гарантий Правительства Российской Федерации, бюджетных кредитов, бюджетных ссуд и бюджетных инвестиций;
5.1.4. за исполнением органами финансового контроля федеральных органов исполнительной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления законодательства Российской Федерации о финансово-бюджетном контроле и надзоре;
5.2. осуществляет функции главного распорядителя и получателя средств федерального бюджета, предусмотренных на содержание Службы и реализацию возложенных на Службу функций;
5.3. осуществляет прием граждан, обеспечивает своевременное и полное рассмотрение устных и письменных обращений граждан, принятие по ним решений и направление заявителям ответов в установленный законодательством Российской Федерации срок;
5.4. осуществляет в рамках своей компетенции производство по делам об административных правонарушениях в соответствии с законодательством Российской Федерации;
5.5. представляет в установленном порядке в судебных органах права и законные интересы Российской Федерации по вопросам, отнесенным к компетенции Службы;
5.6. обеспечивает мобилизационную подготовку Службы, а также контроль и координацию деятельности находящихся в ее ведении организаций по их мобилизационной подготовке;
5.6(1). осуществляет организацию и ведение гражданской обороны в Службе;
(пп. 5.6(1) введен Постановлением Правительства РФ от 15.06.2010 N 438)
5.7. организует дополнительное профессиональное образование работников Службы;
(пп. 5.7 в ред. Постановления Правительства РФ от 02.11.2013 N 988)
5.8. осуществляет в установленном порядке сбор, накопление и обработку отчетности и иной документированной информации в установленной сфере деятельности; 5.9. обеспечивает соответствующий режим хранения и защиты полученной в процессе деятельности Службы информации, составляющей государственную, служебную, банковскую, налоговую, коммерческую тайну, тайну связи, и иной конфиденциальной информации;
5.10. осуществляет в соответствии с законодательством Российской Федерации работу по комплектованию, хранению, учету и использованию архивных документов, образовавшихся в процессе деятельности Службы;
5.11. в установленном порядке взаимодействует с органами государственной власти иностранных государств и международными организациями в установленной сфере деятельности;
5.12. в установленном законодательством Российской Федерации порядке размещает заказы и заключает государственные контракты, а также иные гражданско-правовые договоры на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг, проведение научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ для нужд Службы;
(в ред. Постановления Правительства РФ от 27.01.2009 N 43)
5.13. осуществляет иные функции в установленной сфере деятельности, если такие функции предусмотрены федеральными законами, нормативными правовыми актами Президента Российской Федерации или Правительства Российской Федерации;
5.14. в целях реализации полномочий в установленной сфере деятельности Федеральная служба финансово-бюджетного надзора имеет право:
5.14.1. проверять в организациях, получающих средства федерального бюджета, средства государственных внебюджетных фондов, в организациях, использующих материальные ценности, находящиеся в федеральной собственности, в организациях - получателях финансовой помощи из федерального бюджета, гарантий Правительства Российской Федерации, бюджетных кредитов, бюджетных ссуд и бюджетных инвестиций денежные документы, регистры бухгалтерского учета, отчеты, планы, сметы и иные документы, фактическое наличие, сохранность и правильность использования денежных средств, ценных бумаг, материальных ценностей, а также получать необходимые письменные объяснения должностных, материально ответственных и иных лиц, справки и сведения по вопросам, возникающим в ходе ревизий и проверок, и заверенные копии документов, необходимых для проведения контрольных и надзорных мероприятий;
5.14.2. проводить в организациях любых форм собственности, получивших от проверяемой организации денежные средства, материальные ценности и документы, сличение записей, документов и данных с соответствующими записями, документами и данными проверяемой организации (встречная проверка);
5.14.3. направлять в проверенные организации, их вышестоящие органы обязательные для рассмотрения представления или обязательные к исполнению предписания по устранению выявленных нарушений;
5.14.4. осуществлять контроль за своевременностью и полнотой устранения проверяемыми организациями и (или) их вышестоящими органами нарушений законодательства в финансово-бюджетной сфере, в том числе путем добровольного возмещения средств;
5.14.5. запрашивать и получать сведения, необходимые для принятия решений по отнесенным к компетенции Службы вопросам, а также запрашивать и получать в ходе внешнего контроля качества работы аудиторских организаций необходимую для проверки документацию и информацию;
(в ред. Постановления Правительства РФ от 17.01.2011 N 5)
5.14.6. заказывать проведение необходимых испытаний, экспертиз, анализов и оценок, а также научных исследований по вопросам осуществления надзора в установленной сфере деятельности;
5.14.7. привлекать в установленном порядке для проработки вопросов, отнесенных к установленной сфере деятельности, научные и иные организации, ученых и специалистов;
5.14.8. давать юридическим и физическим лицам разъяснения по вопросам, отнесенным к компетенции Службы;
5.14.9. осуществлять контроль за деятельностью территориальных органов Службы и подведомственных организаций;
5.14.10. создавать совещательные и экспертные органы (советы, комиссии, группы, коллегии) в установленной сфере деятельности;
5.14.11. разрабатывать и утверждать в установленном порядке образцы удостоверений государственных инспекторов.
6. Федеральная служба финансово-бюджетного надзора не вправе осуществлять в установленной сфере деятельности нормативно-правовое регулирование, кроме случаев, устанавливаемых указами Президента Российской Федерации и постановлениями Правительства Российской Федерации, а также управление государственным имуществом и оказание платных услуг.
Установленные абзацем первым настоящего пункта ограничения полномочий Службы не распространяются на полномочия руководителя Федеральной службы финансово-бюджетного надзора по управлению имуществом, закрепленным за Службой на праве оперативного управления, решению кадровых вопросов и вопросов организации деятельности Службы, а также полномочия по контролю деятельности в возглавляемой им Службе (ее структурных подразделениях и территориальных органах).

III. Организация деятельности

7. Федеральную службу финансово-бюджетного надзора возглавляет руководитель, назначаемый на должность и освобождаемый от должности Правительством Российской Федерации по представлению Министра финансов Российской Федерации.
7.1. Руководитель Службы несет персональную ответственность за выполнение возложенных на Службу задач и функций.
7.2. Руководитель Службы имеет заместителей, назначаемых на должность и освобождаемых от должности по его представлению Министром финансов Российской Федерации, если иное не установлено законом.
7.3. Количество заместителей руководителя Службы устанавливается Правительством Российской Федерации.
8. Сотрудники Службы:
8.1. при осуществлении ревизий и проверок имеют право прохода во все здания и помещения, занимаемые проверяемыми организациями независимо от ведомственной подчиненности и формы собственности;
8.2. при проведении ревизий и проверок не должны вмешиваться в оперативную деятельность проверяемых организаций, если иное не установлено законом.
9. Руководитель Службы:
9.1. распределяет обязанности между своими заместителями;
9.2. представляет Министру финансов Российской Федерации:
9.2.1. проект положения о Службе;
9.2.2. предложения о предельной численности и фонде оплаты труда работников центрального аппарата и территориальных органов Службы;
9.2.3. предложения по кандидатурам на должности заместителей руководителя Службы;
9.2.4. предложения по кандидатурам на должности руководителей территориальных органов Службы;
9.2.5. ежегодный план работы и показатели деятельности Службы, а также отчет о ее деятельности;
9.2.6. предложения по формированию федерального бюджета и финансированию Службы;
9.2.7. предложения о присвоении почетных званий и представлении к награждению государственными наградами Российской Федерации, Почетной грамотой Президента Российской Федерации, к поощрению в виде объявления благодарности Президента Российской Федерации работников центрального аппарата Службы, ее территориальных органов и подведомственных организаций;
(пп. 9.2.7 введен Постановлением Правительства РФ от 07.11.2008 N 814)
9.3. назначает на должность и освобождает от должности работников центрального аппарата Службы и заместителей руководителей ее территориальных органов;
9.4. решает в соответствии с законодательством Российской Федерации о государственной службе вопросы, связанные с прохождением федеральной государственной службы в Службе;
9.5. утверждает структуру и штатное расписание аппарата Службы в пределах установленных Правительством Российской Федерации фонда оплаты труда и численности работников, смету расходов на содержание аппарата Службы в пределах утвержденных на соответствующий период ассигнований, предусмотренных в федеральном бюджете;
9.6. утверждает численность и фонд оплаты труда работников территориальных органов Службы в пределах показателей, установленных Правительством Российской Федерации, а также смету расходов на их содержание в пределах утвержденных на соответствующий период ассигнований, предусмотренных в федеральном бюджете;
9.7. издает приказы, имеющие нормативный характер, а по оперативным и другим текущим вопросам организации деятельности Службы - приказы ненормативного характера.
10. Финансирование расходов на содержание центрального аппарата, территориальных органов Службы осуществляется за счет средств, предусмотренных в федеральном бюджете.
11. Федеральная служба финансово-бюджетного надзора является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием, иные печати, штампы и бланки установленного образца, а также счета, открываемые в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Федеральная служба финансово-бюджетного надзора вправе иметь геральдический знак - эмблему, флаг и вымпел, учреждаемые Министерством финансов Российской Федерации по согласованию с Геральдическим советом при Президенте Российской Федерации.
(абзац введен Постановлением Правительства РФ от 24.03.2011 N 210)
12. Место нахождения Федеральной службы финансово-бюджетного надзора - г. Москва.

В соответствии с Федеральным законом "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859), Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52 (часть I), ст. 5032), Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 1999, N 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, N 26, ст. 2586; N 33 (часть I), ст. 3424; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 27 (часть I), ст. 2700; N 50, ст. 4855; N 52 (часть I), ст. 5033; ст. 5037) и решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 11 июня 2004 года N 15) Банк России устанавливает порядок представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядок учета валютных операций и порядок оформления резидентами в уполномоченных банках паспорта сделки при осуществлении валютных операций.


Раздел I. Порядок представления резидентами
и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядок учета уполномоченными банками валютных операций

Глава 1. Порядок представления резидентами
и нерезидентами документов и информации и учета валютных операций

1.1. Действие настоящей главы не распространяется на валютные операции, осуществляемые:
кредитными организациями - резидентами от своего имени и за свой счет, за исключением валютных операций, осуществляемых с использованием специальных банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации в порядке, установленном нормативным актом Банка России о видах специальных счетов резидентов и нерезидентов;
через счета резидентов и нерезидентов, открытые в Банке России;
между нерезидентом и федеральным органом исполнительной власти, специально уполномоченным Правительством Российской Федерации на осуществление валютных операций в соответствии с частью 5 статьи 5 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле";
физическими лицами - резидентами, не являющимися индивидуальными предпринимателями, за исключением валютных операций по специальным банковским счетам "Ф", осуществляемым в порядке, установленном нормативным актом Банка России о видах специальных счетов резидентов и нерезидентов.
1.2. Резиденты (юридические лица и физические лица, в том числе физические лица - индивидуальные предприниматели (далее - резиденты)) при осуществлении валютных операций в иностранной валюте представляют в уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) (далее - уполномоченный банк) следующие документы:
справку об идентификации по видам валютных операций средств в иностранной валюте, поступивших на банковский счет или списываемых с банковского счета резидента, открытого в уполномоченном банке, являющуюся документом, подтверждающим совершение валютной операции, форма и порядок составления которой приведены в приложении 1 к настоящей Инструкции (далее - справка о валютных операциях);
иные документы, являющиеся основанием для проведения валютной операции, указанные в части 4 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".
1.3. Документы, указанные в пункте 1.2 настоящей Инструкции, представляются резидентом при списании иностранной валюты с его счета в уполномоченном банке либо не позднее 7 рабочих дней со дня поступления иностранной валюты на его счет в уполномоченном банке.
1.4. Справка о валютных операциях подписывается в порядке, установленном пунктами 3.7, 3.8 настоящей Инструкции.
1.5. При поступлении иностранной валюты на счет резидента в уполномоченном банке, в случае если договором банковского счета между уполномоченным банком и резидентом предусмотрено, что уполномоченный банк самостоятельно заполняет справку о валютных операциях, указанная справка резидентом в уполномоченный банк не представляется.
В этом случае справка о валютных операциях подписывается сотрудником уполномоченного банка, уполномоченным осуществлять от имени уполномоченного банка предусмотренные настоящим разделом Инструкции действия по валютному контролю (далее - ответственное лицо уполномоченного банка).
1.6. Уполномоченный банк принимает справку о валютных операциях либо отказывает в ее принятии не позднее рабочего дня, следующего за днем ее представления резидентом.
1.7. Уполномоченный банк проверяет соответствие информации, указанной резидентом в справке о валютных операциях, сведениям, содержащимся в документах, являющихся основанием для проведения валютных операций, а также соблюдение резидентом порядка оформления справки о валютных операциях, установленного настоящей Инструкцией, в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем ее представления резидентом в уполномоченный банк.
Принятая справка о валютных операциях подписывается ответственным лицом уполномоченного банка, заверяется печатью уполномоченного банка, используемой для целей валютного контроля, зарегистрированной в Банке России в порядке, установленном главой 8 настоящей Инструкции, и помещается в материалы валютного контроля (далее - печать уполномоченного банка).
Материалами валютного контроля для целей настоящей Инструкции признаются подборка документов, формируемая в целях учета валютных операций в соответствии с главой 7 настоящей Инструкции (далее - досье по паспорту сделки) (в случае осуществления валютной операции, по которой настоящей Инструкцией предусмотрено оформление паспорта сделки), подборка документов, формируемая уполномоченным банком в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке резервирования и возврата суммы резервирования при осуществлении валютных операций, также иные подборки документов, формируемые по усмотрению уполномоченного банка для целей валютного контроля.
1.8. Уполномоченный банк отказывает в принятии справки о валютных операциях в следующих случаях:
представленная резидентом справка о валютных операциях составлена резидентом с нарушением требований, установленных настоящей Инструкцией;
из представленных резидентом документов, указанных в абзаце третьем пункта 1.2 настоящей Инструкции, следует несоответствие вида проводимой валютной операции коду, указанному резидентом в соответствии с Перечнем валютных операций клиентов уполномоченных банков, указанным в приложении 2 к настоящей Инструкции (далее - код вида валютной операции);
указанный резидентом код вида валютной операции не соответствует установленным нормативным актом Банка России о видах специальных счетов резидентов и нерезидентов основаниям зачисления на специальный банковский счет резидента или списания со специального банковского счета резидента.
1.9. Справка о валютных операциях с отметкой ответственного лица уполномоченного банка о причине возврата, а также другие документы, представленные резидентом в соответствии с пунктом 1.2 настоящей Инструкции, возвращаются уполномоченным банком резиденту заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем их представления в уполномоченный банк, либо передаются под расписку резиденту или лицу, действующему на основании его доверенности.
В этом случае уполномоченный банк отказывает резиденту в осуществлении валютной операции в соответствии с абзацем четвертым части 5 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".
1.10. В случае представления резидентом в уполномоченный банк документов, указанных в пункте 1.2 настоящей Инструкции, в электронном виде служащий уполномоченного банка, принявший указанные документы, воспроизводит (распечатывает) их на бумажном носителе, заверяет их своей подписью с указанием даты воспроизведения (распечатки).
Указанные документы подписываются ответственным лицом уполномоченного банка и заверяются печатью уполномоченного банка.
1.11. Уполномоченный банк в день представления резидентом письменного заявления, составленного в произвольной форме, выдает этому резиденту копию справки о валютных операциях, оформленной в порядке, установленном в абзаце втором пункта 1.7 настоящей Инструкции.
1.12. При осуществлении валютных операций в валюте Российской Федерации резидент, за исключением кредитной организации, представляет в уполномоченный банк следующие документы:
расчетный документ, оформленный в соответствии с требованиями, установленными пунктом 1.14 настоящей Инструкции;
документы, являющиеся основанием для проведения валютной операции, указанные в части 4 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".
При осуществлении валютных операций с использованием специальных банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации в порядке, установленном нормативным актом Банка России о видах специальных счетов резидентов и нерезидентов, кредитная организация - резидент оформляет расчетный документ в соответствии с требованиями, установленными пунктом 1.14 настоящей Инструкции.
1.13. При осуществлении валютных операций в валюте Российской Федерации нерезидент представляет в уполномоченный банк расчетный документ, оформленный в соответствии с требованиями, установленными пунктом 1.14 настоящей Инструкции.
1.14. Расчетный документ, указанный в абзацах втором и четвертом пункта 1.12 и в пункте 1.13 настоящей Инструкции, должен содержать после обязательных реквизитов (при их наличии) перед текстовой частью в поле "Назначение платежа" (при аккредитивной форме расчетов - в поле "Наименование товаров (работ, услуг), N и дата договора, срок отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), грузополучатель и место назначения)" следующую информацию:
код вида валютной операции в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции;
номер паспорта сделки (в случае осуществления валютной операции, по которой настоящей Инструкцией предусмотрено оформление паспорта сделки, за исключением случая, когда расчетный документ представляется нерезидентом).
Указанная информация должна быть заключена в фигурные скобки и иметь следующий вид:
{VO<код вида валютной операции>PS<номер паспорта сделки>} Отступы (пробелы) внутри фигурных скобок не допускаются.
Разделительные символы "VO", "PS" указываются прописными латинскими буквами (например, {VO10040PS04060001/0001/0000/1/0}).
В случае если требование об оформлении паспорта сделки не установлено в соответствии с настоящей Инструкцией, соответствующая информация в расчетный документ не включается (например, {VO10010}).
1.15. Уполномоченный банк проверяет соответствие информации, указанной резидентом в расчетном документе, сведениям, содержащимся в документах, являющихся основанием для проведения валютных операций, а также соблюдение резидентом и нерезидентом порядка оформления расчетных документов в соответствии с требованиями, установленными настоящей Инструкцией и иными нормативными актами Банка России, и порядка использования специальных банковских счетов, установленного нормативными актами Банка России о видах специальных счетов резидентов и нерезидентов.
В случае его надлежащего заполнения и оформления расчетный документ принимается к исполнению.
1.16. Уполномоченный банк отказывает резиденту и нерезиденту в выполнении распоряжения о проведении валютных операций, указанных в пунктах 1.12 и 1.13 настоящей Инструкции, в следующих случаях:
расчетный документ оформлен с нарушением требований пункта 1.14 настоящей Инструкции;
из представленных резидентом документов, указанных в абзаце третьем пункта 1.12 настоящей Инструкции, следует несоответствие проводимой валютной операции коду вида валютной операции, указанному в расчетном документе;
из расчетного документа следует несоблюдение установленного нормативным актом Банка России о видах специальных счетов резидентов и нерезидентов порядка их использования.
Расчетный документ и другие документы, представленные резидентом или нерезидентом в соответствии с пунктами 1.12 и 1.13 настоящей Инструкции, возвращаются уполномоченным банком резиденту или нерезиденту заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем их представления в уполномоченный банк, либо передаются под расписку резиденту, или нерезиденту, или лицу, действующему на основании доверенности, соответственно, резидента или нерезидента.
1.17. Уполномоченный банк ведет в электронном виде базу данных по валютным операциям с отражением в ней следующей информации:
номер счета резидента или нерезидента;
дата совершения валютной операции;
код вида валютной операции;
сумма валютной операции по списанию средств со счета (зачислению средств на счет);
код страны банка - получателя (отправителя) платежа в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира;
номер паспорта сделки (при его наличии в соответствии с требованиями настоящей Инструкции);
сумма валютной операции в единицах валюты цены контракта (договора) - в случаях, установленных настоящей Инструкцией.
По усмотрению уполномоченного банка в указанную в настоящем пункте базу данных может быть включена иная информация, необходимая для выполнения уполномоченным банком функций агента валютного контроля в соответствии с актами валютного законодательства Российской Федерации, актами органов валютного регулирования и актами органов валютного контроля.
1.18. Документы, представляемые резидентом и нерезидентом в уполномоченный банк в соответствии с требованиями настоящей главы, хранятся в уполномоченном банке не менее 3 лет с даты помещения документа в материалы валютного контроля.


Глава 2. Особенности представления резидентом
документов и информации, связанных с осуществлением валютных операций между резидентами и нерезидентами при предоставлении и получении кредитов и займов, и учета уполномоченными банками указанных операций

2.1. Действие настоящей главы распространяется на валютные операции, заключающиеся в осуществлении расчетов и переводов при предоставлении резидентами займов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации нерезидентам, а также при получении резидентами кредитов и займов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации от нерезидентов по кредитным договорам и договорам займа, заключенным между резидентом и нерезидентом (далее - кредитный договор).
2.2. Действие настоящей главы не распространяется на валютные операции, указанные в пункте 2.1 настоящей Инструкции, осуществляемые:
между нерезидентом и кредитной организацией - резидентом;
между нерезидентом и резидентом - в случае если общая сумма кредитного договора не превышает в эквиваленте 5 тыс. долларов США по курсу иностранных валют к рублю, установленному Банком России на дату заключения кредитного договора с учетом внесенных изменений и дополнений.
2.3. В целях учета валютных операций, указанных в пункте 2.1 настоящей Инструкции, резидент представляет в уполномоченный банк, в котором резидентом оформлен или переоформлен паспорт сделки (далее - банк ПС) в порядке, установленном настоящей Инструкцией, наряду с документами, представляемыми резидентом в соответствии с требованиями, установленными главой 1 настоящей Инструкции, следующие документы и информацию:
2.3.1. Справку о расчетах через счета за рубежом по кредитным договорам - при осуществлении валютных операций по кредитному договору через счета, открытые в банке, расположенном на территории иностранного государства (далее - банк-нерезидент), в случаях, предусмотренных актами валютного законодательства Российской Федерации или актами органов валютного регулирования, либо в иных случаях - на основании разрешений, выданных Банком России.
Форма справки о расчетах через счета за рубежом по кредитному договору устанавливается банком ПС и должна предусматривать наличие в ней информации, необходимой для заполнения раздела II Ведомости банковского контроля, которая формируется в соответствии с приложением 3 к настоящей Инструкции (далее - ведомость).
2.3.2. Справку, содержащую информацию об идентификации по паспортам сделок поступивших за отчетный месяц денежных средств (далее - справка о поступлении валюты Российской Федерации) - в случае проведения валютных операций по кредитному договору, связанных с зачислением валюты Российской Федерации, поступившей от нерезидента на счет резидента в банке ПС.
Справка о поступлении валюты Российской Федерации заполняется и оформляется резидентом в соответствии с требованиями, установленными нормативным актом Банка России, регулирующим порядок представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций.
2.4. Справка о расчетах через счета за рубежом по кредитным договорам представляется резидентом в банк ПС в срок, не превышающий 45 календарных дней, следующих за месяцем, в течение которого были осуществлены валютные операции по кредитному договору, указанные в подпункте 2.3.1 пункта 2.3 настоящей Инструкции.
Справка о поступлении валюты Российской Федерации представляется резидентом в банк ПС в срок, не превышающий 15 календарных дней, следующих за месяцем, в течение которого были осуществлены валютные операции по кредитному договору, указанные в подпункте 2.3.2 пункта 2.3 настоящей Инструкции.
2.5. В случае если по основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации, обязательства между резидентом и нерезидентом по кредитному договору были исполнены способом, отличным от способа исполнения обязательств в виде расчетов и переводов в иностранной валюте или в валюте Российской Федерации, резидент представляет в банк ПС документы, подтверждающие исполнение обязательств иным способом (далее - документы, подтверждающие исполнение обязательств иным способом), в срок, не превышающий 15 календарных дней после окончания месяца, в течение которого обязательства между нерезидентом и резидентом по кредитному договору были исполнены иным способом.
2.6. Учет валютных операций, указанных в пункте 2.1 настоящей Инструкции (далее - валютные операции по кредитному договору), и контроль за их проведением осуществляет банк ПС.
2.7. В случае если резидент осуществляет все валютные операции по кредитному договору через счета, открытые в банке-нерезиденте, функции банка ПС исполняет по месту государственной регистрации резидента (по месту регистрации - для физического лица) территориальное учреждение Банка России, в котором резидентом оформляется паспорт сделки.
В иных случаях валютные операции по кредитному договору осуществляются через счета, открытые в уполномоченном банке, оформившем ПС по кредитному договору.
2.8. Резидент осуществляет валютные операции по кредитному договору только через свои счета, открытые в банке ПС, за исключением валютных операций по кредитному договору, проводимых через счета, открытые в банке-нерезиденте в случаях, предусмотренных актами валютного законодательства Российской Федерации или актами органов валютного регулирования, либо в иных случаях - на основании разрешений, выданных Банком России.
2.9. Банк ПС в день оформления или переоформления им паспорта сделки по кредитному договору в порядке, установленном настоящей Инструкцией, формирует и ведет в электронном виде ведомость на основании информации, содержащейся:
в паспорте сделки, порядок оформления которого установлен настоящей Инструкцией;
в справках о валютных операциях, представляемых резидентом в банк ПС в порядке, установленном настоящей Инструкцией;
в расчетных документах, оформляемых и представляемых резидентом в банк ПС при осуществлении расчетов с нерезидентами в валюте Российской Федерации по кредитному договору в порядке, установленном настоящей Инструкцией;
в справке о расчетах через счета за рубежом по кредитному договору, справке о поступлении валюты Российской Федерации, представляемых резидентом в порядке, установленном настоящей Инструкцией;
в документах, подтверждающих исполнение обязательств иным способом.
2.10. Информация, содержащаяся в документах, представляемых резидентом в банк ПС в соответствии с настоящей Инструкцией либо иными нормативными актами Банка России, вносится банком ПС в ведомость в срок, не превышающий 5 рабочих дней с даты представления указанных документов.
2.11. В целях представления резидентом ведомости органам валютного контроля на основании письменного заявления резидента, составленного в произвольной форме, банк ПС передает резиденту ведомость на бумажном носителе в срок не позднее рабочего дня, следующего за датой получения заявления резидента, указанного в настоящем пункте.
После передачи резиденту ведомости на бумажном носителе ответственным лицом банка ПС, уполномоченным осуществлять от имени банка ПС предусмотренные настоящей Инструкцией действия по валютному контролю (далее - ответственное лицо банка ПС), на указанном заявлении резидента проставляется отметка о получении резидентом ведомости, и заявление резидента помещается в досье по паспорту сделки, порядок ведения которого установлен настоящей Инструкцией.
Передаваемая резиденту ведомость должна быть подписана ответственным лицом банка ПС и заверена печатью банка ПС, используемой для целей валютного контроля, зарегистрированной в Банке России в порядке, установленном настоящей Инструкцией (далее - печать банка ПС).
2.12. Обмен документами, указанными в настоящем разделе, между банком ПС и резидентом может быть осуществлен посредством почтовой, телеграфной, телетайпной или иной связи в порядке, согласованном между банком ПС и резидентом.
В случае использования факсимильного воспроизведения подписи с помощью средств механического или иного копирования, электронно-цифровой подписи либо иного аналога собственноручной подписи между банком ПС, с одной стороны, и резидентом, с другой стороны, устанавливается процедура признания аналога собственноручной подписи, а также определяются порядок и условия его использования.


Раздел II. Порядок оформления паспорта сделки
при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами

Глава 3. Порядок оформления, переоформления
и закрытия паспорта сделки

3.1. Действие установленного настоящим разделом порядка оформления паспорта сделки (далее - ПС) распространяется на валютные операции между резидентом и нерезидентом, заключающиеся в осуществлении расчетов и переводов через счета резидента, открытые в уполномоченных банках, а также через счета в банке-нерезиденте в случаях, установленных актами валютного законодательства Российской Федерации или актами органов валютного регулирования, либо в иных случаях - на основании разрешений, выданных Банком России:
3.1.1. За вывозимые с таможенной территории Российской Федерации или ввозимые на таможенную территорию Российской Федерации товары, а также выполняемые работы, оказываемые услуги, передаваемую информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, по внешнеторговому договору (контракту) (далее - контракт), заключенному между резидентом (юридическим лицом и физическим лицом - индивидуальным предпринимателем) и нерезидентом;
3.1.2. При предоставлении резидентами займов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации нерезидентам, а также при получении резидентами кредитов и займов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации от нерезидентов по кредитному договору.
3.2. Действие настоящего раздела не распространяется на валютные операции, указанные в пункте 3.1 настоящего раздела, осуществляемые по контракту или кредитному договору, заключенному:
между нерезидентами и физическими лицами - резидентами, не являющимися индивидуальными предпринимателями, при осуществлении указанными резидентами валютных операций по контракту;
между нерезидентом и кредитной организацией - резидентом;
между нерезидентом и федеральным органом исполнительной власти, специально уполномоченным Правительством Российской Федерации на осуществление валютных операций в соответствии с частью 5 статьи 5 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле";
между нерезидентом и резидентом в случае, если общая сумма контракта (кредитного договора) не превышает в эквиваленте 5 тыс. долларов США по курсу иностранных валют к рублю, установленному Банком России на дату заключения контракта (кредитного договора) с учетом внесенных изменений и дополнений.
3.3. В целях обеспечения учета и отчетности по валютным операциям, указанным в пункте 3.1 настоящего раздела (далее - валютные операции по контракту (кредитному договору)) резидент по каждому контракту (кредитному договору) оформляет один ПС в одном банке ПС в порядке, указанном в приложении 4 к настоящей Инструкции, и в соответствии с требованиями настоящего раздела.
3.4. В случае если резидент осуществляет все валютные операции по контракту (кредитному договору) через счета, открытые в банке-нерезиденте, ПС оформляется в территориальном учреждении Банка России по месту государственной регистрации резидента (по месту регистрации - для физического лица).
В этом случае территориальное учреждение Банка России, в котором резидентом оформляется ПС, исполняет функции банка ПС.
В иных случаях ПС оформляется в уполномоченном банке, в котором через счета, открытые резидентом, осуществляются валютные операции по контракту (кредитному договору).
3.5. Для оформления ПС резидент представляет в банк ПС следующие документы:
3.5.1. Два экземпляра ПС, заполненного в соответствии с приложением 4 к настоящей Инструкции;
3.5.2. Контракт (договор), являющийся основанием для проведения валютных операций по контракту (кредитному договору);
3.5.3. Разрешение органа валютного контроля на осуществление валютных операций по контракту (кредитному договору), а также на открытие резидентом счета в банке-нерезиденте, в случаях, предусмотренных актами валютного законодательства Российской Федерации;
3.5.4. Иные документы, указанные в части 4 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле", необходимые для оформления ПС в порядке, установленном настоящей Инструкцией.
3.6. Указанные в подпунктах 3.5.2 - 3.5.4 пункта 3.5 настоящей Инструкции документы (далее - обосновывающие документы) представляются резидентом в банк ПС в соответствии с требованиями, установленными частью 5 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".
3.7. ПС, представляемый в банк ПС резидентом (физическим лицом, не являющимся индивидуальным предпринимателем, либо физическим лицом - индивидуальным предпринимателем), подписывается этим резидентом либо лицом, уполномоченным им на основании доверенности, и заверяется его печатью (при ее наличии).
3.8. ПС, представляемый в банк ПС резидентом - юридическим лицом, подписывается двумя лицами, наделенными правом первой и второй подписи, или одним лицом, наделенным правом первой подписи (в случае отсутствия в штате юридического лица - резидента лиц, в обязанности которых входит ведение бухгалтерского учета), заявленными в карточке с образцами подписей и оттиска печати, с приложением оттиска печати юридического лица - резидента.
3.9. Банк ПС проверяет соответствие информации, указанной резидентом в ПС, сведениям, содержащимся в обосновывающих документах, представленных резидентом в банк ПС в соответствии с подпунктами 3.5.2 - 3.5.4 пункта 3.5 настоящей Инструкции, а также соблюдение резидентом порядка оформления ПС, установленного пунктами 3.7 и 3.8 настоящей Инструкции.
3.10. Представленный резидентом ПС проверяется ответственным лицом банка ПС в срок, не превышающий 3 рабочих дней с даты его представления резидентом в банк ПС.
В случае надлежащего заполнения и оформления резидентом ПС оба экземпляра ПС подписываются ответственным лицом банка ПС, заверяются печатью банка ПС.
3.11. Один экземпляр ПС, подписанный ответственным лицом банка ПС и заверенный печатью банка ПС, а также копии представленных резидентом обосновывающих документов помещаются банком ПС в досье по паспорту сделки.
Другой экземпляр ПС, подписанный ответственным лицом банка ПС и заверенный печатью банка ПС, в срок, не превышающий 3 рабочих дней с даты его представления в банк ПС, возвращается резиденту в порядке, установленном банком ПС.
По усмотрению банка ПС копии обосновывающих документов могут не помещаться в досье по паспорту сделки. В этом случае они возвращаются резиденту в порядке, установленном настоящим пунктом.
3.12. Банк ПС отказывает в подписании ПС по следующим основаниям:
3.12.1. Несоответствие данных, содержащихся в контракте (кредитном договоре), данным, указанным в ПС;
3.12.2. Оформление ПС с нарушениями требований, установленных настоящей Инструкцией;
3.12.3. Непредставление резидентом в банк ПС обосновывающих документов, указанных в пункте 3.5 настоящей Инструкции.
3.13. В случае отказа в подписании ПС банк ПС возвращает резиденту представленные им экземпляры ПС и обосновывающие документы в порядке, установленном банком ПС, в срок, не превышающий 3 рабочих дней, следующих за датой их представления в банк ПС.
3.14. Для оформления ПС резидент представляет в банк ПС документы, указанные в пункте 3.5 настоящей Инструкции, в установленном банком ПС порядке и в согласованный с банком ПС срок, не позднее осуществления первой валютной операции по контракту (кредитному договору) либо иного исполнения обязательств по контракту (кредитному договору).
3.15. В случае внесения в контракт (кредитный договор) изменений или дополнений, затрагивающих сведения, указанные в оформленном резидентом ПС, либо изменения иной информации, указанной в оформленном ПС, резидент представляет в банк ПС следующие документы:
3.15.1. Два экземпляра ПС, переоформленного с учетом изменений, внесенных в контракт (кредитный договор), либо изменений иной информации, указанной в оформленном ПС;
3.15.2. Документы, подтверждающие вносимые изменения и дополнения в контракт (кредитный договор);
3.15.3. Иные документы, указанные в части 4 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле", необходимые для переоформления ПС по контракту (кредитному договору) в порядке, установленном настоящей Инструкцией;
3.15.4. Разрешение органов валютного контроля на осуществление валютных операций по контракту (кредитному договору) через счета, открытые в банке-нерезиденте, в случаях, если в соответствии с актами валютного законодательства Российской Федерации, а также с изменениями и дополнениями к контракту (кредитному договору) требуется получение указанного разрешения.
3.16. Переоформление ПС производится с учетом особенностей заполнения отдельных граф в соответствии с приложением 4 к настоящей Инструкции.
Банк ПС подписывает переоформленный ПС в порядке, установленном пунктом 3.10 настоящей Инструкции.
3.17. Номер ПС, присвоенный при оформлении ПС банком ПС, переносится в переоформленный ПС и сохраняется в неизменном виде до закрытия ПС и досье по паспорту сделки в банке ПС.
3.18. Банк ПС закрывает ПС, оформленный по контракту (кредитному договору), в следующих случаях:
3.18.1. При представлении резидентом в банк ПС письменного заявления, составленного в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, о закрытии ПС в связи с переводом контракта (кредитного договора) из банка ПС на расчетное обслуживание в другой уполномоченный банк;
3.18.2. При представлении резидентом в банк ПС письменного заявления о закрытии ПС, составленного в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, в связи с исполнением сторонами всех обязательств по контракту (кредитному договору) или их прекращением по основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации.
В случае закрытия ПС в связи с прекращением обязательств по контракту (кредитному договору) по иным основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации, резидент вместе с заявлением о закрытии ПС представляет в банк ПС документы, подтверждающие прекращение обязательств по контракту (кредитному договору) по иным основаниям;
3.18.3. По истечении 180 календарных дней, следующих за указанной в ПС датой завершения исполнения обязательств по контракту (кредитному договору), - в иных случаях.
3.19. В случае, указанном в подпункте 3.18.1 пункта 3.18 настоящей Инструкции, банк ПС закрывает ПС, оформленный по контракту (кредитному договору) в порядке, установленном главой 4 настоящей Инструкции.
3.20. В случае, указанном в подпункте 3.18.2 пункта 3.18 настоящей Инструкции, банк ПС закрывает ПС, оформленный по контракту (кредитному договору) в срок, не превышающий 7 рабочих дней с даты представления резидентом в банк ПС заявления о закрытии ПС в связи с исполнением сторонами всех обязательств по контракту (кредитному договору) или их прекращением по иным основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации.
3.21. В случае представления резидентом в банк ПС заявления в электронном виде ответственное лицо банка ПС, которое приняло указанное заявление, воспроизводит (распечатывает) его на бумажном носителе, заверяет его своей подписью с указанием даты воспроизведения (распечатки).
3.22. При закрытии ПС банк ПС проставляет в соответствующем поле ПС, находящегося в досье по паспорту сделки, дату закрытия ПС с указанием номера подпункта пункта 3.18 настоящей Инструкции, на основании которого закрывается ПС, в порядке, изложенном в приложении 4 к настоящей Инструкции.
3.23. Обмен документами, указанными в настоящем разделе, между банком ПС и резидентом может быть осуществлен посредством почтовой, телеграфной, телетайпной или иной связи в порядке, согласованном между банком ПС и резидентом.
В случае использования факсимильного воспроизведения подписи с помощью средств механического или иного копирования, электронно-цифровой подписи либо иного аналога собственноручной подписи между банком ПС, с одной стороны, и резидентом, с другой стороны, устанавливается процедура признания аналога собственноручной подписи, а также определяются порядок и условия его использования.
Документы, представленные резидентом в банк ПС в электронном виде, распечатываются банком ПС на бумажном носителе, заверяются подписью ответственного лица банка ПС и печатью банка ПС.
Один экземпляр подписанного ответственным лицом банка ПС и заверенного печатью банка ПС переоформленного ПС передается банком ПС резиденту в порядке, установленном пунктом 3.11 настоящей Инструкции.
Другой экземпляр подписанного ответственным лицом банка ПС и заверенного печатью банка ПС переоформленного ПС помещается в досье по паспорту сделки.


Глава 4. Порядок перевода контрактов (кредитных
договоров) из банка ПС в другой уполномоченный банк

4.1. Для перевода контракта (кредитного договора) из банка ПС на расчетное обслуживание в другой уполномоченный банк резидент представляет в банк ПС письменное заявление о переводе контракта (кредитного договора) на расчетное обслуживание в уполномоченный банк (далее - заявление).
4.2. В заявлении резидент указывает следующие сведения:
дату заявления;
полное наименование и адрес местонахождения (почтовый адрес) резидента;
реквизиты (дату, номер) контракта (кредитного договора), расчетное обслуживание которого будет в дальнейшем осуществляться уполномоченным банком;
реквизиты (дату, номер) ПС, оформленного (переоформленного) по контракту (кредитному договору) в банке ПС.
Заявление подписывается в порядке, установленном пунктами 3.7 и 3.8 настоящей Инструкции.
4.3. В случае перевода на расчетное обслуживание из банка ПС в другой уполномоченный банк двух и более контрактов (кредитных договоров) резидент вправе представить в банк ПС одно заявление с указанием в нем реквизитов соответствующих контрактов (кредитных договоров), реквизитов оформленных на их основании ПС.
4.4. Банк ПС проверяет соответствие содержащихся в заявлении сведений данным ПС, оформленного по указанному в заявлении контракту (кредитному договору), и в случае его надлежащего оформления помещает заявление в досье по паспорту сделки.
4.5. В случае представления заявления, составленного с нарушением требований, установленных пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, банк ПС отказывает резиденту в закрытии ПС и передаче ему документов, указанных в пункте 4.8 настоящей Инструкции, о чем письменно уведомляет резидента в срок, не превышающий 3 рабочих дней с даты получения заявления.
4.6. На основании заявления, составленного резидентом в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, банк ПС закрывает указанный в заявлении ПС в сроки, определяемые банком ПС по согласованию с резидентом, но не позднее 3 рабочих дней с даты получения заявления банком ПС.
4.7. На основании документов, представленных резидентом на дату заявления в банк ПС в соответствии с требованиями, установленными настоящей Инструкцией и нормативным актом Банка России, регулирующим порядок представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций, банк ПС формирует ведомость.
Банк ПС одновременно с закрытием ПС в соответствии с пунктом 4.6 настоящей Инструкции распечатывает указанную ведомость на бумажном носителе в двух экземплярах, которые подписываются ответственным лицом банка ПС и заверяются печатью банка ПС.
4.8. Один из указанных в пункте 4.7 настоящей Инструкции экземпляров ведомости помещается банком ПС в досье по паспорту сделки, второй экземпляр ведомости не позднее следующего рабочего дня после даты закрытия ПС передается банком ПС резиденту.
Порядок передачи резиденту ведомости определяется банком ПС по согласованию с резидентом.
4.9. После передачи банком ПС ведомости, указанной в пункте 4.8 настоящей Инструкции, досье по паспорту сделки закрывается и сдается в архив банка ПС.
4.10. Для оформления нового ПС по контракту (кредитному договору) в уполномоченном банке резидент одновременно с документами, предусмотренными главой 3 настоящей Инструкции, представляет в уполномоченный банк ведомость, указанную в пункте 4.8 настоящей Инструкции. При этом в разделе 5 "Справочная информация" ПС резидент указывает номер и дату ПС, ранее оформленного по данному контракту (кредитному договору) в банке ПС.
4.11. На основании документов, представленных резидентом в соответствии с требованиями, установленными пунктом 4.10 настоящей Инструкции, уполномоченный банк подписывает ПС по контракту (кредитному договору) в порядке, установленном настоящей Инструкцией.


Глава 5. Особенности перевода контракта (кредитного
договора) в случае реорганизации банка ПС

5.1. В случае реорганизации банка ПС в форме присоединения к нему другого уполномоченного банка ранее оформленный ПС в банке ПС не переоформляется.
5.2. Перевод контракта (кредитного договора) на расчетное обслуживание в уполномоченный банк, вновь созданный в результате реорганизации банка ПС в форме разделения либо выделения, осуществляется в порядке, установленном главой 4 настоящей Инструкции.
5.3. При реорганизации банка ПС в форме слияния, присоединения к другому уполномоченному банку, разделения, выделения, преобразования банк ПС не позднее 30 календарных дней, следующих за датой принятия решения о реорганизации банка ПС, обязан направить письменное уведомление резиденту о необходимости переоформления ПС, ранее оформленного банком ПС (далее - уведомление).
При реорганизации банка ПС в форме присоединения к нему другого уполномоченного банка уведомление банком ПС не направляется.
5.4. В уведомлении банк ПС указывает следующие сведения:
дату и номер уведомления;
полное наименование и адрес местонахождения (почтовый адрес) банка ПС;
полное наименование уполномоченного банка, к которому переходят права и обязанности банка ПС в связи с его реорганизацией в форме слияния, присоединения к этому уполномоченному банку, разделения, выделения, преобразования (далее - банк-правопреемник).
5.5. При переводе контракта (кредитного договора) на расчетное обслуживание в банк-правопреемник, вновь созданный в результате реорганизации банка ПС в форме слияния, присоединения, преобразования:
5.5.1. Резидент представляет в банк ПС заявление, в котором, помимо сведений, установленных пунктом 4.2 настоящей Инструкции, указывает полное наименование банка-правопреемника;
5.5.2. Банк ПС на основании заявления, представленного резидентом в соответствии с требованиями, установленными подпунктом 5.5.1 пункта 5.5 настоящей Инструкции:
закрывает указанный в заявлении ПС в порядке, установленном главой 4 настоящей Инструкции;
на дату закрытия ПС распечатывает на бумажном носителе один экземпляр ведомости, который подписывается ответственным лицом банка ПС, заверяется печатью банка ПС и помещается в досье по паспорту сделки;
после закрытия ПС передает в банк-правопреемник досье по паспорту сделки. Порядок передачи банком ПС досье по паспорту сделки в банк-правопреемник определяется банком-правопреемником. При этом передача резиденту документов, установленных пунктом 4.8 настоящей Инструкции, банком ПС не производится;
5.5.3. Банк-правопреемник на основании документов, содержащихся в досье по паспорту сделки, переданных банком ПС в соответствии с требованиями, установленными абзацем четвертым подпункта 5.5.2 пункта 5.5 настоящей Инструкции, оформляет ПС по соответствующему контракту (кредитному договору) в порядке, установленном главой 3 настоящей Инструкции. При этом в разделе 5 "Справочная информация" ПС банк-правопреемник указывает номер ПС, ранее оформленного по данному контракту (кредитному договору) в банке ПС.
5.6. При переводе контракта (кредитного договора) на расчетное обслуживание в уполномоченный банк, не являющийся банком-правопреемником, вновь созданным в результате реорганизации банка ПС в форме слияния, присоединения, преобразования, банк ПС на основании заявления, представленного резидентом в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, закрывает указанный в заявлении ПС и передает резиденту документы, необходимые для оформления ПС по соответствующему контракту (кредитному договору) в уполномоченном банке, в порядке, установленном главой 4 настоящей Инструкции.
5.7. В случае непредставления резидентом заявления в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, банк ПС в день, предшествующий дате прекращения его деятельности, закрывает соответствующий ПС в порядке, установленном пунктом 3.22 настоящей Инструкции.
Одновременно с этим банк ПС распечатывает на бумажном носителе один экземпляр ведомости, который подписывается ответственным лицом банка ПС, заверяется печатью банка ПС и помещается в досье по паспорту сделки.
5.8. После закрытия ПС в соответствии с требованиями, установленными пунктом 5.7 настоящей Инструкции, досье по паспорту сделки закрывается и сдается в архив банка-правопреемника, вновь созданного в результате реорганизации банка в форме слияния, присоединения, разделения, выделения, преобразования.
5.9. Для перевода контракта (кредитного договора) в другой уполномоченный банк после даты закрытия ПС в соответствии с требованиями, установленными пунктом 5.7 настоящей Инструкции, резидент представляет заявление, составленное в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 либо подпунктом 5.5.1 пункта 5.5 настоящей Инструкции, в банк-правопреемник.
В случае перевода контракта (кредитного договора) на расчетное обслуживание в банк-правопреемник, вновь созданный в результате реорганизации банка ПС в форме слияния, присоединения либо преобразования (если заявление содержит сведения, установленные подпунктом 5.5.1 пункта 5.5 настоящей Инструкции), банк-правопреемник оформляет ПС по соответствующему контракту (кредитному договору) в порядке, установленном подпунктом 5.5.3 пункта 5.5 настоящей Инструкции.
В иных случаях банк-правопреемник, вновь созданный в результате реорганизации банка ПС в форме слияния, присоединения либо преобразования, в течение 7 рабочих дней, следующих за датой получения заявления, содержащего сведения, установленные пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, передает резиденту документы, перечисленные в пункте 4.8 настоящей Инструкции.
Порядок передачи резиденту указанных документов определяется банком-правопреемником.


Глава 6. Особенности перевода контрактов (кредитных
договоров) из банка ПС, у которого отозвана лицензия на осуществление банковских операций, в другие уполномоченные банки

6.1. Перевод контракта (кредитного договора) из банка ПС, у которого отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций, на расчетное обслуживание в уполномоченный банк, осуществляется в порядке, установленном главой 4 настоящей Инструкции с учетом особенностей, указанных в настоящей главе.
6.2. На основании заявления, представленного резидентом в банк ПС в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, банк ПС передает резиденту документы, перечисленные в пункте 4.8 настоящей Инструкции, которые до момента назначения в банк ПС ликвидатора либо конкурсного управляющего заверяются подписью руководителя временной администрации по управлению кредитной организацией (далее - временная администрация) и печатью временной администрации, а после назначения в банк ПС ликвидатора либо конкурсного управляющего - подписью ликвидатора либо конкурсного управляющего и печатью ликвидатора либо конкурсного управляющего.
В иных случаях временная администрация, а после прекращения ее деятельности - ликвидатор либо конкурсный управляющий направляет письменное уведомление с мотивированным отказом в выдаче резиденту документов в сроки, установленные пунктом 4.5 настоящей Инструкции.
В этом случае ПС, оформленный в банке ПС, считается закрытым со дня направления уведомления, указанного в настоящем пункте.
6.3. В случае, указанном в абзаце втором пункта 6.2 настоящей Инструкции, для оформления ПС по контракту (кредитному договору) в уполномоченном банке резидент одновременно с документами, предусмотренными главой 3 настоящей Инструкции, представляет в уполномоченный банк следующие документы:
копию ПС, оформленного (переоформленного) по контракту (кредитному договору) в банке ПС, заверенную резидентом в порядке, установленном пунктами 3.7 и 3.8 настоящей Инструкции;
уведомление временной администрации или ликвидатора либо конкурсного управляющего, указанное в пункте 6.2 настоящей Инструкции.


Глава 7. Порядок ведения банком ПС досье
по паспорту сделки

7.1. Банк ПС ведет досье по паспорту сделки, в которое помещаются:
ПС (переоформленный ПС);
обосновывающие документы;
справка о валютных операциях, в которой содержится информация о ПС, или копия справки о валютных операциях, если в ней содержится информация о валютных операциях, осуществляемых резидентами по нескольким ПС;
справка о расчетах через счета за рубежом;
справка о расчетах через счета за рубежом по кредитным договорам;
справка о поступлении валюты Российской Федерации;
документы, подтверждающие исполнение обязательств иным способом;
заявление, указанное в пункте 4.1 настоящей Инструкции;
ведомость;
иные документы, установленные настоящей Инструкцией и нормативным актом Банка России, регулирующим порядок представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций.
7.2. Банк ПС по письменному заявлению резидента, составленному в произвольной форме, в день обращения резидента выдает ему копии документов, помещенных в досье по паспорту сделки, подписанные ответственным лицом банка ПС и заверенные печатью банка ПС.
7.3. Документы, помещенные в досье по паспорту сделки, хранятся в банке ПС не менее 3 лет со дня закрытия ПС.
7.4. В случае если актами валютного законодательства Российской Федерации и актами органов валютного регулирования установлены требования о передаче органам валютного контроля документов и информации, хранящихся в досье по паспорту сделки, банк ПС передает указанную информацию в порядке, установленном нормативными актами Банка России.


Глава 8. Порядок утверждения уполномоченным банком
списков ответственных лиц и регистрации в Банке России образцов оттисков печатей уполномоченного банка, используемых для целей валютного контроля

8.1. Уполномоченные банки самостоятельно определяют список сотрудников, имеющих право подписывать ПС по контракту (кредитному договору), а также совершать иные действия по валютному контролю от имени уполномоченного банка как агента валютного контроля. Указанный список утверждается распорядительным актом уполномоченного банка.
8.2. Для регистрации (перерегистрации) в Банке России образцов оттисков печатей уполномоченного банка, используемых для целей валютного контроля, уполномоченный банк направляет в Банк России заявление, а также оформленные в соответствии с приложением 5 к настоящей Инструкции три экземпляра карточек образцов оттисков печатей, используемых для целей валютного контроля (далее - карточка).
8.3. В течение 15 календарных дней, следующих за датой поступления в Банк России указанных в пункте 8.2 настоящей Инструкции документов, Банк России возвращает в уполномоченный банк зарегистрированный в установленном порядке первый экземпляр карточки, второй и третий экземпляры карточки остаются в Банке России.
В случае если поступившая на регистрацию в Банк России карточка оформлена с нарушением установленных требований, в течение 15 календарных дней, следующих за датой поступления в Банк России указанных документов, Банк России направляет в уполномоченный банк мотивированный отказ в регистрации, а также соответствующую карточку.
8.4. В случае изменения уполномоченным банком печати уполномоченного банка перерегистрация оттиска его печати осуществляется в порядке, предусмотренном пунктами 8.2 и 8.3 настоящей Инструкции.


Глава 9. Заключительные положения


9.1. ПС по контракту, оформленный до 18 июня 2004 года в соответствии с требованиями Инструкции Банка России и ГТК России от 13 октября 1999 года N 86-И и N 01-23/26541 (соответственно) "О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров", с изменениями, зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 18 ноября 1999 года N 1981, 28 декабря 1999 года N 2030, 22 ноября 2001 года N 3048, 1 апреля 2002 года N 3338, 19 июля 2002 года N 3598 ("Вестник Банка России" от 24 ноября 1999 года N 70-71, от 30 декабря 1999 года N 83, от 28 ноября 2001 года N 72, от 10 апреля 2002 года N 20, от 31 июля 2002 года N 43) (далее - Инструкция N 86-И), и Инструкции Банка России и ГТК России от 4 октября 2000 года N 91-И и N 01-11/28644 (соответственно) "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров", с изменениями, зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 27 октября 2000 года N 2431, 19 июля 2002 года N 3599 ("Вестник Банка России" от 9 ноября 2000 года N 59, от 31 июля 2002 года N 43) (далее - Инструкция N 91-И), действует до его переоформления.
Указанный в настоящем пункте ПС должен быть переоформлен резидентом в оформившем его уполномоченном банке в порядке, установленном настоящей Инструкцией, не позднее 31 июля 2004 года.
9.2. Для переоформления ПС по контракту резидент представляет в уполномоченный банк вместе с документами, указанными в подпункте 3.5 настоящей Инструкции, ПС, оформленный до 18 июня 2004 года.
9.3. Копии документов, ранее представленные в уполномоченный банк для оформления ПС в соответствии с требованиями Инструкции N 86-И и Инструкции N 91-И, повторно резидентом не представляются.
9.4. Уполномоченный банк проставляет номер ПС, оформленного по контракту до 18 июня 2004 года, в соответствующем поле ПС, оформляемого по контракту в соответствии с требованиями настоящей Инструкции.
9.5. "Сведения о договоре", оформленные по кредитному договору до 18 июня 2004 года в соответствии с Инструкцией Банка России от 10 сентября 2001 года N 101-И "О порядке учета уполномоченными банками валютных операций резидентов, связанных с получением от нерезидентов кредитов и займов в иностранной валюте и предоставлением нерезидентам займов в иностранной валюте", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 19 сентября 2001 года N 2941 ("Вестник Банка России" от 26 сентября 2001 года N 59), не переоформляются и принимаются уполномоченным банком с 18 июня 2004 года в качестве ПС по указанному кредитному договору.
В этом случае при осуществлении резидентом валютных операций по кредитному договору через счета, открытые в банке-нерезиденте, в случаях, указанных в пункте 1 части 2 статьи 19 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле", резидент при совершении первой валютной операции по кредитному договору после 18 июня 2004 года представляет в уполномоченный банк, оформивший "Сведения о договоре", документы, подтверждающие совершение указанных валютных операций.
9.6. По ПС, оформленному банком ПС по валютным операциям по кредитному договору в соответствии с требованиями настоящей Инструкции до 31 июля 2004 года, банк ПС открывает и формирует ведомость в порядке, установленном настоящей Инструкцией, не позднее 15 августа 2004 года с использованием программного обеспечения, рекомендованного Банком России.
9.7. Настоящая Инструкция подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 18 июня 2004 года.


Председатель Центрального банка Российской Федерации С.М.ИГНАТЬЕВ

Приложение 1
к Инструкции Банка России
от 15 июня 2004 г. N 117-И
"О порядке представления
резидентами и нерезидентами
уполномоченным банкам документов
и информации при осуществлении
валютных операций, порядке учета
уполномоченными банками валютных
операций и оформления
паспортов сделок"

Код формы по ОКУД N 0406009

--------------------------------¬  ------------------------------¬
¦                               ¦  ¦                             ¦
L--------------------------------  L------------------------------
    (Наименование резидента)        (Наименование уполномоченного
                                                банка)

                        СПРАВКА О ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ
                            --T-¬ --T-¬ --T-T-T-¬
                         от ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
                            L-+-- L-+-- L-+-+-+--
                             д д   м м   г г г г

----T-----------------T-----T----T--------------T--------T------------T----------T--------T--------------T---------------¬
¦ N ¦      Номер      ¦Номер¦Дата¦ Направление  ¦Код вида¦Сумма плате-¦Заявление ¦Номер ПС¦ Код валюты   ¦Сумма в валюте ¦
¦п/п¦   уведомления   ¦счета¦    ¦   платежа:   ¦валютной¦жа в едини- ¦о резерви-¦        ¦цены контракта¦цены контракта ¦
¦   ¦(при зачислении);¦     ¦    ¦1 - зачисление¦операции¦цах валюты  ¦ровании   ¦        ¦ (кредитного  ¦  (кредитного  ¦
¦   ¦номер расчетного ¦     ¦    ¦ 2 - списание ¦        ¦платежа     ¦          ¦        ¦  договора)   ¦   договора)   ¦
¦   ¦    документа    ¦     ¦    ¦              ¦        +------T-----+----T-----+        ¦              ¦               ¦
¦   ¦  (при списании) ¦     ¦    ¦              ¦        ¦ код  ¦сумма¦дата¦номер¦        ¦              ¦               ¦
¦   ¦                 ¦     ¦    ¦              ¦        ¦валюты¦     ¦    ¦     ¦        ¦              ¦               ¦
+---+-----------------+-----+----+--------------+--------+------+-----+----+-----+--------+--------------+---------------+
¦ 1 ¦        2        ¦  3  ¦ 4  ¦       5      ¦    6   ¦   7  ¦  8  ¦  9 ¦  10 ¦   11   ¦      12      ¦       13      ¦
+---+-----------------+-----+----+--------------+--------+------+-----+----+-----+--------+--------------+---------------+
¦   ¦                 ¦     ¦    ¦              ¦        ¦      ¦     ¦    ¦     ¦        ¦              ¦               ¦
+---+-----------------+-----+----+--------------+--------+------+-----+----+-----+--------+--------------+---------------+
¦   ¦                 ¦     ¦    ¦              ¦        ¦      ¦     ¦    ¦     ¦        ¦              ¦               ¦
+---+-----------------+-----+----+--------------+--------+------+-----+----+-----+--------+--------------+---------------+
¦   ¦                 ¦     ¦    ¦              ¦        ¦      ¦     ¦    ¦     ¦        ¦              ¦               ¦
L---+-----------------+-----+----+--------------+--------+------+-----+----+-----+--------+--------------+----------------

1. В заголовочной части справки о валютных операциях указываются полное наименование юридического лица или фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица; полное наименование уполномоченного банка, в который представляется справка о валютных операциях; дата ее заполнения.
2. В графе 1 указывается порядковый номер записи в справке о валютных операциях.
3. В графе 2 указывается номер одного из следующих документов:
номер уведомления о зачислении средств в иностранной валюте на транзитный валютный счет резидента - юридического лица, физического лица - индивидуального предпринимателя (далее - уведомление), направленного уполномоченным банком резиденту в порядке, установленном Инструкцией Банка России от 30 марта 2004 года N 111-И "Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 29 апреля 2004 года N 5779 ("Вестник Банка России" от 13 мая 2004 года N 29), - при идентификации средств в иностранной валюте, поступивших в уполномоченный банк в пользу резидента - юридического лица, физического лица - индивидуального предпринимателя. При идентификации средств в иностранной валюте, поступивших в уполномоченный банк на счет "Ф" резидента - физического лица, указывается при наличии номер выписки из лицевого счета, выданной резиденту уполномоченным банком. При отсутствии номера выписки графа 2 не заполняется;
номер расчетного документа, представленного резидентом в уполномоченный банк при списании средств в иностранной валюте с текущего валютного счета (специального банковского счета) резидента в уполномоченном банке. При заполнении справки о валютных операциях уполномоченным банком в случаях, установленных настоящей Инструкцией, графа 2 не заполняется.
4. В графе 3 указывается номер банковского счета резидента, на который зачислены (с которого списываются) средства в иностранной валюте.
5. В графе 4 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается одна из следующих дат:
дата зачисления средств на транзитный валютный счет резидента - юридического лица, физического лица - индивидуального предпринимателя, указанная в уведомлении;
дата зачисления средств на текущий валютный счет (специальный банковский счет "Ф") резидента - физического лица, указанная в выписке из лицевого счета;
дата расчетного документа, представленного резидентом в уполномоченный банк при списании средств в иностранной валюте со счета резидента.
6. В графе 5 указывается один из следующих кодов направления платежа:
1 - зачисление средств на счет резидента;
2 - списание средств со счета резидента.
7. В графе 6 указывается код вида валютной операции, заполняемый в соответствии с Перечнем валютных операций клиентов уполномоченных банков, приведенным в приложении 2 к настоящей Инструкции.
8. В графе 7 указывается цифровой код валюты, зачисленной на счет (списываемой со счета) резидента, в соответствии с Общероссийским классификатором валют.
9. В графе 8 указывается сумма средств в иностранной валюте, зачисленных на счет (списываемых со счета) резидента в единицах валюты, указанной в графе 7.
10. Графы 9, 10 заполняются в случае, если по соответствующей валютной операции установлено требование о резервировании в соответствии с актами валютного законодательства Российской Федерации или актами органов валютного регулирования. В иных случаях графы 9, 10 не заполняются.
11. В графе 9 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата представления резидентом в уполномоченный банк заявления о резервировании, оформленного в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке резервирования и возврата суммы резервирования при осуществлении валютных операций (далее - заявление о резервировании).
12. В графе 10 указывается номер заявления о резервировании.
13. Графы 11 - 13 заполняются резидентом в случае, если валютные операции осуществляются по контракту (кредитному договору), по которому в соответствии с настоящей Инструкцией оформляется ПС. В иных случаях графы 11 - 13 не заполняются.
14. В графе 11 указывается номер ПС, оформленного по контракту (кредитному договору), по которому осуществляется валютная операция.
15. Графы 12, 13 заполняются в случае, если код валюты платежа и код валюты цены контракта (кредитного договора), указанный в ПС, не совпадают, и в соответствии с условиями контракта (кредитного договора) предусмотрено использование валютной оговорки.
16. В графе 12 указывается цифровой код валюты цены контракта (кредитного договора), указанный в ПС.
17. В графе 13 указывается сумма, приведенная в графе 8, в пересчете в валюту цены контракта (кредитного договора).

Приложение 2
к Инструкции Банка России
от 15 июня 2004 г. N 117-И
"О порядке представления
резидентами и нерезидентами
уполномоченным банкам документов
и информации при осуществлении
валютных операций, порядке учета
уполномоченными банками валютных
операций и оформления
паспортов сделок"

ПЕРЕЧЕНЬ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КЛИЕНТОВ УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКОВ

-------T----------------------------------------------------------------------------T----------¬
¦Код   ¦                         Наименование вида операций                         ¦Признак   ¦
¦вида  ¦                                                                            ¦совершения¦
¦опера-¦                                                                            ¦операции с¦
¦ции   ¦                                                                            ¦использо- ¦
¦      ¦                                                                            ¦ванием    ¦
¦      ¦                                                                            ¦специаль- ¦
¦      ¦                                                                            ¦ного счета¦
+------+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  01  ¦            Конверсионные операции резидентов в безналичной форме           ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦01¦010¦Продажа резидентом иностранной валюты за валюту Российской Федерации,       ¦          ¦
¦  ¦   ¦кроме обязательной продажи части валютной выручки                           ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦01¦020¦Обязательная продажа иностранной валюты за валюту Российской Федерации      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦01¦030¦Покупка резидентом иностранной валюты за валюту Российской Федерации        ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦01¦040¦Покупка (продажа) резидентом одной иностранной валюты за другую             ¦          ¦
¦  ¦   ¦иностранную валюту                                                          ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  02  ¦           Конверсионные операции нерезидентов в безналичной форме          ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦02¦010¦Продажа нерезидентом иностранной валюты за валюту Российской Федерации      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦02¦020¦Покупка нерезидентом иностранной валюты за валюту Российской Федерации      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  10  ¦      Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами за товары,       ¦          ¦
¦      ¦    вывозимые с таможенной территории Российской Федерации, в том числе     ¦          ¦
¦      ¦      воздушные, морские суда, суда внутреннего плавания и космические      ¦          ¦
¦      ¦         объекты, являющиеся предметами внешнеторговой деятельности         ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦10¦010¦Предоставление нерезидентом резиденту коммерческого кредита в виде          ¦          ¦
¦  ¦   ¦предварительной оплаты при экспорте товаров, указанных в разделах XVI, XVII,¦          ¦
¦  ¦   ¦XIX Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности (авансовый       ¦          ¦
¦  ¦   ¦платеж)                                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦10¦020¦Предоставление нерезидентом резиденту коммерческого кредита в виде          ¦          ¦
¦  ¦   ¦предварительной оплаты при экспорте товаров по договору на выполнение       ¦          ¦
¦  ¦   ¦строительных и подрядных работ (авансовый платеж)                           ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦10¦030¦Предоставление нерезидентом резиденту коммерческого кредита в виде          ¦          ¦
¦  ¦   ¦предварительной оплаты при экспорте товаров, за исключением платежей с      ¦          ¦
¦  ¦   ¦кодами 10010 и 10020 (авансовый платеж)                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦10¦040¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок до трех лет при экспорте товаров, указанных в      ¦          ¦
¦  ¦   ¦разделах XVI, XVII, XIX Товарной номенклатуры внешнеэкономической           ¦          ¦
¦  ¦   ¦деятельности (платежи после вывоза товаров с таможенной территории          ¦          ¦
¦  ¦   ¦Российской Федерации)                                                       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦10¦050¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок свыше трех лет при экспорте товаров, указанных в   ¦          ¦
¦  ¦   ¦разделах XVI, XVII, XIX Товарной номенклатуры внешнеэкономической           ¦          ¦
¦  ¦   ¦деятельности (платежи после вывоза товаров с таможенной территории          ¦          ¦
¦  ¦   ¦Российской Федерации)                                                       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦10¦060¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок до пяти лет при экспорте товаров по договору на    ¦          ¦
¦  ¦   ¦выполнение строительных и подрядных работ (платежи после вывоза товаров с   ¦          ¦
¦  ¦   ¦таможенной территории Российской Федерации)                                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦10¦070¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок свыше пяти лет при экспорте товаров по договору на ¦          ¦
¦  ¦   ¦выполнение строительных и подрядных работ (платежи после вывоза товаров с   ¦          ¦
¦  ¦   ¦таможенной территории Российской Федерации)                                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦10¦080¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок до 180 дней при экспорте товаров, за исключением   ¦          ¦
¦  ¦   ¦платежей с кодами 10040 и 10060 (платежи после вывоза товаров с таможенной  ¦          ¦
¦  ¦   ¦территории Российской Федерации)                                            ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦10¦090¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок свыше 180 дней при экспорте товаров, за            ¦          ¦
¦  ¦   ¦исключением платежей с кодами 10040 - 10070 (платежи после вывоза товаров   ¦          ¦
¦  ¦   ¦с таможенной территории Российской Федерации)                               ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  11  ¦      Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами за товары,       ¦          ¦
¦      ¦    ввозимые на таможенную территорию Российской Федерации, в том числе     ¦          ¦
¦      ¦      воздушные, морские суда, суда внутреннего плавания и космические      ¦          ¦
¦      ¦         объекты, являющиеся предметами внешнеторговой деятельности         ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦11¦010¦Расчеты и переводы резидента при предоставлении нерезидентом резиденту      ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа при импорте товаров, указанных в разделах XVI, XVII, XIX   ¦          ¦
¦  ¦   ¦Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности (платежи после       ¦          ¦
¦  ¦   ¦ввоза товаров на таможенную территорию Российской Федерации)                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦11¦020¦Расчеты и переводы резидента при предоставлении нерезидентом резиденту      ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа при импорте товаров, за исключением платежей с кодом       ¦          ¦
¦  ¦   ¦11010 (платежи после ввоза товаров на таможенную территорию Российской      ¦          ¦
¦  ¦   ¦Федерации)                                                                  ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦11¦030¦Предоставление резидентом нерезиденту коммерческого кредита на срок до      ¦          ¦
¦  ¦   ¦трех лет в виде предварительной оплаты при импорте товаров, указанных в     ¦          ¦
¦  ¦   ¦разделах XVI, XVII, XIX Товарной номенклатуры внешнеэкономической           ¦          ¦
¦  ¦   ¦деятельности товаров (авансовый платеж)                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦11¦040¦Предоставление резидентом нерезиденту коммерческого кредита на срок свыше   ¦          ¦
¦  ¦   ¦трех лет в виде предварительной оплаты при импорте товаров, указанных в     ¦          ¦
¦  ¦   ¦разделах XVI, XVII, XIX Товарной номенклатуры внешнеэкономической           ¦          ¦
¦  ¦   ¦деятельности (авансовый платеж)                                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦11¦050¦Предоставление резидентом нерезиденту коммерческого кредита на срок до 180  ¦          ¦
¦  ¦   ¦дней в виде предварительной оплаты при импорте товаров, за исключением      ¦          ¦
¦  ¦   ¦платежей с кодом 11030 (авансовый платеж)                                   ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦11¦060¦Предоставление резидентом нерезиденту коммерческого кредита на срок свыше   ¦          ¦
¦  ¦   ¦180 дней в виде предварительной оплаты при импорте товаров, за исключением  ¦          ¦
¦  ¦   ¦платежей с кодами 11030 и 11040 (авансовый платеж)                          ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  12  ¦       Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами за товары       ¦          ¦
¦      ¦         без их ввоза на таможенную территорию Российской Федерации         ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦12¦010¦Расчеты и переводы нерезидента за продукцию морского рыбного промысла,      ¦          ¦
¦  ¦   ¦добываемую и реализуемую резидентом нерезиденту за пределами таможенной     ¦          ¦
¦  ¦   ¦территории Российской Федерации                                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦12¦020¦Расчеты и переводы резидента за продукцию морского рыбного промысла,        ¦          ¦
¦  ¦   ¦приобретаемую резидентом у нерезидента за пределами таможенной              ¦          ¦
¦  ¦   ¦территории Российской Федерации                                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦12¦030¦Расчеты и переводы нерезидента за воздушные, морские, речные суда,          ¦          ¦
¦  ¦   ¦продаваемые резидентом нерезиденту за пределами таможенной территории       ¦          ¦
¦  ¦   ¦Российской Федерации                                                        ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦12¦040¦Расчеты и переводы резидента за воздушные, морские, речные суда,            ¦          ¦
¦  ¦   ¦приобретаемые резидентом у нерезидента за пределами таможенной              ¦          ¦
¦  ¦   ¦территории Российской Федерации                                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦12¦050¦Расчеты и переводы нерезидента за товары, продаваемые резидентом            ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезиденту за пределами таможенной территории Российской Федерации без     ¦          ¦
¦  ¦   ¦их ввоза на таможенную территорию Российской Федерации, за исключением      ¦          ¦
¦  ¦   ¦платежей с кодами 12010 и 12030                                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦12¦060¦Расчеты и переводы резидента за товары, приобретаемые резидентом у          ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидента за пределами таможенной территории Российской Федерации без     ¦          ¦
¦  ¦   ¦их ввоза на таможенную территорию Российской Федерации, за исключением      ¦          ¦
¦  ¦   ¦платежей с кодами 12020 и 12040                                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  13  ¦       Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами за товары       ¦          ¦
¦      ¦                     на территории Российской Федерации                     ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦13¦010¦Расчеты и переводы нерезидента за товары, продаваемые резидентом            ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезиденту на территории Российской Федерации                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦13¦020¦Расчеты и переводы резидента за товары, приобретаемые резидентом у          ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидента на территории Российской Федерации                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  20  ¦            Расчеты и переводы нерезидентов в пользу резидентов             ¦          ¦
¦      ¦         по внешнеторговым сделкам, связанным с выполнением работ,          ¦          ¦
¦      ¦    оказанием услуг, передачей информации и результатов интеллектуальной    ¦          ¦
¦      ¦            деятельности, в том числе исключительных прав на них            ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦20¦010¦Предоставление нерезидентом резиденту коммерческого кредита в виде          ¦          ¦
¦  ¦   ¦предварительной оплаты за производимые резидентом за пределами              ¦          ¦
¦  ¦   ¦территории Российской Федерации строительные и подрядные работы             ¦          ¦
¦  ¦   ¦(авансовый платеж)                                                          ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦20¦020¦Предоставление нерезидентом резиденту коммерческого кредита в виде          ¦          ¦
¦  ¦   ¦предварительной оплаты за выполняемые резидентом работы, оказываемые        ¦          ¦
¦  ¦   ¦услуги, передаваемую информацию и результаты интеллектуальной               ¦          ¦
¦  ¦   ¦деятельности, в том числе исключительных прав на них, за исключением        ¦          ¦
¦  ¦   ¦платежей с кодом 20010 (авансовый платеж)                                   ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦20¦030¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок до пяти лет за производимые резидентом за          ¦          ¦
¦  ¦   ¦пределами территории Российской Федерации строительные и подрядные          ¦          ¦
¦  ¦   ¦работы (платежи после оказания услуг)                                       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦20¦040¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок свыше пяти лет за производимые резидентом за       ¦          ¦
¦  ¦   ¦пределами территории Российской Федерации строительные и подрядные          ¦          ¦
¦  ¦   ¦работы (платежи после оказания услуг)                                       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦20¦050¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок до 180 дней за выполненные резидентом работы,      ¦          ¦
¦  ¦   ¦оказанные услуги, переданную информацию и результаты интеллектуальной       ¦          ¦
¦  ¦   ¦деятельности, в том числе исключительных прав на них (платежи после         ¦          ¦
¦  ¦   ¦выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов         ¦          ¦
¦  ¦   ¦интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них)      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦20¦060¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок свыше 180 дней за выполненные резидентом работы,   ¦          ¦
¦  ¦   ¦оказанные услуги, переданную информацию и результаты интеллектуальной       ¦          ¦
¦  ¦   ¦деятельности, в том числе исключительных прав на них (платежи после         ¦          ¦
¦  ¦   ¦выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов         ¦          ¦
¦  ¦   ¦интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них)      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦20¦070¦Расчеты и переводы нерезидента в оплату оказанных резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦услуг по добыче и реализации продукции морского рыбного промысла за         ¦          ¦
¦  ¦   ¦пределами таможенной территории Российской Федерации                        ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  21  ¦           Расчеты и переводы от резидентов в пользу нерезидентов           ¦          ¦
¦      ¦         по внешнеторговым сделкам, связанным с выполнением работ,          ¦          ¦
¦      ¦    оказанием услуг, передачей информации и результатов интеллектуальной    ¦          ¦
¦      ¦            деятельности, в том числе исключительных прав на них            ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦21¦010¦Расчеты и переводы резидента при предоставлении нерезидентом отсрочки       ¦          ¦
¦  ¦   ¦платежа за выполненные нерезидентом работы, оказанные услуги, переданную    ¦          ¦
¦  ¦   ¦информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе          ¦          ¦
¦  ¦   ¦исключительных прав на них (платежи после выполнения работ, оказания услуг, ¦          ¦
¦  ¦   ¦передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том      ¦          ¦
¦  ¦   ¦числе исключительных прав на них), за исключением платежей с кодом 21040    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦21¦020¦Предоставление резидентом нерезиденту коммерческого кредита на срок до 180  ¦          ¦
¦  ¦   ¦дней в виде предварительной оплаты за выполняемые нерезидентом работы,      ¦          ¦
¦  ¦   ¦оказываемые услуги, передаваемую информацию и результаты                    ¦          ¦
¦  ¦   ¦интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них       ¦          ¦
¦  ¦   ¦(авансовый платеж)                                                          ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦21¦030¦Предоставление резидентом нерезиденту коммерческого кредита на срок свыше   ¦          ¦
¦  ¦   ¦180 дней в виде предварительной оплаты за выполняемые нерезидентом          ¦          ¦
¦  ¦   ¦работы, оказываемые услуги, передаваемую информацию и результаты            ¦          ¦
¦  ¦   ¦интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них       ¦          ¦
¦  ¦   ¦(авансовый платеж)                                                          ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦21¦040¦Расчеты и переводы резидента в оплату оказанных нерезидентом резиденту      ¦          ¦
¦  ¦   ¦услуг по добыче и реализации продукции морского рыбного промысла (платежи   ¦          ¦
¦  ¦   ¦после оказания услуг) за пределами таможенной территории Российской         ¦          ¦
¦  ¦   ¦Федерации                                                                   ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  30  ¦     Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами по операциям      ¦          ¦
¦      ¦       с недвижимым имуществом, за исключением платежей за воздушные,       ¦          ¦
¦      ¦       морские суда, суда внутреннего плавания и космические объекты,       ¦          ¦
¦      ¦              являющиеся предметами внешнеторговой деятельности             ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦30¦010¦Расчеты и переводы нерезидента за недвижимое имущество, продаваемое         ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом нерезиденту за пределами территории Российской Федерации         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦30¦020¦Расчеты и переводы резидента за недвижимое имущество, приобретаемое         ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом у нерезидента за пределами территории Российской Федерации       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦30¦030¦Расчеты и переводы нерезидента за недвижимое имущество, продаваемое         ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом нерезиденту на территории Российской Федерации                   ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦30¦040¦Расчеты и переводы резидента за недвижимое имущество, приобретаемое         ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом у нерезидента на территории Российской Федерации                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  35  ¦       Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами по прочим       ¦          ¦
¦      ¦        операциям, связанным с внешнеторговой деятельностью и прямо         ¦          ¦
¦      ¦              не указанным в группах 10 - 30 настоящего Перечня             ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦35¦010¦Расчеты и переводы между резидентом и нерезидентом, связанные с возвратом   ¦          ¦
¦  ¦   ¦ошибочно зачисленных сумм и сумм по неисполненным контрактам                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦35¦020¦Расчеты и переводы между резидентом и нерезидентом по прочим операциям,     ¦          ¦
¦  ¦   ¦связанным с внешнеторговой деятельностью и прямо не указанным в группах     ¦          ¦
¦  ¦   ¦10 - 30 настоящего Перечня, за исключением платежей с кодом 35010           ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  40  ¦        Расчеты и переводы, связанные с предоставлением резидентами         ¦          ¦
¦      ¦                       нерезидентам кредитов и займов                       ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦40¦010¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента по предоставлению         ¦Ф, Р2, В1 ¦
¦  ¦   ¦кредитов и займов на срок более трех лет                                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦40¦020¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента по предоставлению         ¦Ф, Р2, В1 ¦
¦  ¦   ¦кредитов и займов, за исключением платежей 40010                            ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  41  ¦       Расчеты и переводы, связанные с предоставлением нерезидентами        ¦          ¦
¦      ¦                        резидентам кредитов и займов                        ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦41¦010¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента по предоставлению         ¦          ¦
¦  ¦   ¦кредитов и займов на срок более трех лет                                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦41¦020¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента по предоставлению         ¦Ф, Р1, В2 ¦
¦  ¦   ¦кредитов и займов, за исключением платежей с кодом 41010                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  42  ¦           Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами,            ¦          ¦
¦      ¦      связанные с исполнением резидентами обязательств по привлеченным      ¦          ¦
¦      ¦                              кредитам и займам                             ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦42¦010¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента по погашению кредитов,    ¦          ¦
¦  ¦   ¦займов (основной долг)                                                      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦42¦020¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента по погашению              ¦          ¦
¦  ¦   ¦просроченной задолженности по кредитам, займам (основной долг)              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦42¦030¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента по выплате процентных     ¦          ¦
¦  ¦   ¦платежей                                                                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦42¦040¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента по выплате просроченных   ¦          ¦
¦  ¦   ¦процентных платежей                                                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦42¦050¦Прочие расчеты и переводы между резидентом и нерезидентом, связанные с      ¦          ¦
¦  ¦   ¦исполнением резидентом обязательств по привлеченным кредитам и займам       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  43  ¦      Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами, связанные       ¦          ¦
¦      ¦       с исполнением нерезидентами обязательств по привлеченным займам      ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦43¦010¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента по погашению займов       ¦          ¦
¦  ¦   ¦(основной долг)                                                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦43¦020¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента по погашению              ¦          ¦
¦  ¦   ¦просроченной задолженности по займам (основной долг)                        ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦43¦030¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента по выплате процентных     ¦          ¦
¦  ¦   ¦платежей                                                                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦43¦040¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента по выплате просроченных   ¦          ¦
¦  ¦   ¦процентных платежей                                                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦43¦050¦Прочие расчеты и переводы между резидентом и нерезидентом, связанные с      ¦          ¦
¦  ¦   ¦исполнением нерезидентом обязательств по привлеченным займам                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  50  ¦            Расчеты и переводы, связанные с инвестициями в форме            ¦          ¦
¦      ¦                            капитальных вложений                            ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦50¦010¦Расчеты и переводы резидента за приобретаемые у нерезидента доли, вклады,   ¦          ¦
¦  ¦   ¦паи в имуществе (уставном или складочном капитале, паевом фонде             ¦          ¦
¦  ¦   ¦кооператива) созданного юридического лица - резидента, при внесении         ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом вкладов по договору простого товарищества с нерезидентом         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦50¦020¦Расчеты и переводы резидента за приобретаемые у нерезидента доли, вклады,   ¦          ¦
¦  ¦   ¦паи в имуществе (уставном или складочном капитале, паевом фонде             ¦          ¦
¦  ¦   ¦кооператива) созданного юридического лица - нерезидента, при внесении       ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом вкладов по договору простого товарищества с нерезидентом         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦50¦030¦Расчеты и переводы резидента в оплату долей, вкладов, паев в имуществе      ¦          ¦
¦  ¦   ¦(уставном или складочном капитале, паевом фонде кооператива) создаваемого   ¦          ¦
¦  ¦   ¦юридического лица - нерезидента, при внесении резидентом вкладов по         ¦          ¦
¦  ¦   ¦договору простого товарищества с нерезидентом                               ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦50¦040¦Расчеты и переводы нерезидента за приобретаемые у резидента доли, вклады,   ¦          ¦
¦  ¦   ¦паи в имуществе (уставном или складочном капитале, паевом фонде             ¦          ¦
¦  ¦   ¦кооператива) созданного юридического лица - резидента, при внесении         ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидентом вкладов по договору простого товарищества с резидентом         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦50¦050¦Расчеты и переводы нерезидента за приобретаемые у резидента доли, вклады,   ¦          ¦
¦  ¦   ¦паи в имуществе (уставном или складочном капитале, паевом фонде             ¦          ¦
¦  ¦   ¦кооператива) созданного юридического лица - нерезидента, при внесении       ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидентом вкладов по договору простого товарищества с резидентом         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦50¦060¦Расчеты и переводы нерезидента в оплату долей, вкладов, паев в имуществе    ¦          ¦
¦  ¦   ¦(уставном или складочном капитале, паевом фонде кооператива) создаваемого   ¦          ¦
¦  ¦   ¦юридического лица - резидента, при внесении нерезидентом вкладов по         ¦          ¦
¦  ¦   ¦договору простого товарищества с резидентом                                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦50¦070¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при ликвидации            ¦          ¦
¦  ¦   ¦юридического лица - резидента                                               ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦50¦080¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при ликвидации            ¦          ¦
¦  ¦   ¦юридического лица - нерезидента                                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦50¦090¦Выплата дивидендов (доходов) от инвестиций в форме капитальных вложений     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  51  ¦                Расчеты и переводы, связанные с приобретением               ¦          ¦
¦      ¦             нерезидентами у резидентов внутренних ценных бумаг             ¦          ¦
¦      ¦             (прав, удостоверенных внутренними ценными бумагами)            ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦010¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые          ¦     С    ¦
¦  ¦   ¦облигации, выпущенные от имени Российской Федерации                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦020¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые акции,   ¦     А    ¦
¦  ¦   ¦за исключением первичного размещения (выпуска) акций                        ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦030¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при первичном             ¦     А    ¦
¦  ¦   ¦размещении (выпуске) акций                                                  ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦040¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые паи      ¦     А    ¦
¦  ¦   ¦паевых инвестиционных фондов                                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦050¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при выпуске резидентом    ¦     О    ¦
¦  ¦   ¦облигаций, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые три года с    ¦          ¦
¦  ¦   ¦даты выпуска                                                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦060¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при выпуске резидентом    ¦          ¦
¦  ¦   ¦облигаций, выкуп и платежи по которым не предполагаются в первые три года с ¦          ¦
¦  ¦   ¦даты выпуска                                                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦070¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые          ¦     О    ¦
¦  ¦   ¦облигации резидентов, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые    ¦          ¦
¦  ¦   ¦три года с даты выпуска                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦080¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые          ¦     О    ¦
¦  ¦   ¦облигации резидентов, выкуп и платежи по которым не предполагаются в        ¦          ¦
¦  ¦   ¦первые три года с даты выпуска                                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦090¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые          ¦     О    ¦
¦  ¦   ¦облигации нерезидентов, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые  ¦          ¦
¦  ¦   ¦три года с даты выпуска                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦100¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые          ¦     О    ¦
¦  ¦   ¦облигации нерезидентов, выкуп и платежи по которым не предполагаются в      ¦          ¦
¦  ¦   ¦первые три года с даты выпуска                                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦110¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые иные     ¦          ¦
¦  ¦   ¦внутренние эмиссионные ценные бумаги                                        ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦120¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые          ¦    В2    ¦
¦  ¦   ¦векселя                                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦130¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые          ¦    В2    ¦
¦  ¦   ¦неэмиссионные внутренние ценные бумаги, за исключением векселей             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦140¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при уплате неустойки      ¦С соответ-¦
¦  ¦   ¦(штрафа, пени) по операциям с внутренними ценными бумагами                  ¦ствующих  ¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦специаль- ¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦ных счетов¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦или бан-  ¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦ковского  ¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦счета не- ¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦резидента ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦150¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу брокера на специальный брокерский   ¦ С, А, О  ¦
¦  ¦   ¦счет                                                                        ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦160¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при уплате процентных     ¦          ¦
¦  ¦   ¦(купонных) доходов, дивидендов по внутренним ценным бумагам, доходов по     ¦          ¦
¦  ¦   ¦инвестиционным паям паевых инвестиционных фондов                            ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦170¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу третьих лиц при оплате комиссий и   ¦ С, А, О, ¦
¦  ¦   ¦возмещения расходов при приобретении внутренних ценных бумаг с              ¦    В2    ¦
¦  ¦   ¦использованием специального банковского счета, за исключением оплаты        ¦          ¦
¦  ¦   ¦расходов уполномоченного банка за совершение операций по специальному       ¦          ¦
¦  ¦   ¦банковскому счету                                                           ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  52  ¦          Расчеты и переводы, связанные с отчуждением нерезидентом          ¦          ¦
¦      ¦                  в пользу резидента внутренних ценных бумаг                ¦          ¦
¦      ¦             (прав, удостоверенных внутренними ценными бумагами)            ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦010¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за отчуждаемые            ¦     С    ¦
¦  ¦   ¦облигации, выпущенные от имени Российской Федерации                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦020¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за отчуждаемые акции      ¦     А    ¦
¦  ¦   ¦резидентов                                                                  ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦030¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за отчуждаемые акции      ¦     А    ¦
¦  ¦   ¦нерезидентов, за исключением первичного размещения (выпуска) акций,         ¦          ¦
¦  ¦   ¦эмитентом которых является нерезидент                                       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦040¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при первичном             ¦    В1    ¦
¦  ¦   ¦размещении (выпуске) акций, эмитентом которых является нерезидент -         ¦          ¦
¦  ¦   ¦владелец счета В1                                                           ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦050¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при выпуске нерезидентом  ¦    В1    ¦
¦  ¦   ¦облигаций, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые три года с    ¦          ¦
¦  ¦   ¦даты выпуска                                                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦060¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при выпуске нерезидентом  ¦    В1    ¦
¦  ¦   ¦облигаций, выкуп и платежи по которым не предполагаются в первые три года с ¦          ¦
¦  ¦   ¦даты выпуска                                                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦070¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за отчуждаемые паи        ¦     А    ¦
¦  ¦   ¦паевых инвестиционных фондов                                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦080¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за отчуждаемые            ¦     О    ¦
¦  ¦   ¦облигации резидентов, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые    ¦          ¦
¦  ¦   ¦три года с даты выпуска                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦090¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за отчуждаемые            ¦     О    ¦
¦  ¦   ¦облигации резидентов, выкуп и платежи по которым не предполагаются в        ¦          ¦
¦  ¦   ¦первые три года с даты выпуска                                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦100¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за отчуждаемые            ¦     О    ¦
¦  ¦   ¦облигации нерезидентов, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые  ¦          ¦
¦  ¦   ¦три года с даты выпуска                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦110¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за отчуждаемые            ¦     О    ¦
¦  ¦   ¦облигации нерезидентов, выкуп и платежи по которым не предполагаются в      ¦          ¦
¦  ¦   ¦первые три года с даты выпуска                                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦120¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при отчуждении иных       ¦          ¦
¦  ¦   ¦эмиссионных внутренних ценных бумаг                                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦130¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента, владельца счета В1, от   ¦    В1    ¦
¦  ¦   ¦выдачи резиденту векселей нерезидентом, владельцем счета В1                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦140¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при отчуждении векселей,  ¦    В2    ¦
¦  ¦   ¦за исключением векселей, выданных резиденту нерезидентом, владельцем        ¦          ¦
¦  ¦   ¦счета В1                                                                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦150¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при отчуждении            ¦    В2    ¦
¦  ¦   ¦неэмиссионных внутренних ценных бумаг, за исключением векселей              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦160¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при уплате неустойки      ¦На соот-  ¦
¦  ¦   ¦(штрафа, пени) по операциям с внутренними ценными бумагами                  ¦ветствую- ¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦щий специ-¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦альный    ¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦счет или  ¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦банковский¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦счет нере-¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦зидента   ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦170¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при уплате процентных     ¦          ¦
¦  ¦   ¦(купонных) доходов, дивидендов по внутренним ценным бумагам, доходов по     ¦          ¦
¦  ¦   ¦инвестиционным паям паевых инвестиционных фондов                            ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦180¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента, поступившие со           ¦ С, А, О  ¦
¦  ¦   ¦специальных брокерских счетов                                               ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  53  ¦               Расчеты и переводы, связанные с приобретением                ¦          ¦
¦      ¦              резидентами у нерезидентов внешних ценных бумаг               ¦          ¦
¦      ¦              (прав, удостоверенных внешними ценными бумагами)              ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦010¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые акции,   ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦эмитентом которых является резидент                                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦020¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые акции,   ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦эмитентом которых является нерезидент, за исключением первичного            ¦          ¦
¦  ¦   ¦размещения (выпуска) акций нерезидентом                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦030¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при первичном             ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦размещении (выпуске) акций нерезидентом                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦040¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые          ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦облигации резидентов, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые    ¦          ¦
¦  ¦   ¦три года с даты выпуска                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦050¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые          ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦облигации резидентов, выкуп и платежи по которым не предполагаются в        ¦          ¦
¦  ¦   ¦первые три года с даты выпуска                                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦060¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые иные     ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦эмиссионные внешние ценные бумаги, эмитентом которых является резидент      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦070¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые          ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦облигации нерезидентов, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые  ¦          ¦
¦  ¦   ¦три года с даты выпуска                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦080¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые          ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦облигации нерезидентов, выкуп и платежи по которым не предполагаются в      ¦          ¦
¦  ¦   ¦первые три года с даты выпуска                                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦090¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые иные     ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦эмиссионные внешние ценные бумаги, эмитентом которых является нерезидент    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦100¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые          ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦векселя                                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦110¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые          ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦неэмиссионные внешние ценные бумаги, за исключением векселей                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦120¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при уплате неустойки      ¦Ф, Р1, Р2 ¦
¦  ¦   ¦(штрафа, пени) по операциям с внешними ценными бумагами                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦130¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при уплате процентных     ¦          ¦
¦  ¦   ¦(купонных) доходов, дивидендов по внешним ценным бумагам                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦140¦Расчеты и переводы резидента в пользу третьих лиц при оплате комиссий и     ¦Ф, Р1, Р2 ¦
¦  ¦   ¦возмещения расходов при приобретении внешних ценных бумаг с                 ¦          ¦
¦  ¦   ¦использованием специального банковского счета, за исключением оплаты        ¦          ¦
¦  ¦   ¦расходов уполномоченного банка за совершение операций по специальному       ¦          ¦
¦  ¦   ¦банковскому счету                                                           ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  54  ¦                Расчеты и переводы, связанные с отчуждением                 ¦          ¦
¦      ¦            резидентом в пользу нерезидента внешних ценных бумаг            ¦          ¦
¦      ¦              (прав, удостоверенных внешними ценными бумагами)              ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦010¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за отчуждаемые акции,     ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦эмитентом которых является нерезидент                                       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦020¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за отчуждаемые акции,     ¦    Р2    ¦
¦  ¦   ¦эмитентами которых являются резиденты, за исключением первичного            ¦          ¦
¦  ¦   ¦размещения (выпуска) акций                                                  ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦030¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при первичном             ¦    Р1    ¦
¦  ¦   ¦размещении (выпуске) акций                                                  ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦040¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при выпуске резидентом    ¦    Р1    ¦
¦  ¦   ¦облигаций, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые три года с    ¦          ¦
¦  ¦   ¦даты выпуска                                                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦050¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при выпуске резидентом    ¦          ¦
¦  ¦   ¦облигаций, выкуп и платежи по которым не предполагаются в первые три года с ¦          ¦
¦  ¦   ¦даты выпуска                                                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦060¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за отчуждаемые            ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦облигации резидентов, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые    ¦          ¦
¦  ¦   ¦три года с даты выпуска                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦070¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за отчуждаемые            ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦облигации резидентов, выкуп и платежи по которым не предполагаются в        ¦          ¦
¦  ¦   ¦первые три года с даты выпуска                                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦080¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за отчуждаемые иные       ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦эмиссионные внешние ценные бумаги, эмитентом которых является резидент      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦090¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за отчуждаемые            ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦облигации нерезидентов, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые  ¦          ¦
¦  ¦   ¦три года с даты выпуска                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦100¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за отчуждаемые            ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦облигации нерезидентов, выкуп и платежи по которым не предполагаются в      ¦          ¦
¦  ¦   ¦первые три года с даты выпуска                                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦110¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за отчуждаемые иные       ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦эмиссионные внешние ценные бумаги, эмитентом которых является нерезидент    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦120¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента - владельца счета Р1, от  ¦    Р1    ¦
¦  ¦   ¦выдачи векселей нерезиденту резидентом, владельцем счета Р1                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦130¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при отчуждении            ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦неэмиссионных внешних ценных бумаг, за исключением векселей, выданных       ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезиденту резидентом, владельцем счета Р1                                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦140¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при уплате неустойки      ¦Ф, Р1, Р2 ¦
¦  ¦   ¦(штрафа, пени) по операциям с внешними ценными бумагами                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦150¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при уплате процентных     ¦          ¦
¦  ¦   ¦(купонных) доходов, дивидендов по внешним ценным бумагам                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  55  ¦          Расчеты и переводы, связанные с исполнением резидентами           ¦          ¦
¦      ¦     и нерезидентами обязательств по внешним и внутренним ценным бумагам    ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦010¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦обязательств по государственным ценным бумагам                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦020¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом обязательств по облигациям, выкуп и платежи по которым           ¦          ¦
¦  ¦   ¦проводятся в первые три года с даты выпуска                                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦030¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом обязательств по облигациям, выкуп и платежи по которым           ¦          ¦
¦  ¦   ¦проводятся по истечении трех лет с даты выпуска                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦040¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом обязательств по иным эмиссионным ценным бумагам                  ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦050¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом обязательств по векселям, выданным резидентом                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦060¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом обязательств по иным неэмиссионным ценным бумагам, выданным      ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом, за исключением векселей                                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦070¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидентом обязательств по облигациям, выкуп и платежи по которым         ¦          ¦
¦  ¦   ¦проводятся в первые три года с даты выпуска                                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦080¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидентом обязательств по облигациям, выкуп и платежи по которым         ¦          ¦
¦  ¦   ¦проводятся по истечении трех лет с даты выпуска                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦090¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидентом обязательств по иным эмиссионным ценным бумагам                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦100¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидентом обязательств по векселям, выданным нерезидентом                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦110¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидентом обязательств по иным неэмиссионным ценным бумагам,             ¦          ¦
¦  ¦   ¦выданным нерезидентом, за исключением векселей                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  60  ¦                       Переводы по счетам нерезидентов                      ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦60¦010¦Переводы с банковского счета нерезидента в валюте Российской Федерации на   ¦          ¦
¦  ¦   ¦специальный банковский счет нерезидента в валюте Российской Федерации       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦60¦020¦Переводы со специального банковского счета нерезидента в валюте Российской  ¦          ¦
¦  ¦   ¦Федерации на банковский счет нерезидента в валюте Российской Федерации      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦60¦030¦Переводы со специального банковского счета нерезидента в валюте Российской  ¦          ¦
¦  ¦   ¦Федерации на специальный банковский счет нерезидента в валюте Российской    ¦          ¦
¦  ¦   ¦Федерации                                                                   ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦60¦040¦Переводы со специального банковского счета нерезидента в валюте Российской  ¦          ¦
¦  ¦   ¦Федерации при внесении суммы резервирования                                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦60¦050¦Переводы с банковского счета нерезидента в валюте Российской Федерации      ¦          ¦
¦  ¦   ¦при внесении суммы резервирования                                           ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦60¦060¦Возврат сумм резервирования                                                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦60¦070¦Переводы с банковского счета нерезидента на банковский счет нерезидента     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  61  ¦         Переводы с одного счета резидента на другой счет резидента         ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦010¦Переводы с текущего валютного счета резидента на специальный банковский     ¦          ¦
¦  ¦   ¦счет резидента в иностранной валюте                                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦020¦Переводы со специального банковского счета резидента в иностранной валюте   ¦          ¦
¦  ¦   ¦на текущий валютный счет резидента                                          ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦030¦Переводы со счета брокера-резидента в иностранной валюте на специальный     ¦          ¦
¦  ¦   ¦банковский счет резидента в иностранной валюте                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦040¦Переводы со специального банковского счета резидента в иностранной валюте   ¦          ¦
¦  ¦   ¦на счет брокера-резидента в иностранной валюте                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦050¦Переводы со специального банковского счета резидента в иностранной валюте   ¦          ¦
¦  ¦   ¦на специальный банковский счет резидента в иностранной валюте               ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦060¦Переводы с транзитного валютного счета резидента на специальный банковский  ¦          ¦
¦  ¦   ¦счет резидента в иностранной валюте                                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦070¦Переводы с транзитного валютного счета резидента в оплату транспортировки,  ¦          ¦
¦  ¦   ¦страхования и экспедирования грузов                                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦080¦Переводы с транзитного валютного счета резидента в уплату вывозных          ¦          ¦
¦  ¦   ¦таможенных пошлин, а также таможенных сборов                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦090¦Переводы с транзитного валютного счета резидента для выплаты                ¦          ¦
¦  ¦   ¦комиссионного вознаграждения кредитным организациям, а также в оплату за    ¦          ¦
¦  ¦   ¦исполнение функций агентов валютного контроля                               ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦100¦Переводы с транзитного валютного счета резидента на текущий валютный счет   ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидента                                                                   ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦110¦Переводы с транзитного валютного счета резидента-посредника на транзитный   ¦          ¦
¦  ¦   ¦валютный счет резидента-комитента, принципала или доверителя                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦120¦Переводы с текущего валютного счета резидента-комитента, принципала или     ¦          ¦
¦  ¦   ¦доверителя на транзитный валютный счет резидента-посредника                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦130¦Переводы с текущего валютного счета резидента на текущий валютный счет      ¦          ¦
¦  ¦   ¦того же резидента                                                           ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦140¦Переводы со счета физического лица - резидента, открытого в банке-          ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезиденте, на валютный счет того же физического лица - резидента в        ¦          ¦
¦  ¦   ¦уполномоченном банке                                                        ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦150¦Переводы с валютного счета физического лица - резидента в уполномоченном    ¦          ¦
¦  ¦   ¦банке на счет того же физического лица - резидента, открытый в банке-       ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезиденте                                                                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  70  ¦                             Неторговые операции                            ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦70¦010¦Уплата нерезидентами сумм налогов, пошлин и других сборов резидентам        ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦70¦020¦Возврат резидентами сумм налогов, пошлин и других сборов нерезидентам       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦70¦030¦Выплата нерезидентами резидентам сумм алиментов, пенсий, наследства,        ¦          ¦
¦  ¦   ¦пособий, грантов, дара и пожертвований                                      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦70¦040¦Выплата резидентами нерезидентам сумм алиментов, пенсий, наследства,        ¦          ¦
¦  ¦   ¦пособий, грантов, дара и пожертвований                                      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦70¦050¦Выплата нерезидентами сумм заработной платы и других видов оплаты труда,    ¦          ¦
¦  ¦   ¦авторских и иных вознаграждений по гражданско-правовым договорам            ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентам                                                                  ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦70¦060¦Выплата резидентами сумм заработной платы и других видов оплаты труда,      ¦          ¦
¦  ¦   ¦авторских и иных вознаграждений по гражданско-правовым договорам            ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидентам                                                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦70¦070¦Прочие платежи нерезидентов в пользу резидентов по неторговым операциям     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦70¦080¦Прочие платежи резидентов в пользу нерезидентов по неторговым операциям     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  99  ¦              Расчеты и переводы по прочим валютным операциям,              ¦          ¦
¦      ¦          прямо не указанным в группах 40 - 55 настоящего Перечня           ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦99¦010¦Расчеты и переводы, связанные с возвратом ошибочно зачисленных или          ¦          ¦
¦  ¦   ¦списанных сумм                                                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦99¦020¦Расчеты и переводы в пользу уполномоченных банков за совершение операций    ¦          ¦
¦  ¦   ¦по счету                                                                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦99¦030¦Расчеты и переводы с текущего валютного счета резидента на счет             ¦          ¦
¦  ¦   ¦представительства резидента за пределами территории Российской Федерации    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦99¦040¦Расчеты и переводы со счета представительства резидента за пределами        ¦          ¦
¦  ¦   ¦территории Российской Федерации на текущий валютный счет резидента          ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦99¦050¦Снятие со счета наличной валюты Российской Федерации нерезидентом, за       ¦          ¦
¦  ¦   ¦исключением физического лица - нерезидента                                  ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦99¦060¦Зачисление на счет наличной валюты Российской Федерации нерезидентом, за    ¦          ¦
¦  ¦   ¦исключением физического лица - нерезидента                                  ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦99¦070¦Снятие со счета наличной иностранной валюты резидентом - юридическим        ¦          ¦
¦  ¦   ¦лицом или индивидуальным предпринимателем                                   ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦99¦080¦Зачисление на счет наличной иностранной валюты резидентом - юридическим     ¦          ¦
¦  ¦   ¦лицом или индивидуальным предпринимателем                                   ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦99¦090¦Расчеты и переводы по операциям, не указанным в группах 01 - 70, а также за ¦          ¦
¦  ¦   ¦исключением платежей с кодами 99010 - 99080                                 ¦          ¦
L--+---+----------------------------------------------------------------------------+-----------

                                       Код формы по ОКУД N 0406006

                  ВЕДОМОСТЬ БАНКОВСКОГО КОНТРОЛЯ

                     --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
По ПС N              ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦/¦ ¦
                     L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

                     --------------------------------------------¬
Наименование банка   ¦                                           ¦
                     L--------------------------------------------

               Раздел I. Идентификационные сведения

1. Сведения о резиденте

                     --------------------------------------------¬
1.1. Наименование    ¦                                           ¦
                     L--------------------------------------------

                                   ------------------------------¬
1.2. Адрес: Субъект Российской     ¦                             ¦
            Федерации              ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Район                  ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Город                  ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Населенный пункт       ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Улица (проспект,       ¦                             ¦
            переулок и т.д.)       ¦                             ¦
                             ------+-----------T----T-------T----+
            Номер дома       ¦     ¦Корпус     ¦    ¦Офис   ¦    ¦
            (владение)       ¦     ¦(строение) ¦    ¦(квар- ¦    ¦
                             L------           L-----тира)  L-----

                                   --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.3. Основной государственный      ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
регистрационный номер              L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

                                             --T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.4. Дата внесения записи                    ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
в государственный реестр                     L-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

                         --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.5. Идентификационный   ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
номер налогоплательщика/ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
код причины постановки
на учет (ИНН/КПП)

----------------------------------------------T------------------¬
¦                Наименование                 ¦     Страна       ¦
¦                                             +------------T-----+
¦                                             ¦наименование¦ код ¦
+---------------------------------------------+------------+-----+
¦                      1                      ¦     2      ¦  3  ¦
+---------------------------------------------+------------+-----+
¦                                             ¦            ¦     ¦
L---------------------------------------------+------------+------

------T----T-----------T-----T---------T-------------------------¬
¦Номер¦Дата¦Валюта цены¦Сумма¦Дата за- ¦     Особые условия      ¦
¦     ¦под-+-------T---+     ¦вершения +----------T-------T------+
¦     ¦пи- ¦наиме- ¦код¦     ¦исполне- ¦зачисление¦погаше-¦валют-¦
¦     ¦са- ¦нование¦   ¦     ¦ния обя- ¦ на счета ¦ние за ¦ная   ¦
¦     ¦ния ¦       ¦   ¦     ¦зательств¦за рубежом¦счет   ¦ого-  ¦
¦     ¦    ¦       ¦   ¦     ¦по кре-  ¦          ¦валют- ¦ворка ¦
¦     ¦    ¦       ¦   ¦     ¦дитному  ¦          ¦ной вы-¦      ¦
¦     ¦    ¦       ¦   ¦     ¦договору ¦          ¦ручки  ¦      ¦
+-----+----+-------+---+-----+---------+----------+-------+------+
¦  1  ¦  2 ¦   3   ¦ 4 ¦  5  ¦    6    ¦     7    ¦   8   ¦   9  ¦
+-----+----+-------+---+-----+---------+----------+-------+------+
¦     ¦    ¦       ¦   ¦     ¦         ¦          ¦       ¦      ¦
L-----+----+-------+---+-----+---------+----------+-------+-------

-----------T----T-----T----------T-------------------------------¬
¦Номер раз-¦Дата¦Сумма¦Код страны¦    Срок окончания действия    ¦
¦решения   ¦    ¦     ¦          ¦          разрешения           ¦
+----------+----+-----+----------+-------------------------------+
¦     1    ¦  2 ¦  3  ¦     4    ¦               5               ¦
+----------+----+-----+----------+-------------------------------+
¦          ¦    ¦     ¦          ¦                               ¦
+----------+----+-----+----------+-------------------------------+
¦          ¦    ¦     ¦          ¦                               ¦
L----------+----+-----+----------+--------------------------------

                    --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
Номер ПС, оформлен- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦/¦ ¦
ного при обслужива- L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
нии в другом упол-
номоченном банке

6. Информация о сроке погашения кредита (займа)

---------------------------T-------------------------------------¬
¦Дата подписания кредитного¦         Код срока погашения         ¦
¦договора либо изменений к +-------------T-----------------------+
¦   кредитному договору    ¦по кредитному¦         транша        ¦
¦                          ¦  договору   +-----------T-----------+
¦                          ¦             ¦   сумма   ¦   срок    ¦
+--------------------------+-------------+-----------+-----------+
¦            1             ¦      2      ¦     3     ¦     4     ¦
+--------------------------+-------------+-----------+-----------+
¦                          ¦             ¦           ¦           ¦
+--------------------------+-------------+-----------+-----------+
¦                          ¦             ¦           ¦           ¦
L--------------------------+-------------+-----------+------------

--------T-----------T--------T-------------------------T----------T------------------T------¬
¦ Дата  ¦Направление¦Код вида¦Сумма платежа, в единицах¦Код страны¦Проведение расче- ¦Приме-¦
¦платежа¦платежа    ¦валютной¦         валюты          ¦банка -   ¦тов через счета в ¦чание ¦
¦       ¦(1 - зачис-¦операции+------------T------------+получателя¦банках за предела-¦      ¦
¦       ¦ление,     ¦        ¦  в валюте  ¦в валюте це-¦(отправи- ¦ми территории Рос-¦      ¦
¦       ¦2 - списа- ¦        ¦  платежа   ¦ны кредитно-¦теля) пла-¦сийской Федерации ¦      ¦
¦       ¦ние)       ¦        ¦            ¦го договора ¦тежа      ¦                  ¦      ¦
¦       ¦           ¦        +------T-----+------T-----+          ¦                  ¦      ¦
¦       ¦           ¦        ¦ код  ¦сумма¦ код  ¦сумма¦          ¦                  ¦      ¦
¦       ¦           ¦        ¦валюты¦     ¦валюты¦     ¦          ¦                  ¦      ¦
+-------+-----------+--------+------+-----+------+-----+----------+------------------+------+
¦   1   ¦     2     ¦    3   ¦   4  ¦  5  ¦   6  ¦  7  ¦     8    ¦         9        ¦  10  ¦
+-------+-----------+--------+------+-----+------+-----+----------+------------------+------+
¦       ¦           ¦        ¦      ¦     ¦      ¦     ¦          ¦                  ¦      ¦
+-------+-----------+--------+------+-----+------+-----+----------+------------------+------+
¦       ¦           ¦        ¦      ¦     ¦      ¦     ¦          ¦                  ¦      ¦
+-------+-----------+--------+------+-----+------+-----+----------+------------------+------+
¦       ¦           ¦        ¦      ¦     ¦      ¦     ¦          ¦                  ¦      ¦
L-------+-----------+--------+------+-----+------+-----+----------+------------------+-------

------T-------------T--------------------------------------------¬
¦Дата ¦Код основания¦          Изменение задолженности           ¦
¦     ¦  изменения  +-----------------------T--------------------+
¦     ¦задолженности¦    код валюты цены    ¦        сумма       ¦
¦     ¦             ¦  кредитного договора  ¦                    ¦
+-----+-------------+-----------------------+--------------------+
¦  1  ¦      2      ¦           3           ¦          4         ¦
+-----+-------------+-----------------------+--------------------+
¦     ¦             ¦                       ¦                    ¦
+-----+-------------+-----------------------+--------------------+
¦     ¦             ¦                       ¦                    ¦
+-----+-------------+-----------------------+--------------------+
¦     ¦             ¦                       ¦                    ¦
+-----+-------------+-----------------------+--------------------+
¦Всего¦      Х      ¦                       ¦                    ¦
L-----+-------------+-----------------------+---------------------

-----T-----------------------------------------------------------¬
¦Дата¦            В валюте цены кредитного договора              ¦
¦зак-+------T----------T--------T---------------T----------------+
¦ры- ¦ код  ¦сумма по- ¦сумма   ¦сумма изменения¦задолженность по¦
¦тия ¦валюты¦лученных  ¦средств,¦ задолженности ¦основному долгу ¦
¦ПС  ¦      ¦(предос-  ¦переве- ¦ по основному  ¦на момент закры-¦
¦    ¦      ¦тавленных)¦денных  ¦ долгу по иным ¦тия ПС (по рас- ¦
¦    ¦      ¦заемных   ¦(зачис- ¦  основаниям   ¦четам банка ПС) ¦
¦    ¦      ¦средств   ¦ленных) ¦(-) уменьшение ¦                ¦
¦    ¦      ¦          ¦в счет  ¦(+) увеличение ¦                ¦
¦    ¦      ¦          ¦погаше- ¦               ¦                ¦
¦    ¦      ¦          ¦ния ос- ¦               ¦                ¦
¦    ¦      ¦          ¦новного ¦               ¦                ¦
¦    ¦      ¦          ¦долга   ¦               ¦                ¦
+----+------+----------+--------+---------------+----------------+
¦  1 ¦   2  ¦     3    ¦    4   ¦       5       ¦        6       ¦
+----+------+----------+--------+---------------+----------------+
¦    ¦      ¦          ¦        ¦               ¦                ¦
L----+------+----------+--------+---------------+-----------------

Порядок заполнения ведомости банковского контроля

1. В заголовочной части ведомости указываются номер ПС, оформленного по кредитному договору, и полное наименование банка ПС.
2. Раздел I формируется на основании данных, содержащихся в ПС, оформленном резидентом в банке ПС по кредитному договору (по форме 2) в порядке, установленном настоящей Инструкцией.
Пункт 6 раздела I формируется на основании данных, содержащихся в графах 10 - 12 раздела 3 ПС.
При этом в графе 1 пункта 6 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата подписания кредитного договора либо дата внесения в кредитный договор изменений, касающихся срока погашения кредита (займа), в том числе срока погашения единовременно предоставляемых долей кредита (займа) (транша).
3. Раздел II формируется на основании данных по валютным операциям, представляемых в порядке, установленном настоящей Инструкцией, а также информации, содержащейся в справках о расчетах через счета за рубежом по кредитным договорам и справках о поступлении валюты Российской Федерации.
В случае проведения валютных операций по кредитному договору через банк-нерезидент в графе 9 настоящего раздела проставляется цифровой код страны банка-нерезидента.
4. Раздел III формируется на основании информации, содержащейся в документах, подтверждающих исполнение обязательств иным способом, представленных резидентом в банк ПС в порядке, установленном настоящей Инструкцией.
В графе 1 раздела III в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата оформления документа, подтверждающего исполнение обязательств иным способом.
В графе 2 раздела III в зависимости от вида основания изменения задолженности в соответствии с представленными документами указывается один из следующих кодов:

02 - прощение долга кредитором (займодавцем);
03 - предоставление отступного взамен исполнения обязательств(а) по кредитному договору (передача имущества в счет погашения долга, выполнение работ, оказание услуг и т.п.);
04 - зачет встречных однородных требований, при котором обязательства по кредитному договору прекращаются полностью или снижается сумма обязательств;
05 - прекращение обязательств по кредитному договору или снижение суммы обязательств посредством передачи кредитору ценных бумаг в счет погашения долга по кредитному договору;
06 - прекращение обязательств по кредитному договору или снижение суммы обязательств новацией (заменой первоначального обязательства другим обязательством), за исключением новации, осуществляемой посредством передачи кредитору ценных бумаг в счет погашения обязательств;
07 - снижение обязательств по кредитному договору в случаях, установленных условиями кредитного договора;
08 - прекращение обязательств по кредитному договору на основании судебных решений (определений);
09 - уступка кредитором права требования по обязательствам по кредитному договору к заемщику третьему лицу, за исключением уступки права требования к резиденту одним нерезидентом другому нерезиденту;
10 - погашение всех обязательств по кредитному договору или части обязательств третьим лицом;
11 - перевод всего долга или части долга на третье лицо, за исключением перевода долга одним нерезидентом-заемщиком другому нерезиденту;
12 - иные основания прекращения обязательств по кредитному договору;
13 - увеличение задолженности по кредитному договору в случаях, установленных условиями кредитного договора.

В графе 3 раздела III в соответствии с Общероссийским классификатором валют указывается цифровой код валюты цены кредитного договора, указанный в ПС.
В графе 4 раздела III указывается сумма изменения задолженности по основанию, приведенному в графе 2 настоящего раздела, в единицах валюты цены кредитного договора.
5. Раздел IV формируется на основании данных из разделов II - III следующим образом.
В графе 1 раздела IV в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата закрытия ПС в случаях, установленных настоящей Инструкцией.
В графе 2 раздела IV в соответствии с Общероссийским классификатором валют указывается цифровой код валюты цены кредитного договора, указанный в ПС.
В графе 3 раздела IV в единицах валюты цены кредитного договора указывается общая сумма полученных (предоставленных) заемных средств.
В графе 4 раздела IV в единицах валюты цены кредитного договора указывается общая сумма средств, переведенных (зачисленных) в счет погашения основного долга.
В графе 5 раздела IV в единицах цены кредитного договора указывается общая сумма изменения задолженности по основному долгу по иным основаниям.
В графе 6 раздела IV в единицах валюты цены кредитного договора указывается сумма, определяемая как разность между суммой, указанной в графах 3 и 5 раздела IV, и суммой, указанной в графе 4 раздела IV.
6. По усмотрению банка ПС в ведомость банковского контроля могут быть включены иные сведения при условии включения сведений, установленных настоящим приложением.

Приложение 4
к Инструкции Банка России
от 15 июня 2004 г. N 117-И
"О порядке представления
резидентами и нерезидентами
уполномоченным банкам документов
и информации при осуществлении
валютных операций, порядке учета
уполномоченными банками валютных
операций и оформления
паспортов сделок"

                                       Код формы по ОКУД N 0406005

                                                           Форма 1

                                        (оформляется по контракту)

-----------------------------------------------------------------¬
¦                                                                ¦
L-----------------------------------------------------------------
               (Наименование уполномоченного банка)

                     --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
    Паспорт сделки N ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦/¦ ¦
                     L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

1. Сведения о резиденте

                     --------------------------------------------¬
1.1. Наименование    ¦                                           ¦
                     L--------------------------------------------

                                   ------------------------------¬
1.2. Адрес: Субъект Российской     ¦                             ¦
            Федерации              ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Район                  ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Город                  ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Населенный пункт       ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Улица (проспект,       ¦                             ¦
            переулок и т.д.)       ¦                             ¦
                             ------+-----------T----T-------T----+
            Номер дома       ¦     ¦Корпус     ¦    ¦Офис   ¦    ¦
            (владение)       ¦     ¦(строение) ¦    ¦(Квар- ¦    ¦
                             L------           L-----тира)  L-----

                                   --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.3. Основной государственный      ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
регистрационный номер              L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

                                             --T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.4. Дата внесения записи                    ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
в государственный реестр                     L-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

                     --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.5. ИНН/КПП         ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
                     L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

----------------------------------------------T------------------¬
¦                Наименование                 ¦      Страна      ¦
¦                                             +------------T-----+
¦                                             ¦наименование¦ код ¦
+---------------------------------------------+------------+-----+
¦                     1                       ¦      2     ¦  3  ¦
+---------------------------------------------+------------+-----+
¦                                             ¦            ¦     ¦
L---------------------------------------------+------------+------

------T-----T-----------T-----T---------T-----------------------------------¬
¦Номер¦Дата ¦Валюта цены¦Сумма¦Дата за- ¦           Особые условия          ¦
¦     ¦под- +-------T---+     ¦вершения +------T------T----------T----------+
¦     ¦писа-¦наиме- ¦код¦     ¦исполне- ¦зачис-¦валют-¦ввоз/вывоз¦проведение¦
¦     ¦ния  ¦нование¦   ¦     ¦ния обя- ¦ление ¦ная   ¦товаров,  ¦строитель-¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦зательств¦на    ¦ого-  ¦указанных ¦ных и под-¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦по конт- ¦счета ¦ворка ¦в разделах¦рядных ра-¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦ракту    ¦за ру-¦      ¦XVI, XVII ¦бот за    ¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦         ¦бежом ¦      ¦и XIX То- ¦пределами ¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦         ¦      ¦      ¦варной но-¦территории¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦         ¦      ¦      ¦менклатуры¦Российской¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦         ¦      ¦      ¦внешнеэко-¦Федерации ¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦         ¦      ¦      ¦номической¦          ¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦         ¦      ¦      ¦деятель-  ¦          ¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦         ¦      ¦      ¦ности     ¦          ¦
+-----+-----+-------+---+-----+---------+------+------+----------+----------+
¦  1  ¦  2  ¦   3   ¦ 4 ¦  5  ¦    6    ¦   7  ¦   8  ¦     9    ¦    10    ¦
+-----+-----+-------+---+-----+---------+------+------+----------+----------+
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦         ¦      ¦      ¦          ¦          ¦
L-----+-----+-------+---+-----+---------+------+------+----------+-----------

--------T------T------------T------------------------------------¬
¦ Номер ¦ Дата ¦   Сумма    ¦ Срок окончания действия разрешения ¦
+-------+------+------------+------------------------------------+
¦   1   ¦  2   ¦     3      ¦                 4                  ¦
+-------+------+------------+------------------------------------+
¦       ¦      ¦            ¦                                    ¦
+-------+------+------------+------------------------------------+
¦       ¦      ¦            ¦                                    ¦
L-------+------+------------+-------------------------------------

                --------------------------------------------¬
Номер паспорта сдел- ¦                                           ¦
ки, оформленного до  ¦                                           ¦
18 июня 2004 года    ¦                                           ¦
                     +-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-+
Номер паспорта сдел- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦/¦ ¦
ки, ранее оформлен-  L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
ного в другом упол-
номоченном банке

                               --T-¬         --T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
Номер и дата переоформления  N ¦ ¦ ¦    Дата ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦
паспорта сделки                L-+--         L-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------

------------------T-----------------¬
¦      Дата       ¦    Основание    ¦
+-----------------+-----------------+
¦                 ¦                 ¦
L-----------------+------------------

-----------------------------------------------------------------¬
¦                                                                ¦
L-----------------------------------------------------------------
               (Наименование уполномоченного банка)

                     --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
    Паспорт сделки N ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦/¦ ¦
                     L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

                                                            Лист 1

1. Сведения о резиденте

                     --------------------------------------------¬
1.1. Наименование    ¦                                           ¦
                     L--------------------------------------------

                                   ------------------------------¬
1.2. Адрес: Субъект Российской     ¦                             ¦
            Федерации              ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Район                  ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Город                  ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Населенный пункт       ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Улица (проспект,       ¦                             ¦
            переулок и т.д.)       ¦                             ¦
                             ------+-----------T----T-------T----+
            Номер дома       ¦     ¦Корпус     ¦    ¦Офис   ¦    ¦
            (владение)       ¦     ¦(строение) ¦    ¦(Квар- ¦    ¦
                             L------           L-----тира)  L-----

                                   --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.3. Основной государственный      ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
регистрационный номер              L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

                                             --T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.4. Дата внесения записи                    ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
в государственный реестр                     L-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

                     --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.5. ИНН/КПП         ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
                     L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

----------------------------------------------T------------------¬
¦                Наименование                 ¦      Страна      ¦
¦                                             +------------T-----+
¦                                             ¦наименование¦ код ¦
+---------------------------------------------+------------+-----+
¦                     1                       ¦      2     ¦  3  ¦
+---------------------------------------------+------------+-----+
¦                                             ¦            ¦     ¦
L---------------------------------------------+------------+------

------T---------T-----------T-----T-------------T-----------------------------T------------------------¬
¦Номер¦Дата под-¦Валюта цены¦Сумма¦    Дата     ¦        Особые условия       ¦   Код срока погашения  ¦
¦     ¦писания  +-------T---+     ¦ завершения  +----------T---------T--------+-------------T----------+
¦     ¦         ¦наиме- ¦код¦     ¦ исполнения  ¦зачисление¦погашение¦валютная¦по кредитному¦  транша  ¦
¦     ¦         ¦нование¦   ¦     ¦обязательств ¦ на счета ¦ за счет ¦оговорка¦   договору  +-----T----+
¦     ¦         ¦       ¦   ¦     ¦по кредитному¦за рубежом¦валютной ¦        ¦             ¦сумма¦срок¦
¦     ¦         ¦       ¦   ¦     ¦  договору   ¦          ¦ выручки ¦        ¦             ¦     ¦    ¦
+-----+---------+-------+---+-----+-------------+----------+---------+--------+-------------+-----+----+
¦  1  ¦    2    ¦   3   ¦ 4 ¦  5  ¦      6      ¦     7    ¦    8    ¦    9   ¦      10     ¦ 11  ¦ 12 ¦
+-----+---------+-------+---+-----+-------------+----------+---------+--------+-------------+-----+----+
¦     ¦         ¦       ¦   ¦     ¦             ¦          ¦         ¦        ¦             ¦     ¦    ¦
¦     ¦         ¦       ¦   ¦     ¦             ¦          ¦         ¦        ¦             +-----+----+
¦     ¦         ¦       ¦   ¦     ¦             ¦          ¦         ¦        ¦             ¦     ¦    ¦
¦     ¦         ¦       ¦   ¦     ¦             ¦          ¦         ¦        ¦             +-----+----+
¦     ¦         ¦       ¦   ¦     ¦             ¦          ¦         ¦        ¦             ¦ ... ¦... ¦
L-----+---------+-------+---+-----+-------------+----------+---------+--------+-------------+-----+-----

--------T----T-----T----------T----------------------------------¬
¦ Номер ¦Дата¦Сумма¦Код страны¦Срок окончания действия разрешения¦
+-------+----+-----+----------+----------------------------------+
¦   1   ¦  2 ¦  3  ¦    4     ¦                5                 ¦
+-------+----+-----+----------+----------------------------------+
¦       ¦    ¦     ¦          ¦                                  ¦
+-------+----+-----+----------+----------------------------------+
¦       ¦    ¦     ¦          ¦                                  ¦
L-------+----+-----+----------+-----------------------------------

                     --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
Номер паспорта сдел- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦/¦ ¦
ки, ранее оформлен-  L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
ного в другом упол-
номоченном банке

                               --T-¬         --T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
Номер и дата переоформления  N ¦ ¦ ¦    Дата ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦
паспорта сделки                L-+--         L-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

------------------T-----------------¬
¦      Дата       ¦    Основание    ¦
+-----------------+-----------------+
¦                 ¦                 ¦
L-----------------+------------------

                     --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
   паспорта сделки N ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦/¦ ¦
                     L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

---------------------T----------T----------T---------------------¬
¦Фиксированный размер¦Код ставки¦Другие ме-¦Размер процентной    ¦
¦ процентной ставки, ¦ "ЛИБОР"  ¦тоды опре-¦надбавки (дополни-   ¦
¦     % годовых      ¦          ¦деления   ¦тельных платежей) к  ¦
¦                    ¦          ¦процентной¦базовой процентной   ¦
¦                    ¦          ¦ставки    ¦ставке, % годовых    ¦
+--------------------+----------+----------+---------------------+
¦          1         ¦     2    ¦     3    ¦           4         ¦
+--------------------+----------+----------+---------------------+
¦                    ¦          ¦          ¦                     ¦
L--------------------+----------+----------+----------------------

                               --------------------T-------------¬
6.2. Сумма задолженности       ¦  Код валюты цены  ¦    Сумма    ¦
по основному долгу на дату,    ¦кредитного договора¦             ¦
предшествующую дате            ¦                   ¦             ¦
представления резидентом в     +-------------------+-------------+
уполномоченный банк паспорта   ¦         1         ¦      2      ¦
сделки для подписания, в       +-------------------+-------------+
единицах валюты цены           ¦                   ¦             ¦
кредитного договора            L-------------------+--------------

----T---------------------------------T--------------------------¬
¦ N ¦     Суммы платежей по датам     ¦ Описание особых условий  ¦
¦п/п¦        их осуществления         ¦                          ¦
¦   +-------------------T------T------+                          ¦
¦   ¦  код валюты цены  ¦ дата ¦сумма ¦                          ¦
¦   ¦кредитного договора¦      ¦      ¦                          ¦
+---+-------------------+------+------+--------------------------+
¦ 1 ¦                   ¦      ¦      ¦                          ¦
+---+-------------------+------+------+                          ¦
¦ 2 ¦                   ¦      ¦      ¦                          ¦
+---+-------------------+------+------+                          ¦
¦ 3 ¦                   ¦      ¦      ¦                          ¦
+---+-------------------+------+------+                          ¦
¦ 4 ¦                   ¦      ¦      ¦                          ¦
+---+-------------------+------+------+                          ¦
¦...¦                   ¦      ¦      ¦                          ¦
+---+-------------------+------+------+                          ¦
¦...¦                   ¦      ¦      ¦                          ¦
L---+-------------------+------+------+---------------------------

----T-------------------------------------------T----------------¬
¦ N ¦         Суммы платежей по датам           ¦Описание особых ¦
¦п/п¦             их осуществления              ¦    условий     ¦
¦   +---------------------T---------------------+                ¦
¦   ¦в погашение основного¦  в счет процентных  ¦                ¦
¦   ¦        долга        ¦      платежей       ¦                ¦
¦   +----------T----T-----+----------T----T-----+                ¦
¦   ¦код валюты¦дата¦сумма¦код валюты¦дата¦сумма¦                ¦
¦   ¦цены кре- ¦    ¦     ¦цены кре- ¦    ¦     ¦                ¦
¦   ¦дитного   ¦    ¦     ¦дитного   ¦    ¦     ¦                ¦
¦   ¦договора  ¦    ¦     ¦договора  ¦    ¦     ¦                ¦
+---+----------+----+-----+----------+----+-----+----------------+
¦ 1 ¦          ¦    ¦     ¦          ¦    ¦     ¦                ¦
+---+----------+----+-----+----------+----+-----+                ¦
¦ 2 ¦          ¦    ¦     ¦          ¦    ¦     ¦                ¦
+---+----------+----+-----+----------+----+-----+                ¦
¦ 3 ¦          ¦    ¦     ¦          ¦    ¦     ¦                ¦
+---+----------+----+-----+----------+----+-----+                ¦
¦ 4 ¦          ¦    ¦     ¦          ¦    ¦     ¦                ¦
+---+----------+----+-----+----------+----+-----+                ¦
¦...¦          ¦    ¦     ¦          ¦    ¦     ¦                ¦
+---+----------+----+-----+----------+----+-----+                ¦
¦...¦          ¦    ¦     ¦          ¦    ¦     ¦                ¦
L---+----------+----+-----+----------+----+-----+-----------------

--------------T----T------------T----------------------T-------------------------¬
¦             ¦    ¦            ¦                      ¦                         ¦
L-------------+----+------------+----------------------+--------------------------
 Международная ЕБРР Мировой банк  Другие международные  Кредиторы, не являющиеся
   финансовая                    финансовые организации      международными
   корпорация                                           финансовыми организациями

                                                   --------------¬
6.6. Отметка о наличии отношений прямого           ¦             ¦
инвестирования                                     ¦             ¦
                                                   L--------------

												   

                                    -----------------------------¬
6.7. Сумма залогового или другого   ¦                            ¦
обеспечения                         ¦                            ¦
                                    L-----------------------------

6.8. Информация   о   получении   резидентом   кредита    (займа),
предоставленного      нерезидентами      на        синдицированной
(консорциональной) основе:

----T------------T------------T------------------------T---------¬
¦ N ¦Наименование¦Код страны  ¦Предоставляемая сумма   ¦ Доля в  ¦
¦п/п¦иностранного¦регистрации ¦средств в единицах валю-¦  общей  ¦
¦   ¦контрагента ¦иностранного¦ты цены кредитного дого-¦  сумме  ¦
¦   ¦            ¦контрагента ¦вора:                   ¦ кредита ¦
¦   ¦            ¦            +------------T-----------+(займа), ¦
¦   ¦            ¦            ¦цифровой код¦   сумма   ¦    %    ¦
¦   ¦            ¦            ¦валюты цены ¦           ¦         ¦
+---+------------+------------+------------+-----------+---------+
¦ 1 ¦      2     ¦     3      ¦      4     ¦     5     ¦    6    ¦
+---+------------+------------+------------+-----------+---------+
¦ 1 ¦            ¦            ¦            ¦           ¦         ¦
+---+------------+------------+------------+-----------+---------+
¦ 2 ¦            ¦            ¦            ¦           ¦         ¦
+---+------------+------------+------------+-----------+---------+
¦ 3 ¦            ¦            ¦            ¦           ¦         ¦
+---+------------+------------+------------+-----------+---------+
¦...¦            ¦            ¦            ¦           ¦         ¦
L---+------------+------------+------------+-----------+----------

ПС оформляется по контракту - по форме N 1, по кредитному договору - по форме N 2.
1. В заголовочной части ПС указывается полное наименование банка ПС.
2. В строке "Паспорт сделки N", заполняемой банком ПС, указывается номер ПС, состоящий из пяти частей, разделенных наклонной чертой.
2.1. В первой части номера ПС, состоящей из восьми разрядов, проставляются слева направо:
в первом и втором разрядах - две последние цифры года, в котором оформлен ПС;
в третьем и четвертом разрядах - месяц, в котором оформлен ПС (числа от "01" до "12");
в пятом - восьмом разрядах - порядковый номер (от 0001 до 9999) ПС, оформленного банком ПС в течение календарного месяца по виду контракта (кредитного договора), код которого указан в третьей части номера ПС.
2.2. Во второй и третьей частях номера ПС, состоящих из восьми разрядов, проставляется регистрационный номер банка ПС.
Если банком ПС является головная организация банка ПС, то в третьей части регистрационного номера банка ПС проставляются нули, например: "0077/0000".
Если банком ПС является филиал банка ПС, то во второй и третьей частях номера ПС проставляется восьмизначный регистрационный номер банка ПС, например: "0077/0001".
2.3. В четвертой части номера ПС, состоящей из одного разряда, указывается код вида контракта (кредитного договора) в соответствии с приведенной ниже таблицей.

----T------------------------------------------------------------¬
¦Код¦            Вид контракта (кредитного договора)             ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦ 1 ¦Вывоз товаров с таможенной территории Российской Федерации  ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦ 2 ¦Ввоз товаров на таможенную территорию Российской Федерации  ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦ 3 ¦Выполнение работ, оказание услуг, передача информации       ¦
¦   ¦и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе    ¦
¦   ¦исключительных прав на них, резидентом                      ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦ 4 ¦Выполнение работ, оказание услуг, передача информации       ¦
¦   ¦и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе    ¦
¦   ¦исключительных прав на них, нерезидентом                    ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦ 5 ¦Предоставление займа резидентом нерезиденту                 ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦ 6 ¦Привлечение кредита (займа) резидентом от нерезидента       ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦ 9 ¦Смешанная сделка                                            ¦
L---+-------------------------------------------------------------

2.4. Пятая часть номера ПС состоит из одного разряда и является резервной позицией, в которой проставляется ноль "0". 3. В разделе 1 "Сведения о резиденте" указываются идентификационные сведения о резиденте.
Если сторонами по кредитному договору являются несколько резидентов, то в разделе 1 указываются идентификационные сведения о резиденте - платежном агенте, организаторе или координаторе по кредитному договору, если таковые установлены условиями кредитного договора и предусмотрено осуществление валютных операций по кредитному договору через их счета в уполномоченных банках. Если кредитный договор не содержит таких условий, каждый резидент самостоятельно оформляет ПС в банке ПС и указывает свои идентификационные сведения.
В пункте 1.1 раздела 1 указывается полное наименование юридического лица в соответствии с записью в Едином государственном реестре юридических лиц, либо фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица - индивидуального предпринимателя в соответствии с записью в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей, либо фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем.
В пункте 1.2 раздела 1 указывается адрес юридического лица в соответствии с записью в Едином государственном реестре юридических лиц, либо место жительства в Российской Федерации физического лица - индивидуального предпринимателя в соответствии с записью в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей, либо место регистрации в Российской Федерации физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем.
В пункте 1.3 раздела 1 указывается основной государственный регистрационный номер, присвоенный при внесении записи о регистрации в единые государственные реестры юридических лиц и физических лиц - индивидуальных предпринимателей. Пункт 1.3 физическим лицом, не являющимся индивидуальным предпринимателем, не заполняется.
В пункте 1.4 раздела 1 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата внесения в единые государственные реестры юридических лиц и физических лиц - индивидуальных предпринимателей основного государственного регистрационного номера юридического лица или физического лица - индивидуального предпринимателя. Пункт 1.4 физическим лицом, не являющимся индивидуальным предпринимателем, не заполняется.
В пункте 1.5 раздела 1 указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или код причины постановки на учет (КПП) при его наличии в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации. В случае отсутствия ИНН у физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, пункт 1.5 не заполняется.
4. В разделе 2 "Реквизиты иностранного контрагента" указывается информация о нерезиденте, являющемся стороной по контракту (кредитному договору) (далее - иностранный контрагент).
По кредитному договору, заключенному резидентом с несколькими иностранными контрагентами, в разделе 2 указываются данные об организаторе, координаторе или платежном агенте по кредитному договору по выбору резидента.
Раздел 2 заполняется следующим образом.
В графе 1 раздела 2 указывается наименование иностранного контрагента.
В графах 2 - 3 раздела 2 указываются соответственно наименование и цифровой код страны регистрации иностранного контрагента в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира.
5. Раздел 3 "Общие сведения о контракте (кредитном договоре)" заполняется следующим образом.
В графах 1 - 2 раздела 3 указываются соответственно номер и в формате ДД.ММ.ГГГГ дата подписания контракта (кредитного договора). При отсутствии номера контракта (кредитного договора) в графе 1 проставляется символ б/н.
В графах 3 - 4 раздела 3 указываются соответственно наименование и цифровой код валюты цены контракта (кредитного договора) в соответствии с Общероссийским классификатором валют.
В графе 5 раздела 3 указывается общая сумма контракта (кредитного договора) в единицах валюты цены контракта (кредитного договора), указанной в графах 3 - 4 раздела 3.
Если сторонами по кредитному договору являются несколько резидентов и условиями кредитного договора не установлен платежный агент, организатор или координатор по кредитному договору, через счета которых в уполномоченных банках осуществляются расчеты, то в графе 5 раздела 3 указывается только сумма кредитного договора, соответствующая доле участия резидента.
Если условиями контракта (кредитного договора) сумма контракта (кредитного договора) определена в нескольких видах валют и не установлена общая сумма контракта (кредитного договора) в одной валюте, то в графах 3 - 4 раздела 3 указывается любой по выбору резидента код валюты, в которой определена часть суммы контракта (кредитного договора), а в графе 5 раздела 3 указывается общая сумма контракта (кредитного договора), пересчитанная в указанную валюту с использованием официальных курсов иностранных валют к рублю, установленных Банком России на дату подписания контракта (кредитного договора).
В случае, если невозможно определить точную сумму контракта (кредитного договора), в графе 5 раздела 3 указывается ориентировочная сумма контракта (кредитного договора), определяемая резидентом самостоятельно исходя из известных ему на дату оформления ПС сведений, а при невозможности ее определения в графе 5 раздела 3 проставляется символ б/с.
В графе 6 раздела 3 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается предусмотренная контрактом (кредитным договором) дата завершения исполнения всех обязательств по контракту (по кредитному договору - предусмотренная кредитным договором дата возврата всех полученных (предоставленных) средств, включая уплату денежных средств за пользование кредитом (займом)).
Если условиями контракта (кредитного договора) не установлена точная дата завершения исполнения всех обязательств по контракту (кредитному договору), то в графе 6 раздела 3 проставляется рассчитанная резидентом самостоятельно исходя из условий контракта (кредитного договора) дата завершения исполнения всех обязательств по контракту (кредитному договору).
В графе 7 раздела 3 указывается в единицах валюты цены контракта (кредитного договора), указанной в графах 3 - 4 раздела 3, сумма денежных средств, которая в соответствии с условиями контракта (кредитного договора) подлежит зачислению на счета в банке-нерезиденте.
При этом в ПС по форме 1 в графе 7 раздела 3 указывается сумма валютной выручки от экспорта по контракту, которую предполагается использовать в целях погашения кредита (займа), привлеченного резидентом, в соответствии с выданным Банком России разрешением или на основании пункта 1 части 2 статьи 19 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".
В ПС по форме 2 в графе 7 раздела 3 указывается сумма кредита (займа), привлеченного резидентом без зачисления на его счета в уполномоченном банке.
В остальных случаях графа 7 раздела 3 не заполняется.
Графы 8, 9 и 10 раздела 3 ПС, оформляемого по контракту (по форме 1), заполняются следующим образом.
В графе 8 раздела 3 проставляется символ Х в случае, если контрактом предусмотрено использование валютной оговорки. В иных случаях графа 8 раздела 3 не заполняется.
В графе 9 раздела 3 проставляется символ Х в случае, если контрактом предусмотрен ввоз на таможенную территорию Российской Федерации или вывоз с таможенной территории Российской Федерации товаров, указанных в разделах XVI, XVII, XIX Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности. В иных случаях графа 9 раздела 3 не заполняется.
В графе 10 раздела 3 проставляется символ Х в случае, если контрактом предусмотрено выполнение резидентом строительных и подрядных работ за пределами территории Российской Федерации. В иных случаях графа 10 раздела 3 не заполняется.
Графы 8 - 12 раздела 3 ПС, оформляемого по кредитному договору (по форме 2), заполняются следующим образом.
В графе 8 раздела 3 указывается в единицах валюты цены кредитного договора, указанной в графах 3 - 4 раздела 3, сумма (часть суммы) кредита (займа), привлекаемого резидентом, погашение которой предполагается за счет экспортной валютной выручки без ее зачисления на счета резидента в уполномоченном банке. В остальных случаях графа 8 не заполняется.
В графе 9 раздела 3 проставляется символ Х в случае, если кредитным договором предусмотрено использование валютной оговорки. В иных случаях графа 9 раздела 3 не заполняется.
В графе 10 раздела 3 в соответствии с условиями кредитного договора, если он предполагает единовременное привлечение или предоставление средств резидентом, указывается один из следующих кодов срока погашения суммы, указанной в графе 5 раздела 3:

    Код        Срок погашения
    ---        --------------
     0         до 30 дней,
     1         от 31 до 90 дней,
     2         от 91 до 180 дней,
     3         от 181 дня до 1 года,
     4         от 1 года до 3 лет,
     5         свыше 3 лет,
     6         до востребования.

         КАРТОЧКА ОБРАЗЦОВ ОТТИСКОВ ПЕЧАТЕЙ, ИСПОЛЬЗУЕМЫХ
                  ДЛЯ ЦЕЛЕЙ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ

"Зарегистрировано"

__________________________
(Подпись должностного лица
 Банка России с указанием
    должности, Ф.И.О.)

"__" __________ ____ г.

__________________________________________________________________
           (Полное наименование уполномоченного банка
                (филиала уполномоченного банка))
Юридический адрес уполномоченного банка (филиала   уполномоченного
банка):
__________________________________________________________________
Основной государственный  регистрационный  номер   уполномоченного
банка (филиала уполномоченного банка):
__________________________________________________________________
Номер лицензии на совершение банковских операций   в   иностранной
валюте __________________________________________________________.
Дата выдачи лицензии "__" __________ ____ г.

(Оттиск круглой печати              (Оттиск печати, регистрируемой
уполномоченного банка)               для целей валютного контроля)

                                                . . .

                                    (Оттиск печати, регистрируемой
                                     для целей валютного контроля)

Должность _______________
Ф.И.О.        подпись
              -------

Должность _______________
Ф.И.О.        подпись
              -------

В целях обеспечения эффективности контроля за соблюдением таможенного законодательства Российской Федерации при перемещении подакцизных товаров и на основании статьи 402 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст. 2066, 52, ст. 5038) ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Установить, что Центральная акцизная таможня и Северо-Западная акцизная таможня являются специализированными таможенными органами, осуществляющими методическое руководство таможнями соответственно Центрального и Северо-Западного таможенных управлений по вопросам таможенного оформления подакцизных товаров.
2. Установить, что таможенные посты, подчиненные Центральной акцизной таможне и Северо-Западной акцизной таможне, за исключением Специализированного таможенного поста Центральной акцизной таможни, являются специализированными таможенными органами и обладают правомочиями совершения таможенных операций в отношении подакцизных товаров, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации.
3. Установить, что таможенные органы, указанные в приложении 1, обладают правомочиями обеспечения импортеров акцизными марками.
4. Установить, что таможенные органы, не указанные в приложении 1, не обладают правомочиями обеспечения импортеров акцизными марками.
5. Установить, что таможенные органы, указанные в приложении 2, обладают правомочиями совершения таможенных операций в отношении подакцизных товаров, оборот которых подлежит лицензированию (приложение 1 к приказу ГТК России от 21.08.2001 831 "Об утверждении Положения об особенностях таможенного контроля за ввозом и вывозом этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей пищевой продукции" (зарегистрирован Минюстом России 10.09.2001, peг. 2933) в редакции приказов ГТК России от 25.12.2001 1233 (зарегистрирован Минюстом России 16.01.2002, peг. 3161) и от 19.01.2004 45 (зарегистрирован Минюстом России 15.03.2004, peг. 5678)), подакцизных товаров, подлежащих маркировке акцизными марками (приложение 1 к приказу ГТК России от 28.12.2000 1230 "О маркировке отдельных подакцизных товаров акцизными марками" (зарегистрирован Минюстом России 14.03.2001, peг. 2610) в редакции приказов ГТК России от 15.03.2002 245 (зарегистрирован Минюстом России 16.04.2002, pег. 3377), от 23.07.2002 777 (зарегистрирован Минюстом России 13.08.2002, рег. 3684), от 18.11.2002 1206 (зарегистрирован Минюстом России 20.12.2002, peг. 4053)), виноматериалов и коньячных спиртов, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации, а также ввозимого на таможенную территорию Российской Федерации пива (в том числе безалкогольного).
6. Установить, что таможенные органы, не указанные в приложении 2, не обладают правомочиями совершения таможенных операций в отношении товаров, указанных в пункте 5.
7. Установить, что таможенные органы, указанные в приложении 3, обладают правомочиями совершения таможенных операций в отношении ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации товаров, на которые в соответствии с установленным порядком выдаются паспорта транспортных средств.
8. Установить, что правомочиями совершения таможенных операций в отношении автомобилей определенных марок (по перечням, утверждаемым нормативными правовыми актами ГТК России), которые классифицируются в товарных позициях 8702 - 8704 ТН ВЭД России и с момента выпуска которых прошло не более 3 лет, обладают таможенные органы из числа указанных в приложении 3, определяемые иными нормативными правовыми актами ГТК России.
9. Установить, что таможенные органы, не указанные в приложении 3, не обладают правомочиями совершения таможенных операций в отношении товаров, указанных в пункте 7.
10. Не применять настоящий приказ в отношении:
- таможенных операций, связанных с прибытием (убытием) товаров на таможенную территорию Российской Федерации, обеспечением процедуры внутреннего таможенного транзита, таможенных режимов беспошлинной торговли, перемещения припасов, международного таможенного транзита, реэкспорта (при вывозе товаров непосредственно из пунктов пропуска через Государственную границу Российской Федерации) и перемещения товаров, предназначенных для предупреждения и ликвидации стихийных бедствий и иных чрезвычайных ситуаций, в том числе товаров, предназначенных для бесплатной раздачи лицам, пострадавшим в результате чрезвычайных ситуаций, и товаров, необходимых для проведения аварийно-спасательных и других неотложных работ и жизнедеятельности аварийно-спасательных формирований;
- товаров, перемещаемых физическими лицами для личных, семейных, домашних и иных, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности нужд;
- товаров, перемещаемых иностранными физическими или юридическими лицами отдельных категорий, пользующимися таможенными льготами в соответствии с главой 25 Таможенного кодекса Российской Федерации;
- товаров, перемещаемых в международных почтовых отправлениях;
- выставочных образцов и образцов для проведения сертификационных испытаний (с учетом количественных ограничений, устанавливаемых нормативными правовыми актами ГТК России по товарам данных категорий). 11. Признать утратившим силу:
- приказ ГТК России от 17.09.2003 1027 "О местах декларирования сигар и сигарилл" (зарегистрирован Минюстом России 30.09.2003, peг. 5132); - приказ ГТК России от 17.09.2003 1030 "О местах декларирования отдельных видов товаров в Москве и Московской области" (зарегистрирован Минюстом России 25.09.2003, peг. 5115);
- приказ ГТК России от 19.11.2003 1300 "О внесении изменения в приказ ГТК России от 17.09.2003 1030" (зарегистрирован Минюстом России 05.12.2003, peг. 5304);
- приказ ГТК России от 17.09.2003 1031 "О местах декларирования пива" (зарегистрирован Минюстом России 30.09.2003, peг. 5127);
- приказ ГТК России от 29.12.2003 1565 "О внесении дополнения в приказ ГТК России от 17.09.2003 1031" (зарегистрирован Минюстом России 22.01.2004, peг. 5471);
- приказ ГТК России от 17.09.2003 1033 "О местах декларирования подакцизных товаров, виноматериалов и коньячных спиртов" (зарегистрирован Минюстом России 06.10.2003, peг. 5152);
- приказ ГТК России от 19.09.2003 1053 "О местах декларирования легковых автомобилей" (зарегистрирован Минюстом России 30.09.2003, peг. 5130);
- приказ ГТК России от 31.12.2003 1584 "О внесении изменений в приказ ГТК России от 19.09.2003 1053" (зарегистрирован Минюстом России 22.01.2004, peг. 5470);
- приказ ГТК России от 26.09.2003 1066 "О местах декларирования отдельных видов товаров в Санкт-Петербурге и Ленинградской области" (зарегистрирован Минюстом России 14.10.2003, peг. 5173).
12. Центральному таможенному управлению (В.И. Седов) совместно с Центральной акцизной таможней (А.С. Жемчужников) и Северо-Западному таможенному управлению (В.И. Вьюнов) совместно с Северо-Западной акцизной таможней (С.Н. Зубков) разработать в течение 3 месяцев технологии взаимодействия с таможенными органами, подчиненными соответственно Центральному таможенному управлению и Северо-Западному таможенному управлению, по вопросам оформления подакцизных товаров и представить на утверждение в Главное управление федеральных таможенных доходов ГТК России.
13. Главному управлению федеральных таможенных доходов ГТК России (Э.А. Сафаров) осуществлять в пределах компетенции контроль организации работы таможенных органов с подакцизными товарами и направлять в Главное организационно-инспекторское управление ГТК России предложения о внесении изменений в приложения 1 - 3 к настоящему приказу.
14. Службе взаимодействия со средствами массовой информации (Пресс- службе ГТК России) (И.И. Скибинская) обеспечить после государственной регистрации опубликование настоящего приказа в официальных изданиях ГТК России и размещение информации о нём на WEB-сайте ГТК России.
15. Первому заместителю председателя ГТК России Л.А. Лозбенко осуществлять контроль за исполнением настоящего приказа.

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

Приложение 1
к приказу ГТК России
от11.06.2004 664

Перечень таможенных органов, осуществляющих обеспечение импортеров акцизными марками

----T--------------------------------T--------T----------------------------------¬
¦ N ¦    Наименование таможенного    ¦  Код   ¦        Месторасположение         ¦
¦п/п¦            органа              ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦                       Центральное таможенное управление                        ¦
+---T--------------------------------T--------T----------------------------------+
¦ 1.¦Белгородский западный           ¦10101060¦308025, г. Белгород, ул. Мирная,  ¦
¦   ¦таможенный пост Белгородской    ¦        ¦21                                ¦
¦   ¦таможни <1>                     ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 2.¦Фокинский таможенный пост       ¦10102150¦241020, г. Брянск, ул. 2-я Аллея, ¦
¦   ¦Брянской таможни                ¦        ¦12                                ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 3.¦Карачевский таможенный пост     ¦10102030¦241902, Брянская обл.,            ¦
¦   ¦Брянской таможни                ¦        ¦Фокинский р-н, пос. Белые берега  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 4.¦Александровский таможенный      ¦10103010¦601655, Владимирская обл., г.     ¦
¦   ¦пост Владимирской таможни       ¦        ¦Александров, Южный проезд, 10     ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 5.¦Владимирский таможенный пост    ¦10103020¦600009, г. Владимир, ул. Полины   ¦
¦   ¦Владимирской таможни            ¦        ¦Осипенко, 57                      ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 6.¦Правобережный таможенный пост   ¦10104070¦394030, г. Воронеж, пер.          ¦
¦   ¦Воронежской таможни <2>         ¦        ¦Отличников, д. 2                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 7.¦Калужский таможенный пост       ¦10106010¦248016, г. Калуга, ул. Ленина, 4  ¦
¦   ¦Калужской таможни               ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 8.¦Курский таможенный пост         ¦10108030¦305044, г. Курск, ул.             ¦
¦   ¦Курской таможни <2>             ¦        ¦Экспедиционная, 4                 ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 9.¦Орловский северный таможенный   ¦10111040¦302023, г. Орел, пер. Артельный, 7¦
¦   ¦пост Орловской таможни          ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦10.¦Московский таможенный пост      ¦10112040¦390044, г. Рязань, Московское     ¦
¦   ¦Рязанской таможни <3>           ¦        ¦шоссе, 16, к. 1                   ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦11.¦Тамбовский таможенный пост      ¦10114030¦392000, г. Тамбов, ул. Бригадная, ¦
¦   ¦Тамбовской таможни <2>          ¦        ¦3в                                ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦12.¦Тверской таможенный пост        ¦10115060¦170043, г. Тверь, Волоколамское   ¦
¦   ¦Тверской таможни                ¦        ¦шоссе, 49                         ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦13.¦Новомосковский таможенный       ¦10116020¦301670, Тульская обл., г.         ¦
¦   ¦пост Тульской таможни <2>, <3>  ¦        ¦Новомосковск, Комсомольское       ¦
¦   ¦                                ¦        ¦шоссе, 64                         ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦14.¦Тульский таможенный пост        ¦10116030¦300041, г. Тула, ул. Путейская, 23¦
¦   ¦Тульской таможни <2>, <3>       ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦15.¦Рыбинский таможенный пост       ¦10117030¦152003, Ярославская обл., г.      ¦
¦   ¦Ярославской таможни             ¦        ¦Рыбинск, ул. Академика Губкина, 5 ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦16.¦Таможенный пост Аэропорт        ¦10117060¦152300, Ярославская обл.,         ¦
¦   ¦Ярославль Ярославской таможни   ¦        ¦Ярославский р-н, аэропорт Туношна ¦
¦   ¦<4>                             ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦17.¦Аббакумовский таможенный пост   ¦10118010¦141721, Московская обл.,          ¦
¦   ¦Центральной акцизной таможни <5>¦        ¦Мытищинский р-н, п/о Красная      ¦
¦   ¦                                ¦        ¦горка, д. Аббакумово              ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦18.¦Алабинский таможенный пост      ¦10118020¦149392, Московская обл., Наро-    ¦
¦   ¦Центральной акцизной таможни <5>¦        ¦Фоминский р-н, пос. Селятино      ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦19.¦Тайнинский таможенный пост      ¦10118030¦141006, Московская обл., г.       ¦
¦   ¦Центральной акцизной таможни    ¦        ¦Мытищи, Олимпийский пр-т, 38,     ¦
¦   ¦                                ¦        ¦корп. 5                           ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦20.¦Бородкинский таможенный пост    ¦10118040¦143080, Московская обл.,          ¦
¦   ¦Центральной акцизной таможни <5>¦        ¦Одинцовский р-н, д. Бородки, 29-й ¦
¦   ¦                                ¦        ¦километр Минского шоссе, терминал ¦
¦   ¦                                ¦        ¦Лесной                            ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦21.¦Горенский таможенный пост       ¦10118060¦143900, Московская обл., г.       ¦
¦   ¦Центральной акцизной таможни <5>¦        ¦Балашиха, Западная промзона,      ¦
¦   ¦                                ¦        ¦шоссе Энтузиастов, 4              ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦22.¦Дубининский таможенный пост     ¦10118070¦113054, Москва, ул. Дубининская,  ¦
¦   ¦Центральной акцизной таможни <5>¦        ¦63                                ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦23.¦Курьяновский таможенный пост    ¦10118090¦109235, Москва, Проектируемый     ¦
¦   ¦Центральной акцизной таможни <5>¦        ¦пр-д, 4386, стр. 1                ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦24.¦Матвеевский таможенный пост     ¦10118120¦140000, Московская обл., г.       ¦
¦   ¦Центральной акцизной таможни <5>¦        ¦Одинцово, ул. Транспортная, 8     ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦25.¦Новокаширский таможенный пост   ¦10118150¦142040, Московская обл., г.       ¦
¦   ¦Центральной акцизной таможни <5>¦        ¦Домодедово, ул. Комсомольская, 15 ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦26.¦Пресненский таможенный пост     ¦10118160¦123100, Москва, Краснопресненская ¦
¦   ¦Центральной акцизной таможни <5>¦        ¦Набережная, 14, стр. 2            ¦
¦   ¦                                ¦        ¦                                  ¦
¦   ¦отдел таможенного оформления и  ¦10118162¦121471, Москва, ул. Рябиновая,    ¦
¦   ¦таможенного контроля N 2 <5>    ¦        ¦41, стр. 1                        ¦
¦   ¦                                ¦        ¦                                  ¦
¦   ¦отдел таможенного оформления и  ¦10118163¦121471, Москва, ул. Рябиновая, 44 ¦
¦   ¦таможенного контроля N 3 <5>    ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦                      Северо-Западное таможенное управление                     ¦
+---T--------------------------------T--------T----------------------------------+
¦27.¦Калининградский таможенный      ¦10205010¦236009, г. Калининград, ул.       ¦
¦   ¦пост Калининградской таможни    ¦        ¦Туруханская, 1б                   ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦28.¦Космодемьянский таможенный      ¦10205020¦236013, г. Калининград, ул.       ¦
¦   ¦пост (специализированный)       ¦        ¦Магнитогорская, 4                 ¦
¦   ¦Калининградской таможни <1>     ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦29.¦Московский таможенный пост      ¦10205030¦236003, г. Калининград, ул.       ¦
¦   ¦Калининградской таможни <1>     ¦        ¦Дзержинского, 248                 ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦30.¦Таможенный пост Морской Порт    ¦10205070¦236035, г. Калининград, ул. 5-я   ¦
¦   ¦Калининград Калининградской     ¦        ¦Причальная, 1                     ¦
¦   ¦таможни                         ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦31.¦Таможенный пост Морской Порт    ¦10206050¦188800, Ленинградская обл., г.    ¦
¦   ¦Выборг Выборгской таможни <3>   ¦        ¦Выборг, Морской порт, ул.         ¦
¦   ¦                                ¦        ¦Южный вал, 1                      ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦32.¦Черняховский таможенный пост    ¦10220070¦238150, г. Черняховск, ул.        ¦
¦   ¦Неманской таможни <3>           ¦        ¦Пионерская, 9                     ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦33.¦Центральный акцизный            ¦10222030¦195108, Санкт-Петербург,          ¦
¦   ¦(специализированный)            ¦        ¦Кондратьевский пр-д, 38           ¦
¦   ¦таможенный пост Северо-         ¦        ¦                                  ¦
¦   ¦Западной акцизной таможни       ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦34.¦Приморский акцизный             ¦10222010¦197348, Санкт-Петербург,          ¦
¦   ¦таможенный пост Северо-         ¦        ¦Богатырский пр-т, 18, корп. 1     ¦
¦   ¦Западной акцизной таможни       ¦        ¦                                  ¦
¦   ¦                                ¦        ¦                                  ¦
¦   ¦отдел таможенного оформления и  ¦10222010¦197348, Санкт-Петербург,          ¦
¦   ¦таможенного контроля N 2        ¦        ¦Богатырский пр-т, 18, корп. 1     ¦
¦   ¦                                ¦        ¦                                  ¦
¦   ¦отдел таможенного оформления и  ¦10222011¦197348, Санкт-Петербург,          ¦
¦   ¦таможенного контроля N 1        ¦        ¦Петергофское шоссе, 67            ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦35.¦Парнасский таможенный пост      ¦10222050¦194292, Санкт-Петербург, 1-й      ¦
¦   ¦Северо-Западной акцизной        ¦        ¦Верхний пер., 4                   ¦
¦   ¦таможни                         ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦                          Южное таможенное управление                           ¦
+---T--------------------------------T--------T----------------------------------+
¦36.¦Советский таможенный пост       ¦10313070¦344091, г. Ростов-на-Дону, пр-т   ¦
¦   ¦Ростовской таможни              ¦        ¦Стачки, 253                       ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦37.¦Дербентский таможенный пост     ¦10302010¦368600, Республика Дагестан, г.   ¦
¦   ¦Дагестанской таможни <3>        ¦        ¦Дербент, ул. Шеболдаева, 20       ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦38.¦Махачкалинский таможенный       ¦10302070¦367010, Республика Дагестан, г.   ¦
¦   ¦пост Дагестанской таможни <3>   ¦        ¦Махачкала, ул. Ахмедхана          ¦
¦   ¦                                ¦        ¦Султана, 30                       ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦39.¦Владикавказский таможенный      ¦10307050¦362002, Республика Северная       ¦
¦   ¦пост Северо-Осетинской таможни  ¦        ¦Осетия - Алания, г. Владикавказ,  ¦
¦   ¦                                ¦        ¦ул. Курская, 2                    ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦40.¦Ейский таможенный пост          ¦10309030¦353660, Краснодарский край, г.    ¦
¦   ¦Краснодарской таможни <3>       ¦        ¦Ейск, ул. Армавирская, 241        ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦41.¦Карасунский таможенный пост     ¦10309040¦350059, г. Краснодар, ул.         ¦
¦   ¦Краснодарской таможни <1>       ¦        ¦Уральская, 128                    ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦42.¦Краснодарский таможенный пост   ¦10309120¦350015, г. Краснодар, ул.         ¦
¦   ¦Краснодарской таможни <1>       ¦        ¦Московская, 77                    ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦43.¦Таможенный пост Морской порт    ¦10309150¦353500, Краснодарский край, г.    ¦
¦   ¦Темрюк Краснодарской таможни <3>¦        ¦Темрюк, ул. Октябрьская, 79а      ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦44.¦Ставропольская таможня <3>      ¦10310000¦355038, г. Ставрополь, ул.        ¦
¦   ¦                                ¦        ¦Ленина, 427                       ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦45.¦Михайловский таможенный пост    ¦10312050¦403300, Волгоградская обл., г.    ¦
¦   ¦Волгоградской таможни <3>       ¦        ¦Михайловка, пер. Бессарабский, 2а ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦46.¦Советский таможенный пост       ¦10312070¦400119, г. Волгоград, ул. 25-лет  ¦
¦   ¦Волгоградской таможни <3>       ¦        ¦Октября, 11                       ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦47.¦Ростовский таможенный пост      ¦10313060¦346715, Ростовская обл.,          ¦
¦   ¦Ростовской таможни <1>          ¦        ¦Аксайский р-н, Новочеркасское     ¦
¦   ¦                                ¦        ¦шоссе, 5                          ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦48.¦Буденновский таможенный пост    ¦10316010¦357920, Ставропольский край, г.   ¦
¦   ¦Минераловодской таможни <3>     ¦        ¦Буденновск, 6-й мкр.              ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦49.¦Таможенный пост Аэропорт        ¦10316040¦357200, Ставропольский край, г.   ¦
¦   ¦Минеральные Воды                ¦        ¦Минеральные Воды, аэропорт        ¦
¦   ¦Минераловодской таможни <3>     ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦50.¦Новороссийский таможенный       ¦10317060¦353913, Краснодарский край, г.    ¦
¦   ¦пост Новороссийской таможни     ¦        ¦Новороссийск, Мысхакское шоссе, 61¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦51.¦Сочинский таможенный пост       ¦10318040¦354000, г. Сочи, ул. Войкова, 1   ¦
¦   ¦Сочинской таможни <1>           ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦52.¦Таганрогский таможенный пост    ¦10319010¦347923, Ростовская обл., г.       ¦
¦   ¦Таганрогской таможни <1>        ¦        ¦Таганрог, ул. Инструментальная, 2 ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦                        Приволжское таможенное управление                       ¦
+---T--------------------------------T--------T----------------------------------+
¦53.¦Уфимский таможенный пост        ¦10401060¦450006, Республика                ¦
¦   ¦Башкортостанской таможни        ¦        ¦Башкортостан, г. Уфа, бульвар     ¦
¦   ¦                                ¦        ¦Ибрагимова, 63                    ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦54.¦Казанский таможенный пост       ¦10404050¦420138, г. Казань, Оренбургский   ¦
¦   ¦Татарстанской таможни           ¦        ¦тракт, 144                        ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦55.¦Первомайский таможенный пост    ¦10405040¦426009, Удмуртская Республика, г. ¦
¦   ¦Удмуртской таможни              ¦        ¦Ижевск, ул. Ухтомского, 24        ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦56.¦Сормовский таможенный пост      ¦10408050¦603603, г. Нижний Новгород, 7-й   ¦
¦   ¦Нижегородской таможни           ¦        ¦мкр., ГСП-720, ул. Коновалова, 6  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦57.¦Московский таможенный пост      ¦10408090¦603092, г. Нижний Новгород,       ¦
¦   ¦Нижегородской таможни           ¦        ¦Московское шоссе, 302а            ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦58.¦Оренбургский таможенный пост    ¦10409070¦460005, г. Оренбург, ул. Шевченко,¦
¦   ¦Оренбургской таможни            ¦        ¦20                                ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦59.¦Таможенный пост ЖДПП Илецк-1    ¦10409020¦461530, Оренбургская обл., г.     ¦
¦   ¦Оренбургской таможни            ¦        ¦Соль-Илецк, ул. Вокзальная, 102   ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦60.¦Сагарчинский таможенный пост    ¦10409030¦Автомобильное шоссе Оренбург -    ¦
¦   ¦Оренбургской таможни            ¦        ¦Актюбинск, 160-й километр         ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦61.¦Свердловский таможенный пост    ¦10411080¦614064, г. Пермь, ул. Героев      ¦
¦   ¦Пермской таможни                ¦        ¦Хасана, 46                        ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦62.¦Самарский таможенный пост       ¦10412060¦443051, г. Самара, ул. Алма-      ¦
¦   ¦Самарской таможни               ¦        ¦Атинская, 29                      ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦63.¦Заводской таможенный пост       ¦10413060¦410048, г. Саратов, ул. Маркина, 1¦
¦   ¦Саратовской таможни             ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦64.¦Орский таможенный пост Орской   ¦10416100¦462428, Оренбургская обл., г.     ¦
¦   ¦таможни                         ¦        ¦Орск, ул. Молодежная, 6а          ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦65.¦Тольяттинский таможенный пост   ¦10417030¦445009, Самарская обл., г.        ¦
¦   ¦Тольяттинской таможни <3>       ¦        ¦Тольятти, ул.                     ¦
¦   ¦                                ¦        ¦Новопромышленная, 20а             ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦                        Уральское таможенное управление                         ¦
+---T--------------------------------T--------T----------------------------------+
¦66.¦Первомайский таможенный пост    ¦10501080¦640030, г. Курган, ул. Бурова-    ¦
¦   ¦Курганской таможни              ¦        ¦Петрова, 113                      ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦67.¦Орджоникидзевский таможенный    ¦10502090¦620135, г. Екатеринбург, ул.      ¦
¦   ¦пост Екатеринбургской таможни   ¦        ¦Совхозная, 20а                    ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦68.¦Тюменский таможенный пост       ¦10503050¦625048, г. Тюмень, ул.            ¦
¦   ¦Тюменской таможни               ¦        ¦Холодильная, 58а                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦69.¦Челябинский таможенный пост     ¦10504080¦454053, г. Челябинск, Троицкий    ¦
¦   ¦Челябинской таможни             ¦        ¦тракт, 54                         ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦                         Сибирское таможенное управление                        ¦
+---T--------------------------------T--------T----------------------------------+
¦70.¦Улан-Удэнский таможенный пост   ¦10602040¦670031, Республика Бурятия, г.    ¦
¦   ¦Бурятской таможни               ¦        ¦Улан-Удэ, бульвар Карла Маркса, 14¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦71.¦Абаканский таможенный пост      ¦10604030¦655016, Республика Хакасия, г.    ¦
¦   ¦Хакасской таможни               ¦        ¦Абакан, ул. Дружбы Народов, 3а    ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦72.¦Таможенный пост Аэропорт        ¦10605010¦656099, Алтайский край, г.        ¦
¦   ¦Барнаул Алтайской таможни <4>   ¦        ¦Барнаул, аэропорт                 ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦73.¦Барнаульский таможенный пост    ¦10605020¦656037, Алтайский край, г.        ¦
¦   ¦Алтайской таможни               ¦        ¦Барнаул, пр-т Калинина, 57        ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦74.¦Бийский таможенный пост         ¦10605030¦659325, Алтайский край, г. Бийск, ¦
¦   ¦Алтайской таможни               ¦        ¦ул. 3-го Интернационала, 10       ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦75.¦Рубцовский таможенный пост      ¦10605080¦658224, Алтайский край, г.        ¦
¦   ¦Алтайской таможни               ¦        ¦Рубцовск, пр-т Ленина, 60         ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦76.¦Красноярский таможенный пост    ¦10606060¦660073, Красноярский край, г.     ¦
¦   ¦Красноярской таможни            ¦        ¦Красноярск, ул. Тельмана, 38      ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦77.¦Иркутский таможенный пост       ¦10607040¦664046, г. Иркутск, ул. Ербанова, ¦
¦   ¦Иркутской таможни               ¦        ¦5                                 ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦78.¦Кузбасский таможенный пост      ¦10608070¦650099, г. Кемерово, ул. Демьяна  ¦
¦   ¦Кемеровской таможни             ¦        ¦Бедного, 1                        ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦79.¦Новосибирский таможенный пост   ¦10609030¦630100, Новосибирская обл., г.    ¦
¦   ¦Новосибирской таможни           ¦        ¦Обь, ул. Авиационная, 12          ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦80.¦Омский таможенный пост Омской   ¦10610050¦644036, г. Омск, ул. 2-я          ¦
¦   ¦таможни                         ¦        ¦Казахстанская, 46                 ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦81.¦Читинский таможенный пост       ¦10612050¦672026, г. Чита, ул. Тобольского, ¦
¦   ¦Читинской таможни               ¦        ¦1                                 ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦82.¦Братский таможенный пост        ¦10616060¦665717, Иркутская обл., г. Братск,¦
¦   ¦Братской таможни                ¦        ¦ул. Комсомольская, 31в            ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦                      Дальневосточное таможенное управление                     ¦
+---T--------------------------------T--------T----------------------------------+
¦83.¦Таможенный пост Морской порт    ¦10702030¦690065, Приморский край, г.       ¦
¦   ¦Владивосток Владивостокской     ¦        ¦Владивосток, ул. Стрельникова, 11 ¦
¦   ¦таможни                         ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦84.¦Хабаровский таможенный пост     ¦10703050¦680033, г. Хабаровск,             ¦
¦   ¦Хабаровской таможни             ¦        ¦Воронежский пр-д, 1               ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦85.¦Благовещенский таможенный пост  ¦10704050¦675002, Амурская обл., г.         ¦
¦   ¦Благовещенской таможни          ¦        ¦Благовещенск, ул. Пушкина, 46     ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦86.¦Таможенный пост Аэропорт        ¦10706010¦685016, г. Магадан, аэропорт      ¦
¦   ¦Магадан (специализированный)    ¦        ¦Магадан (Сокол)                   ¦
¦   ¦Магаданской таможни             ¦        ¦                                  ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦87.¦Корсаковский таможенный пост    ¦10707030¦694000, Сахалинская обл., г.      ¦
¦   ¦Сахалинской таможни             ¦        ¦Корсаков, Рейдовый пер., д. 2     ¦
+---+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦88.¦Восточный контейнерный          ¦10714070¦692941, Приморский край, г.       ¦
¦   ¦таможенный пост Находкинской    ¦        ¦Находка, пос. Врангель, ул.       ¦
¦   ¦таможни <1>                     ¦        ¦Крайнего, 2                       ¦
L---+--------------------------------+--------+-----------------------------------

-----T--------------------------------T--------T----------------------------------¬
¦ N  ¦    Наименование таможенного    ¦  Код   ¦         Место нахождения         ¦
¦п/п ¦            органа              ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦                        Центральное таможенное управление                        ¦
+----T--------------------------------T--------T----------------------------------+
¦  1.¦Белгородский западный           ¦10101060¦308025, г. Белгород, ул. Мирная,  ¦
¦    ¦таможенный пост Белгородской    ¦        ¦21                                ¦
¦    ¦таможни <1>                     ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦  2.¦Советский таможенный пост       ¦10102100¦241000, г. Брянск, ул. Попова, 1  ¦
¦    ¦Брянской таможни <1>            ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦  3.¦Фокинский таможенный пост       ¦10102150¦241902, Брянская обл., Фокинский  ¦
¦    ¦Брянской таможни <1>            ¦        ¦р-н, пос. Белые берега            ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦  4.¦Владимирский таможенный пост    ¦10103020¦600009, г. Владимир, ул. П.       ¦
¦    ¦Владимирской таможни <1>        ¦        ¦Осипенко, 57                      ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦  5.¦Кольчугинский таможенный пост   ¦10103060¦601750, Владимирская обл., г.     ¦
¦    ¦Владимирской таможни <1>        ¦        ¦Кольчугино, пос. Зеленоборский, 26¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦  6.¦Муромский таможенный пост       ¦10103070¦602262, Владимирская обл., г.     ¦
¦    ¦Владимирской таможни            ¦        ¦Муром, ул. Кленовая, 1, корп. 2   ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦  7.¦Левобережный таможенный пост    ¦10104030¦394140, г. Воронеж, ул.           ¦
¦    ¦Воронежской таможни             ¦        ¦Димитрова, 148А                   ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦  8.¦Ивановский таможенный пост      ¦10105020¦153004, г. Иваново, ул. 25-я      ¦
¦    ¦Ивановской таможни              ¦        ¦линия, 3                          ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦  9.¦Людиновский таможенный пост     ¦10106040¦249400, Калужская обл.,           ¦
¦    ¦Калужской таможни <1>           ¦        ¦Людиновский р-н, пос. Заречный, 1 ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 10.¦Калужский северный таможенный   ¦10106060¦248600, г. Калуга, ул. К.         ¦
¦    ¦пост Калужской таможни <1>      ¦        ¦Либкнехта, 31                     ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 11.¦Костромской таможенный пост     ¦10107020¦156000, г. Кострома, ул. Зеленая, ¦
¦    ¦Костромской таможни <1>         ¦        ¦7                                 ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 12.¦Курский таможенный пост Курской ¦10108030¦305044, г. Курск, ул.             ¦
¦    ¦таможни <1>                     ¦        ¦Экспедиционная, 4                 ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 13.¦Правобережный таможенный пост   ¦10109030¦398037, г. Липецк, Трубный        ¦
¦    ¦Липецкой таможни <1>            ¦        ¦проезд, 3                         ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 14.¦Долгопрудненский таможенный     ¦10110030¦141720, Московская обл., п/о      ¦
¦    ¦пост Щелковской таможни         ¦        ¦Хлебниково, пос.                  ¦
¦    ¦                                ¦        ¦Шереметьевский, ул. Южная, 1      ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 15.¦Мытищинский таможенный пост     ¦10110050¦141013, г. Мытищи, ул. Угольная,  ¦
¦    ¦Щелковской таможни <1>          ¦        ¦4, стр. 2                         ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 16.¦Реутовский таможенный пост      ¦10110070¦143956, Московская обл.,          ¦
¦    ¦Щелковской таможни              ¦        ¦Балашихинский р-н, пос.           ¦
¦    ¦отдел таможенного оформления и  ¦10110071¦Николо-Архангельский, ул.         ¦
¦    ¦таможенного контроля            ¦        ¦6-я линия, 1                      ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 17.¦Щелковский таможенный пост      ¦10110090¦141100, г. Щелково, ул. Буровая, 3¦
¦    ¦Щелковской таможни <1>          ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 18.¦Заводской таможенный пост       ¦10111030¦302014, г. Орел, Карачевское      ¦
¦    ¦Орловской таможни <1>           ¦        ¦шоссе, 77                         ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 19.¦Московский таможенный пост      ¦10112040¦390044, г. Рязань, Московское     ¦
¦    ¦Рязанской таможни               ¦        ¦шоссе, 16, корп. 1                ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 20.¦Заднепровский таможенный пост   ¦10113080¦214032, г. Смоленск, ул.          ¦
¦    ¦(специализированный) Смоленской ¦        ¦Лавочкина, 105                    ¦
¦    ¦таможни <1>                     ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 21.¦Рославльский таможенный пост    ¦10113050¦216500, Смоленская обл., г.       ¦
¦    ¦Смоленской таможни <1>          ¦        ¦Рославль, 165 квартал, 4          ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 22.¦Тамбовский таможенный пост      ¦10114030¦392000, г. Тамбов, ул. Бригадная, ¦
¦    ¦Тамбовской таможни <1>          ¦        ¦3в                                ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 23.¦Тверской таможенный пост        ¦10115060¦170043, г. Тверь, Волоколамское   ¦
¦    ¦Тверской таможни <1>            ¦        ¦шоссе, 49                         ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 24.¦Тульский таможенный пост        ¦10116030¦300041, г. Тула, ул. Путейская, 23¦
¦    ¦Тульской таможни <1>            ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 25.¦Ярославский таможенный пост     ¦10117050¦150030, г. Ярославль, ул. 1-я     ¦
¦    ¦Ярославской таможни <1>         ¦        ¦Приволжская, 98                   ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 26.¦Аббакумовский таможенный пост   ¦10118010¦141721, Московская обл.,          ¦
¦    ¦Центральной акцизной таможни    ¦        ¦Мытищинский р-н, п/о Красная      ¦
¦    ¦                                ¦        ¦Горка, д. Аббакумово              ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 27.¦Алабинский таможенный пост      ¦10118020¦149392, Московская обл., Наро-    ¦
¦    ¦Центральной акцизной таможни    ¦        ¦Фоминский р-н, пос. Селятино      ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 28.¦Горенский таможенный пост       ¦10118060¦143900, Московская обл., г.       ¦
¦    ¦Центральной акцизной таможни    ¦        ¦Балашиха, Западная промзона,      ¦
¦    ¦                                ¦        ¦шоссе Энтузиастов, 4              ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 29.¦Дубининский таможенный пост     ¦10118070¦113054, Москва, ул. Дубининская,  ¦
¦    ¦Центральной акцизной таможни    ¦        ¦63                                ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 30.¦Курьяновский таможенный пост    ¦10118090¦109235, Москва, Проектируемый     ¦
¦    ¦Центральной акцизной таможни    ¦        ¦пр-д 4386, стр. 1                 ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 31.¦Новодмитровский таможенный      ¦10118130¦127254, Москва, пр-д              ¦
¦    ¦пост Центральной акцизной       ¦        ¦Добролюбова, 3                    ¦
¦    ¦таможни                         ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 32.¦Ново-Ивановский таможенный пост ¦10118140¦121291, Московская обл.,          ¦
¦    ¦Центральной акцизной таможни    ¦        ¦Одинцовский р-н, Можайское        ¦
¦    ¦                                ¦        ¦шоссе, д. Ново-Ивановское, влад.  ¦
¦    ¦                                ¦        ¦165                               ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 33.¦Таможенный пост СТО             ¦10118190¦Москва, 34-й километр МКАД, влад. ¦
¦    ¦Автомобильный Центральной       ¦        ¦4                                 ¦
¦    ¦акцизной таможни                ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 34.¦Донской таможенный пост         ¦10118200¦142000, Московская обл., г.       ¦
¦    ¦Центральной акцизной таможни    ¦        ¦Домодедово, ул. Краснодарская, 17 ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 35.¦Алтуфьевский таможенный пост    ¦10121010¦125585, Москва, Путевой проезд,   ¦
¦    ¦Московской восточной таможни <1>¦        ¦3, стр. 1                         ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 36.¦Измайловский таможенный пост    ¦10121030¦105187, Москва, 2-я ул.           ¦
¦    ¦Московской восточной таможни    ¦        ¦Измайловского зверинца, 5, стр. 11¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 37.¦Лосиноостровский таможенный     ¦10121060¦127204, Московская обл., п.       ¦
¦    ¦пост Московской восточной       ¦        ¦Северный, 1-я линия, 1, стр. 22   ¦
¦    ¦таможни <1>                     ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 38.¦Ростокинский таможенный пост    ¦10121110¦129343, Москва, пр-д Серебрякова, ¦
¦    ¦Московской восточной таможни <1>¦        ¦10                                ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 39.¦Метрогородский таможенный пост  ¦10121160¦107143, Москва, Открытое шоссе,   ¦
¦    ¦Московской восточной таможни <1>¦        ¦18Б                               ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 40.¦Западный таможенный пост        ¦10122030¦121351, Москва, ул.               ¦
¦    ¦Московской западной таможни     ¦        ¦Молодогвардейская, 65             ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 41.¦Кунцевский таможенный пост      ¦10122040¦121351, Москва, Молодогвардейская,¦
¦    ¦Московской западной таможни <1> ¦        ¦58                                ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 42.¦Ленинский таможенный пост       ¦10122050¦142790, Московская обл.,          ¦
¦    ¦Московской западной таможни     ¦        ¦Ленинский р-н, Симферопольское    ¦
¦    ¦                                ¦        ¦шоссе, 3                          ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 43.¦Очаковский таможенный пост      ¦10122070¦121471, Москва, ул. Рябиновая,    ¦
¦    ¦Московской западной таможни     ¦        ¦28а                               ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 44.¦Чертановский таможенный пост    ¦10122090¦113405, Москва, ул. Дорожная,     ¦
¦    ¦Московской западной таможни     ¦        ¦54а                               ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 45.¦Ховринский таможенный пост      ¦10123010¦127635, г. Москва, ул. Базовская, ¦
¦    ¦Московской северной таможни <1> ¦        ¦15                                ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 46.¦Павельцевский таможенный пост   ¦10123100¦141400, Московская обл.,          ¦
¦    ¦Московской северной таможни     ¦        ¦Химкинский р-н, промзона          ¦
¦    ¦                                ¦        ¦"Павельцево", влад. 5             ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 47.¦Лобненский таможенный пост      ¦10123160¦141730, Московская обл., г. Лобня,¦
¦    ¦Московской северной таможни <1> ¦        ¦ул. Гагарина, 9                   ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 48.¦Печатниковский таможенный пост  ¦10124010¦109388, г. Москва, ул.            ¦
¦    ¦Московской южной таможни <1>    ¦        ¦Южнопортовая, 21                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 49.¦Рязанский таможенный пост       ¦10124100¦109425, Москва, 2-й Вязовский     ¦
¦    ¦Московской южной таможни        ¦        ¦пр-д, 16, стр. 1                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 50.¦Клинский таможенный пост        ¦10125090¦141600, Московская обл.,          ¦
¦    ¦Зеленоградской таможни <1>      ¦        ¦Клинский р-н, д. Дмитраково,      ¦
¦    ¦                                ¦        ¦шоссе Клин - Высоковск, 7-й км    ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 51.¦Люберецкий таможенный пост      ¦10126040¦140053, Московская обл.,          ¦
¦    ¦Ногинской таможни <1>           ¦        ¦Люберецкий р-н, пос. Котельники-1,¦
¦    ¦                                ¦        ¦Новорязанское шоссе, 6            ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 52.¦Орехово-Зуевский таможенный     ¦10126050¦142600, г. Орехово-Зуево, ул.     ¦
¦    ¦пост Ногинской таможни <1>      ¦        ¦Егорьевская, 4                    ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 53.¦Обуховский таможенный пост      ¦10126060¦142400, Ногинский р-н, пос.       ¦
¦    ¦Ногинской таможни <1>           ¦        ¦Обухово, Кудиновское шоссе, 26    ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 54.¦Михневский таможенный пост      ¦10127020¦142840, Московская обл.,          ¦
¦    ¦Подольской таможни <1>          ¦        ¦Ступинский р-н, пос. Михнево,     ¦
¦    ¦                                ¦        ¦76-й километр Каширского шоссе    ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 55.¦Ново-Сыровский таможенный пост  ¦10127050¦142111, Московская обл., г.       ¦
¦    ¦Подольской таможни <1>          ¦        ¦Подольск, Нефтебазовский пр-д, 9  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 56.¦Подольский таможенный пост      ¦10127070¦142113, Московская обл.,          ¦
¦    ¦Подольской таможни <1>          ¦        ¦Подольский р-н, д. Толбино, база  ¦
¦    ¦                                ¦        ¦"Нефтегазстройсервис"             ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 57.¦Серпуховской таможенный пост    ¦10127090¦142204, Московская обл., г.       ¦
¦    ¦Подольской таможни <2>          ¦        ¦Серпухов, Северное шоссе, 2       ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 58.¦Комсомольский таможенный пост   ¦10127110¦142100, Московская обл., г.       ¦
¦    ¦Подольской таможни <1>          ¦        ¦Подольск, ул. Комсомольская, 1    ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 59.¦Красногорский таможенный пост   ¦10128030¦143400, Московская обл., г.       ¦
¦    ¦Одинцовской таможни <1>         ¦        ¦Красногорск, ул. Губайлово, 56    ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 60.¦Одинцовский таможенный пост     ¦10128090¦143000, Московская обл., г.       ¦
¦    ¦Одинцовской таможни <3>         ¦        ¦Одинцово-2, Южная промзона        ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦                       Северо-Западное таможенное управление                     ¦
+----T--------------------------------T--------T----------------------------------+
¦ 61.¦Олонецкий таможенный пост       ¦10201030¦186000, Республика Карелия, г.    ¦
¦    ¦Петрозаводской таможни <1>      ¦        ¦Олонец, ул. Володарского, 12      ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 62.¦Прионежский таможенный пост     ¦10201050¦185028, Республика Карелия, г.    ¦
¦    ¦Петрозаводской таможни <1>      ¦        ¦Петрозаводск, ул. Энгельса, 25    ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 63.¦Сыктывкарский таможенный пост   ¦10202080¦167000, Республика Коми, г.       ¦
¦    ¦Сыктывкарской таможни <1>       ¦        ¦Сыктывкар, ул. Пушкина, 11        ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 64.¦Поморский таможенный пост       ¦10203100¦163045, г. Архангельск,           ¦
¦    ¦Архангельской таможни <1>       ¦        ¦Набережная Северной Двины, 138    ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 65.¦Вологодский таможенный пост     ¦10204050¦160025, г. Вологда, ул.           ¦
¦    ¦Вологодской таможни <1>         ¦        ¦Петрозаводская, 3                 ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 66.¦Калининградский таможенный пост ¦10205010¦236008, г. Калининград, ул.       ¦
¦    ¦Калининградской таможни         ¦        ¦Туруханская, 1б                   ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 67.¦Космодемьянский таможенный      ¦10205020¦236013, г. Калининград, ул.       ¦
¦    ¦пост (специализированный)       ¦        ¦Магнитогорская, 4                 ¦
¦    ¦Калининградской таможни <1>     ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 68.¦Московский таможенный пост      ¦10205030¦236003, г. Калининград, ул.       ¦
¦    ¦Калининградской таможни <1>     ¦        ¦Дзержинского, 248                 ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 69.¦Таможенный пост Морской порт    ¦10205060¦238520, Калининградская обл., г.  ¦
¦    ¦Балтийск Калининградской        ¦        ¦Балтийск, Морской бульвар, 4      ¦
¦    ¦таможни <1>                     ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 70.¦Калининградский юго-западный    ¦10205100¦236039, г. Калининград, ул.       ¦
¦    ¦таможенный пост Калининградской ¦        ¦Транспортная, 17а                 ¦
¦    ¦таможни                         ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 71.¦Мурманский таможенный пост      ¦10207050¦183024, г. Мурманск, Портовый     ¦
¦    ¦Мурманской таможни <1>          ¦        ¦пр-д, 19                          ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 72.¦Новгородский таможенный пост    ¦10208040¦173008, г. Великий Новгород, ул.  ¦
¦    ¦Новгородской таможни <1>        ¦        ¦Магистральная, 8                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 73.¦Пыталовский таможенный пост     ¦10209070¦181410, Псковская обл., г.        ¦
¦    ¦Псковской таможни <1>           ¦        ¦Пыталово, ул. Победы, 79          ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 74.¦Печорский таможенный пост       ¦10209080¦181500, Псковская обл., г.        ¦
¦    ¦Псковской таможни <1>           ¦        ¦Печоры, ул. Вокзальная, 10б       ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 75.¦Псковский таможенный пост       ¦10209090¦180004, г. Псков, ул. Рабочая, 9  ¦
¦    ¦Псковской таможни <1>           ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 76.¦Мамоновский таможенный пост     ¦10215010¦238450, Калининградская обл., г.  ¦
¦    ¦Багратионовской таможни         ¦        ¦Мамоново, ул. Привокзальная, 1    ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 77.¦Таможенный пост МАПП            ¦10215030¦238420, Калининградская обл., г.  ¦
¦    ¦Багратионовск Багратионовской   ¦        ¦Багратионовск, ул. Дружбы, 6      ¦
¦    ¦таможни <1>                     ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 78.¦Невельский таможенный пост      ¦10217010¦182510, Псковская обл., г. Невель,¦
¦    ¦Великолукской таможни <1>       ¦        ¦ул. Маньшук Маметовой, 12         ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 79.¦Запрудный таможенный пост       ¦10217020¦182100, Псковская обл., г.        ¦
¦    ¦Великолукской таможни <1>       ¦        ¦Великие Луки, ул. Запрудная, 1    ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 80.¦Костомукшский таможенный пост   ¦10219060¦186930, Республика Карелия, г.    ¦
¦    ¦Костомукшской таможни <1>       ¦        ¦Костомукша, ул. Мира, 13          ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 81.¦Советский таможенный пост       ¦10220030¦238700, Калининградская обл., г.  ¦
¦    ¦Неманской таможни               ¦        ¦Советск, ул. Искры, 15            ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 82.¦Черняховский таможенный пост    ¦10220070¦238150, Калининградская обл., г.  ¦
¦    ¦Неманской таможни <1>           ¦        ¦Черняховск, ул. Пионерская, 9     ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 83.¦Санкт-Петербургский             ¦10222020¦195030, Санкт-Петербург, шоссе    ¦
¦    ¦автотранспортный таможенный     ¦        ¦Революции, 114                    ¦
¦    ¦пост Северо-Западной акцизной   ¦        ¦                                  ¦
¦    ¦таможни                         ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 84.¦Таможенный пост Автомобильный   ¦10222040¦188676, Ленинградская обл.,       ¦
¦    ¦завод Северо-Западной акцизной  ¦        ¦Всеволожский р-н, пос. Щеглово,   ¦
¦    ¦таможни                         ¦        ¦автомобильный завод               ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 85.¦Приморский акцизный             ¦10222010¦197348, Санкт-Петербург,          ¦
¦    ¦таможенный пост Северо-Западной ¦        ¦Богатырский пр-т, 18, корп. 1     ¦
¦    ¦акцизной таможни                ¦        ¦                                  ¦
¦    ¦                                ¦        ¦                                  ¦
¦    ¦отдел таможенного оформления и  ¦10222010¦197348, Санкт-Петербург,          ¦
¦    ¦таможенного контроля N 2        ¦        ¦Богатырский пр-т, 18, корп. 1     ¦
¦    ¦                                ¦        ¦                                  ¦
¦    ¦отдел таможенного оформления и  ¦10222011¦197348, Санкт-Петербург,          ¦
¦    ¦таможенного контроля N 1        ¦        ¦Петергофское шоссе, 67            ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 86.¦Вяртсильский таможенный пост    ¦10223040¦186757, Республика Карелия, г.    ¦
¦    ¦Сортавальской таможни <1>       ¦        ¦Сортавала, пос. Вяртсиля, ул.     ¦
¦    ¦                                ¦        ¦Ленина, 4                         ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 87.¦Себежская таможня <1>           ¦10225000¦182250, Псковская обл., г. Себеж, ¦
¦    ¦                                ¦        ¦ул. Марго, 62А                    ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦                            Южное таможенное управление                          ¦
+----T--------------------------------T--------T----------------------------------+
¦ 88.¦Адыгейская таможня <1>          ¦10301000¦385000, Республика Адыгея, г.     ¦
¦    ¦                                ¦        ¦Майкоп, ул. Шовгенова, 364        ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 89.¦Кабардино-Балкарская таможня    ¦10304000¦360004, Кабардино-Балкарская      ¦
¦    ¦<1>                             ¦        ¦Республика, г. Нальчик, ул.       ¦
¦    ¦                                ¦        ¦Ногмова, 73                       ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 90.¦Калмыцкая таможня <1>           ¦10305000¦358000, Республика Калмыкия, г.   ¦
¦    ¦                                ¦        ¦Элиста, Восточная промзона, завод ¦
¦    ¦                                ¦        ¦"Звезда", ДК "Радуга"             ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 91.¦Карачаево-Черкесская таможня    ¦10306000¦357100, Карачаево-Черкесская      ¦
¦    ¦<1>                             ¦        ¦Республика, г. Черкесск, ул.      ¦
¦    ¦                                ¦        ¦Лермонтова, 154А                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 92.¦Краснодарский автотранспортный  ¦10309160¦350004, г. Краснодар, ул.         ¦
¦    ¦таможенный пост Краснодарской   ¦        ¦Кропоткина, 50                    ¦
¦    ¦таможни <1>                     ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 93.¦Ставропольская таможня <1>      ¦10310000¦355038, г. Ставрополь, ул. Ленина,¦
¦    ¦                                ¦        ¦427                               ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 94.¦Астраханский таможенный пост    ¦10311020¦414018, г. Астрахань, ул. Адмирала¦
¦    ¦Астраханской таможни <1>        ¦        ¦Нахимова, 42                      ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 95.¦Ростовский таможенный пост      ¦10313060¦346715, Ростовская обл.,          ¦
¦    ¦Ростовской таможни              ¦        ¦Аксайский р-н, Новочеркасское     ¦
¦    ¦                                ¦        ¦шоссе, 5                          ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 96.¦Ростовский автотранспортный     ¦10313120¦344069, г. Ростов-на-Дону, пр-т   ¦
¦    ¦таможенный пост Ростовской      ¦        ¦Нагибина, 32/2                    ¦
¦    ¦таможни <1>                     ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 97.¦Советский таможенный пост       ¦10312070¦400119, г. Волгоград, ул. 25 лет  ¦
¦    ¦Волгоградской таможни           ¦        ¦Октября, 11                       ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦ 98.¦Сочинский таможенный пост       ¦10318040¦354000, г. Сочи, ул. Несербская, 9¦
¦    ¦Сочинской таможни <1>           ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦                       Приволжское таможенное управление                         ¦
+----T--------------------------------T--------T----------------------------------+
¦ 99.¦Уфимский таможенный пост        ¦10401060¦450006, г. Уфа, бульвар           ¦
¦    ¦Башкортостанской таможни <1>    ¦        ¦Ибрагимова, 63                    ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦100.¦Саранский таможенный пост       ¦10403010¦430000, г. Саранск, ул. Льва      ¦
¦    ¦Мордовской таможни <1>          ¦        ¦Толстого, 3                       ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦101.¦Казанский таможенный пост       ¦10404050¦420138, Республика Татарстан, г.  ¦
¦    ¦Татарстанской таможни           ¦        ¦Казань, Оренбургский тракт, 144   ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦102.¦Первомайский таможенный пост    ¦10405040¦426009, Удмуртия, г. Ижевск, ул.  ¦
¦    ¦Удмуртской таможни <1>          ¦        ¦Ухтомского, 24                    ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦103.¦Чебоксарский таможенный пост    ¦10406030¦429024, Республика Чувашия, г.    ¦
¦    ¦Чувашской таможни <1>           ¦        ¦Чебоксары, пр-т Мира, 80          ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦104.¦Кировский таможенный пост       ¦10407030¦610020, г. Киров, ул. Энергетиков,¦
¦    ¦Кировской таможни <1>           ¦        ¦40                                ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦105.¦Таможенный пост ГАЗ             ¦10408010¦603054, г. Нижний Новгород, пр-т  ¦
¦    ¦Нижегородской таможни <1>       ¦        ¦Ленина, 84                        ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦106.¦Сормовский таможенный пост      ¦10408050¦603603, г. Нижний Новгород, 7     ¦
¦    ¦Нижегородской таможни <1>       ¦        ¦мкр., ГСП-720, ул. Коновалова, 6  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦107.¦Московский таможенный пост      ¦10408090¦603092, г. Нижний Новгород,       ¦
¦    ¦Нижегородской таможни           ¦        ¦Московское шоссе, 302а            ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦108.¦Оренбургский таможенный пост    ¦10409070¦460005, г. Оренбург, ул. Шевченко,¦
¦    ¦Оренбургской таможни <1>        ¦        ¦20                                ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦109.¦Пензенский таможенный пост      ¦10410030¦440054, г. Пенза, ул. Аустрина,   ¦
¦    ¦Пензенской таможни <1>          ¦        ¦160                               ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦110.¦Дзержинский таможенный пост     ¦10411070¦614031, г. Пермь, ул. Докучаева,  ¦
¦    ¦Пермской таможни                ¦        ¦33                                ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦111.¦Свердловский таможенный пост    ¦10411080¦614064, г. Пермь, ул. Героев      ¦
¦    ¦Пермской таможни <1>            ¦        ¦Хасана, 46                        ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦112.¦Самарский таможенный пост       ¦10412060¦443051, г. Самара, ул. Алма-      ¦
¦    ¦Самарской таможни <1>           ¦        ¦Атинская, 29                      ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦113.¦Тольяттинский таможенный пост   ¦10417030¦445009, Самарская обл., г.        ¦
¦    ¦Тольяттинской таможни           ¦        ¦Тольятти, ул. Новопромышленная,   ¦
¦    ¦                                ¦        ¦20а                               ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦                        Уральское таможенное управление                          ¦
+----T--------------------------------T--------T----------------------------------+
¦114.¦Верх-Исетский таможенный пост   ¦10502070¦620109, г. Екатеринбург, ул.      ¦
¦    ¦Екатеринбургской таможни <1>    ¦        ¦Мельникова, 50                    ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦115.¦Екатеринбургский                ¦10502080¦620027, г. Екатеринбург, ул.      ¦
¦    ¦железнодорожный таможенный      ¦        ¦Челюскинцев, 13                   ¦
¦    ¦пост Екатеринбургской таможни   ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦116.¦Орджоникидзевский таможенный    ¦10502090¦620135, г. Екатеринбург, ул.      ¦
¦    ¦пост Екатеринбургской таможни   ¦        ¦Совхозная, 20а                    ¦
¦    ¦<1>                             ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦117.¦Тюменский таможенный пост       ¦10503050¦625048, г. Тюмень, ул.            ¦
¦    ¦Тюменской таможни               ¦        ¦Холодильная, 58а                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦118.¦Златоустовский таможенный пост  ¦10504020¦456242, Челябинская обл., г.      ¦
¦    ¦Челябинской таможни <1>         ¦        ¦Златоуст, ул. 3-го Интернационала ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦119.¦Челябинский таможенный пост     ¦10504080¦454102, г. Челябинск ул. Дальняя, ¦
¦    ¦Челябинской таможни             ¦        ¦3а                                ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦120.¦Сургутский таможенный пост      ¦10505050¦628418, Тюменская обл., г.        ¦
¦    ¦Ханты-Мансийской таможни <1>    ¦        ¦Сургут, ул. Профсоюзная, 45       ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦121.¦Нижнетагильский таможенный пост ¦10509040¦622036, г. Нижний Тагил, пр. Мира,¦
¦    ¦Нижнетагильской таможни <1>     ¦        ¦56                                ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦                       Сибирское таможенное управление                           ¦
+----T--------------------------------T--------T----------------------------------+
¦122.¦Барнаульский таможенный пост    ¦10605020¦656037, г. Барнаул, пр-т Калинина,¦
¦    ¦Алтайской таможни <1>           ¦        ¦57а                               ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦123.¦Новосибирский таможенный пост   ¦10609030¦630100, г. Обь, ул. Авиационная,  ¦
¦    ¦Новосибирской таможни <1>       ¦        ¦12                                ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦124.¦Новосибирский автотранспортный  ¦10609050¦630015, г. Новосибирск, ул.       ¦
¦    ¦таможенный пост Новосибирской   ¦        ¦Королева, 40                      ¦
¦    ¦таможни <1>                     ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦125.¦Кузбасский таможенный пост      ¦10608070¦650099, г. Кемерово, ул. Демьяна  ¦
¦    ¦Кемеровской таможни <1>         ¦        ¦Бедного, 1                        ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦126.¦Омский таможенный пост Омской   ¦10610050¦644019, г. Омск, ул. 10 лет       ¦
¦    ¦таможни <1>                     ¦        ¦Октября, 127                      ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦                     Дальневосточное таможенное управление                       ¦
+----T--------------------------------T--------T----------------------------------+
¦127.¦Первомайский таможенный пост    ¦10702020¦690012, г. Владивосток, ул.       ¦
¦    ¦Владивостокской таможни <1>     ¦        ¦Березовая, 25                     ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦128.¦Таможенный пост Морской порт    ¦10702030¦690065, г. Владивосток, ул.       ¦
¦    ¦Владивосток Владивостокской     ¦        ¦Стрельникова, 11                  ¦
¦    ¦таможни <1>                     ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦129.¦Владивостокский                 ¦10702040¦690090, г. Владивосток, ул. 1-я   ¦
¦    ¦автотранспортный таможенный     ¦        ¦Морская, Морвокзал                ¦
¦    ¦пост Владивостокской таможни    ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦130.¦Благовещенский таможенный пост  ¦10704050¦675002, Амурская обл., г.         ¦
¦    ¦Благовещенской таможни <1>      ¦        ¦Благовещенск, ул. Пушкина, 46     ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦131.¦Таможенный пост Морской порт    ¦10705030¦683003, г. Петропавловск-         ¦
¦    ¦Петропавловск-Камчатский        ¦        ¦Камчатский, ул. Ленинградская, 118¦
¦    ¦Камчатской таможни              ¦        ¦                                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦132.¦Хабаровский таможенный пост     ¦10703050¦680033, г. Хабаровск,             ¦
¦    ¦Хабаровской таможни <1>         ¦        ¦Воронежский пр-д, 1               ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦133.¦Таможенный пост Морской порт    ¦10706020¦685007, г. Магадан, ул. Шандора   ¦
¦    ¦Магадан Магаданской таможни     ¦        ¦Шимича, 6, корп. 1                ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦134.¦Корсаковский таможенный пост    ¦10707030¦694000, Сахалинская обл., г.      ¦
¦    ¦Сахалинской таможни <1>         ¦        ¦Корсаков, Рейдовый пер., 2        ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦135.¦Холмский таможенный пост        ¦10707070¦694620, Сахалинская обл., г.      ¦
¦    ¦Сахалинской таможни <1>         ¦        ¦Холмск, ул. Портовая, 2           ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦136.¦Южно-Сахалинский таможенный     ¦10707090¦693008, г. Южно-Сахалинск, ул.    ¦
¦    ¦пост Сахалинской таможни        ¦        ¦Пограничная, 51                   ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦137.¦Биробиджанский таможенный пост  ¦10708020¦682200, Еврейская автономная      ¦
¦    ¦Биробиджанской таможни <1>      ¦        ¦обл., г. Биробиджан, ул.          ¦
¦    ¦                                ¦        ¦Комсомольская, 3а                 ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦138.¦Советско-Гаванский таможенный   ¦10711010¦682880, Хабаровский край, г.      ¦
¦    ¦пост Ванинской таможни <1>      ¦        ¦Советская Гавань, ул.             ¦
¦    ¦                                ¦        ¦Колесниченко, 10                  ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦139.¦Таможенный пост Морской порт    ¦10711020¦682860, Хабаровский край, пос.    ¦
¦    ¦Ванино Ванинской таможни        ¦        ¦Ванино, Морской торговый порт,    ¦
¦    ¦                                ¦        ¦ул. Железнодорожная, 1            ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦140.¦Комсомольский-на-Амуре          ¦10713030¦681013, Хабаровский край, г.      ¦
¦    ¦таможенный пост Амурской        ¦        ¦Комсомольск-на-Амуре, ул.         ¦
¦    ¦таможни <1>                     ¦        ¦Красногвардейская, 34             ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦141.¦Таможенный пост Морской порт    ¦10714060¦692900, Приморский край, г.       ¦
¦    ¦Находка Находкинской таможни <1>¦        ¦Находка, ул. Портовая, 17         ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦142.¦Таможенный пост Морской порт    ¦10714030¦692152, Приморский край, пос.     ¦
¦    ¦Пластун Находкинской таможни <1>¦        ¦Пластун                           ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦143.¦Таможенный пост Морской порт    ¦10714040¦692907, Приморский край, пос.     ¦
¦    ¦Восточный Находкинской таможни  ¦        ¦Врангель, ул. Внутрипортовая,     ¦
¦    ¦                                ¦        ¦23/2                              ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦144.¦Восточный контейнерный          ¦10714070¦692941, Приморский край, г.       ¦
¦    ¦таможенный пост Находкинской    ¦        ¦Находка, пос. Врангель, ул.       ¦
¦    ¦таможни <1>                     ¦        ¦Крайнего, 2                       ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦145.¦Хасанский таможенный пост       ¦10717010¦692715, Приморский край,          ¦
¦    ¦Хасанской таможни <1>           ¦        ¦Хасанский р-н, пос. Краскино, ул. ¦
¦    ¦                                ¦        ¦Ленина, 41а                       ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦146.¦Таможенный пост Морской порт    ¦10717040¦692730, Приморский край,          ¦
¦    ¦Славянка Хасанской таможни <1>  ¦        ¦Хасанский р-н, пос. Славянка,     ¦
¦    ¦                                ¦        ¦судоремонтный завод               ¦
+----+--------------------------------+--------+----------------------------------+
¦147.¦Таможенный пост Морской порт    ¦10717020¦692763, Приморский край,          ¦
¦    ¦Зарубино Хасанской таможни      ¦        ¦Хасанский р-н, пос. Зарубино,     ¦
¦    ¦                                ¦        ¦Морской порт                      ¦
L----+--------------------------------+--------+-----------------------------------

ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Внести изменения в приложение к приказу ГТК России от 21.05.2004 600 "О регионах деятельности и местах нахождения таможенных органов, расположенных в Центральном федеральном округе" согласно приложению.
2. Начальникам региональных таможенных управлений, таможен, непосредственно подчиненных ГТК России, обеспечить доведение положений настоящего приказа до сведения должностных лиц подчиненных таможенных органов.
3. Считать приказ вступившим в силу с 1 июля 2004 года.
4. Заместителю председателя ГТК России А.Е. Жерихову осуществлять контроль за исполнением настоящего приказа.

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

Приложение
к приказу ГТК России
от 22.06.2004 г. 716

1. В пункте 4 изложить строку:

В связи с многочисленными обращениями в Управление участников ВЭД и таможен по вопросам, касающимся применения п.1 ст.117 (временное хранение на складе получателя товаров) Таможенного кодекса РФ, сообщаю следующее:
Согласно разъяснению ГТК России в случае отсутствия в разумной близости от места расположения таможенного органа склада временного хранения, предназначенного для временного хранения товаров, требующих особых условий хранения, таможенным органом может быть принято решение о хранении таких товаров на складе получателя товаров.
Подтверждением необходимости помещения вышеуказанных товаров на склад временного хранения (склад получателя товаров), обеспечивающий соответствующие условия хранения, могут являться, документы, устанавливающие конкретные требования к хранению таких товаров (техническая документация на товар, эксплуатационные характеристики товара, ГОСТы и ОСТы и т.д.).
В целях принятия обоснованного решения о передаче товаров на склад получателя, необходимо учитывать, что:
- в соответствии с п.2 ст.117 Таможенного кодекса РФ таможенный орган вправе рассматривать вопрос об обеспечении уплаты таможенных платежей (депозит, залог, банковская гарантия и т.д.);
- в соответствии с требованиями приказа ГТК России от 23.12.2003 N1520 "Об утверждении Положения о порядке создания и обозначения зон таможенного контроля" необходимо приказом по таможне создавать временную зону таможенного контроля, в местах нахождения товаров;
- в соответствии с п.3 ст.117 Таможенного кодекса РФ получатели товаров обязаны вести учет товаров в соответствии с требованиями временного хранения. Кроме вышеуказанного полагаем целесообразным назначить приказом по таможне должностных лиц, из числа должностных лиц ООТО и ТК таможни, ответственными за подготовку решений начальника таможни о передаче товаров на склад получателя, учет и контроль таких товаров.
Рекомендовать организациям, подающим заявление на передачу товаров на склад получателя, назначать ответственных лиц за сохранность товара, находящегося под таможенным контролем.
При передаче товаров на склад получателя производить таможенный досмотр с составлением двух экземпляров акта таможенного досмотра. Один из которых прикладывается к документам, представленным перевозчиком при уведомлении о прибытии в место доставки для передачи в таможенный пост в целях их дальнейшего использования при декларировании товаров.

Первый заместитель начальника Управления - начальник службы
организации таможенного контроля,
генерал-майор таможенной службы

Р.С.Мухутдинов

В соответствии с письмом ГТК России от 19.05.04 N 06-32/17953 о Бюллетене оперативной информации по таможенной стоимости товаров отделом контроля таможенной стоимости была проанализирована заявленная таможенная стоимость по группам товаров, указанным в приложении к данному Бюллетеню, за период с 15.04.04 по 12.05.04.
В ходе проверочных мероприятий установлено, что по ряду групп и товарных позиций ТН ВЭД России индекс таможенной стоимости товаров, оформляемых в МЮТ, ниже среднего индекса таможенной стоимости по ГТК России и ЦТУ.
В связи с изложенным прошу усилить контроль за правильностью определения таможенной стоимости товаров групп 84, 85, 30, 33, 90, 02 ТН ВЭД России.
Необходимо не только запрашивать у декларантов все определенные информационными письмами ГТК России и ЦТУ дополнительные документы, но и проводить их проверку на достоверность и соответствие прочим представленным документам.
Окончательное решение по таможенной стоимости принимать только на основании полного анализа всей совокупности представляемых документов.

Заместитель начальника таможни,
подполковник таможенной службы
Д.Ю.Максимов

В связи с допущенной технической ошибкой в письме Управления от 24.05.04 N 68-17/10790 "Об усилении контроля за классификацией отдельных товаров" код ТН ВЭД России 8433 29 800 0, указанный в графе 2, приведенной в данном письме таблицы, следует читать как 8467 29 800 0.

Первый заместитель начальника
Управления - начальник службы
федеральных таможенных доходов
полковник таможенной службы
И.Ю.Костюченко

Направляем Вам для руководства и использования в работе разъяснения ГУТНР ГТК России от 26.05.2004 г. от N 07-33/18917 о классификации товаров в товарных позициях 1516 и 1517 ТН ВЭД России.

При таможенном оформлении товаров в товарной позиции 1516 ТН ВЭД России необходимо осуществлять строгий контроль за исполнением положений письма ГУТНР ГТК России от 26.05.2004 г. от N 07-33/18917 в части процессов обработки товаров, поскольку в товарную позицию 1516 ТН ВЭД России включаются пригодные или непригодные в пищу жировые продукты, произведенные из рафинированных или нерафинированных жиров и масел, или фракций этих жиров или масел, модифицированные определенным способом (гидрогенизированные, переэтерифицированные, реэтерифицированные или элаидинизированные). Данные продукты могут быть рафинированы, но не подвергнуты дальнейшей обработке, такой как, например, эмульгирование, текстурирование (изменение кристаллической структуры или текстуры) или сбивание.

Первый заместитель начальника
Центрального таможенного управления -
начальник службы федеральных таможенных доходов,
полковник таможенной службы
И.Ю.Костюченко

В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 28.09.2000 N 731 "Об утверждении Правил учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, а также ведения соответствующей отчетности" и приказом ГТК РФ N 1224 от 19.11.2002 "О порядке учета и хранения изделий и материалов, изготовленных с применением драгоценных металлов и драгоценных камней" приказываю:
1. Назначить ответственными за учет изделий и материалов, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни, их рациональное использование, за сбор и своевременную сдачу непригодных для восстановления изделий перерабатывающим организациям следующих сотрудников:
- Будаков А.С. - заместитель начальника ОЭФПиИО;
- Шамков В.В. - начальник ОТКДРМ;
- Позняков А.В. - начальник ОКСиЭТО;
- Руднев А.Б. - старший государственный таможенный инспектор ТСТКиТСО.
2. Назначить ответственными за бухгалтерский учет изделий, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни, следующих сотрудников:
- Зобова О.А. - инспектор 5-го разряда ОАО.
3. Начальникам соответствующих функциональных отделов внести дополнения в должностные инструкции сотрудников, указанных в пп. 1 и 2 настоящего приказа.
4. Должностным лицам, указанным в п. 1 настоящего приказа, своевременно и достоверно предоставлять в ОБУиФЭ информацию о содержании драгоценных металлов и драгоценных камней в составе технических средств, числящихся на балансе МСТ.
5. Заместителю начальника таможни по кадрам (Сергееву В.А.) обеспечить контроль за исполнением п. 3 настоящего приказа.
6. Приказы МСТ N 724 от 17.09.2002 и N 921 от 09.12.2003 считать утратившими силу.
7. Довести настоящий приказ до сведения должностных лиц, указанных в пп. 1 и 2 настоящего приказа, под роспись.
8. Контроль за исполнением настоящего приказа оставляю за собой.

Начальник таможни
генерал-майор таможенной службы
А.М. Узловский

В дополнение к письмам ГТК России от 18.07.2002 N 01-06/28675 и от 04.04.2003 N 01-06/14555 направляем обобщенные изменения номеров регистрационных удостоверений Министерства здравоохранения Российской Федерации, произошедшие в период с момента подписания Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Союза государств Сербии и Черногории (бывшее Союзное Правительство Союзной Республики Югославии) о свободной торговле между Российской Федерацией и Союзом государств Сербии и Черногории (бывшей Союзной Республикой Югославией).
Принимая во внимание то обстоятельство, что Соглашение предусматривает развитие торговых отношений на льготной основе, а также учитывая, что изменения носят технический характер и не затрагивают сути Соглашения, полагаем возможным предоставлять тарифные преференции таким товарам.
Прилагаемые изменения следует использовать при работе с Приказом ГТК России от 26.10.2000 N 965.

Заместитель
председателя Комитета
генерал-полковник
таможенной службы
А.Е.ЖЕРИХОВ

Приложение
к письму ГТК России
от 11.06.2004 N 01-06/21150

СПИСОК ЛЕКАРСТВЕННЫХ СРЕДСТВ И МЕДИЦИНСКОЙ ТЕХНИКИ, ВВОЗИМЫХ НА ТАМОЖЕННУЮ ТЕРРИТОРИЮ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ИЗ СЕРБИИ И ЧЕРНОГОРИИ, В ОТНОШЕНИИ КОТОРЫХ ПРОИЗОШЛИ ИЗМЕНЕНИЯ НОМЕРОВ РЕГИСТРАЦИОННЫХ УДОСТОВЕРЕНИЙ МИНЗДРАВА РОССИИ

+--+-----------+----------+---------+-------------------------------+------------------+-------------+
іN і Название  іМеждуна-  іЛекарств.і       Лекарств. форма         і    Регистр. N    іПроизводительі
і  і препарата іродное    і группа  і                               і   Дата регистр.  і             і
і  і           інаименова-і         і                               і                  і             і
і  і           іние       і         і                               і                  і             і
+--+-----------+----------+---------+-------------------------------+------------------+-------------+
і1.іБЕВИПЛЕКС  іКомплекс  іВитамины ілиофилизированный порошок для  іП N 014805/02-2003іГаленика а.д.і
і  і           івитамина Bігруппы B іприготовления раствора для     іот 17.02.2003     і             і
і  і           і          і         іинъекций (ампулы N 5) 3 мл/ в  і                  і             і
і  і           і          і         ікомплекте с растворителем -    і                  і             і
і  і           і          і         івода для инъекций (ампулы N 5) і                  і             і
і  і           і          і         і2 мл/                          і                  і             і
+--+-----------+----------+---------+-------------------------------+------------------+-------------+
і2.іБЕВИПЛЕКС  іКомплекс  іВитамины іДраже (блистеры) N 30          іП N 014754/01-2003іГаленика а.д.і
і  і           івитамина Bігруппы B і                               іот 17.02.2003     і             і
+--+-----------+----------+---------+-------------------------------+------------------+-------------+
і3.іГЕПАРИН    іГепарин   іантикоа- іраствор для инъекций 5000 МЕ   іП N 014753/01-2003іГаленика а.д.і
і  і           інатрий    ігулянт   іамп. 0,25 мл N 5               іот 27.01.2003     і             і
+--+-----------+----------+---------+-------------------------------+------------------+-------------+
і4.іГЕПАРИН    іГепарин   іантикоа- іраствор для инъекций 5000 МЕ   іП N 014753/01-2003іГаленика а.д.і
і  і           інатрий    ігулянт   іамп. 1 мл N 5                  іот 27.01.2003     і             і
+--+-----------+----------+---------+-------------------------------+------------------+-------------+
і5.іДИАЛИЗАТОРЫі          ісерия F  і1 шт.                          іМЗ РФ N 2003/858  іХемофарм кон-і
і  іКАПИЛЛЯРНЫЕі          і         і                               іот 05.06.2003     іцерн А.Д.    і
і  іПОЛИСУЛЬФО-і          і         і                               і                  і             і
і  іНОВАЯ МЕМ- і          і         і                               і                  і             і
і  іБРАНА      і          і         і                               і                  і             і
+--+-----------+----------+---------+-------------------------------+------------------+-------------+

В соответствии с обращением Министерства образования и науки Российской Федерации от 14.05.2004 N АФ-206 направляю новые образцы оттиска печати и подписей должностных лиц Министерства образования и науки Российской Федерации, уполномоченных подтверждать целевое назначение в отношении товаров образовательного и научного характера, ввозимых на территорию Российской Федерации в соответствии с Соглашением о ввозе материалов образовательного, научного и культурного характера от 22.11.50 и Протоколом к нему.

Прошу учесть изложенное выше при применении Методических рекомендаций "О некоторых вопросах применения норм Соглашения о ввозе материалов образовательного, научного и культурного характера" (письмо ГТК России от 27.06.2003 N 01-06/25936).

Заместитель
председателя Комитета
А.Е.ЖЕРИХОВ

Приложение

ОБРАЗЦЫ ПЕЧАТИ И ПОДПИСЕЙ УПОЛНОМОЧЕННЫХ ЛИЦ МИНИСТЕРСТВА ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

+------------+-----------------------+---------+-----------------+
і Должность  іФамилия, имя, отчество і Образец і     Образец     і
і            і                       і подписи і     печати      і
+------------+-----------------------+---------+-----------------+
 заместитель  СВИНАРЕНКО              (подпись)
 Министра     Андрей Геннадьевич
                                                     (печать)
 заместитель  ФРИДЛЯНОВ               (подпись)
 Министра     Владимир Николаевич
------------------------------------------------------------------

В целях обеспечения контроля за безопасностью товаров, бывших в употреблении (одежда и другие швейные товары, обувь, игрушки), ввозимых для личных и бытовых нужд граждан, а также в соответствии с представлением Московско-Смоленской транспортной прокуратуры разъясняю следующее.
В соответствии со ст. 13 Федерального закона от 30.03.99 N 52-ФЗ "О санитарно-эпидемиологическом благополучии населения" (далее - Закон) товары для личных и бытовых нужд граждан (продукция) не должны оказывать вредное воздействие на человека и среду обитания. Продукция по своим свойствам и показателям должна соответствовать санитарным правилам.
В соответствии со ст. 16 Закона продукция, ввозимая на территорию Российской Федерации гражданами, предпринимателями и юридическими лицами и предназначенная для реализации населения, а также для применения (использования) в промышленности, сельском хозяйстве, гражданском строительстве, на транспорте, в процессе которого требуется непосредственное участие человека, не должна оказывать вредное воздействие на человека и среду обитания. Данная продукция допускается к ввозу на территорию Российской Федерации при наличии санитарно-эпидемиологического заключения о соответствии ее санитарным нормам.
Согласно ст. 51 Закона Главные государственные санитарные врачи субъектов Российской Федерации и их заместители полномочны выносить постановления о запрещении ввоза на территорию Российской Федерации продукции, не имеющей санитарно-эпидемиологического заключения о ее соответствии санитарным правилам.
Обязательства о выполнении требований санитарного законодательства к продукции, ввозимой на территорию Российской Федерации, гарантии соблюдения санитарных правил при поставке каждой партии такой продукции являются существенным условием договоров (контрактов) поставок такой продукции.
Таким образом, на данный товар федеральным законодательством Российской Федерации установлено ограничение на ввоз в виде обязательного подтверждения его соответствия санитарным нормам и представления в таможенные органы при декларировании санитарно-эпидемиологического заключения.
В связи с изложенным выше рекомендуем согласовать форму разрешения на ввоз товаров, бывших в употреблении, с региональными центрами Госсанэпиднадзора.

Начальник
Главного управления
тарифного и нетарифного
регулирования
генерал-лейтенант
таможенной службы
А.О.КУДРЯШЕВ

В целях повышения эффективности контроля таможенной стоимости отдельных товаров, ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации, обеспечения единообразного подхода при принятии решения по таможенной стоимости, ГТК России направляет справочную информацию о лампах накаливания, классифицируемых в соответствии с ТН ВЭД России в товарной подсубпозиции 8539 22 900 0.
Таможенным органам необходимо обеспечить контроль правильности заявляемой декларантами таможенной стоимости с учетом указанной информации.
Решение о заявленной декларантом таможенной стоимости рассматриваемых товаров может быть принято только при наличии в товаросопроводительных, коммерческих, таможенных и иных документах достоверной, полной информации, позволяющей однозначно идентифицировать товар, ввезенный на таможенную территорию Российской Федерации.
Необходимо также обеспечить обоснованное применение установленных Законом Российской Федерации "О таможенном тарифе" методов определения таможенной стоимости, а также требований нормативных документов ГТК России в части соблюдения установленных технологий контроля таможенной стоимости.
В случае необходимости уточнения вопросов, связанных с таможенной оценкой рассматриваемых товаров, обращаться в Главное управление федеральных таможенных доходов ГТК России.

Заместитель
председателя Комитета
генерал-полковник
таможенной службы
В.В.ШПАГИН

Приложение
к письму ГТК России
от 04.06.2004 N 01-06/20183

ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОТДЕЛЬНЫХ ТОВАРАХ, КЛАССИФИЦИРУЕМЫХ В ТОВАРНОЙ ПОДСУБПОЗИЦИИ 8539 22 900 0 ТН ВЭД РОССИИ

К рассматриваемым товарам, классифицируемым в товарной подсубпозиции 8539 22 900 0 ТН ВЭД России, относятся лампы накаливания общего назначения (сокращенная аббревиатура ЛОН), которые в настоящее время являются наиболее массовыми источниками света. Они предназначены для работы в сетях переменного тока частотой 50 Гц с номинальным напряжением 127 и 220 V. В данной товарной подсубпозиции классифицируются лампы мощностью 25, 40, 60, 75, 100, 150, 200 Вт.
В ЛОН свечение создается за счет нагрева вольфрамовой спирали в результате пропускания через нее электрического тока.
Маркируются ЛОН и упаковка для их идентификации обычно следующим образом: W (Bт) - мощность; V (B) - напряжение; h (Ч) - средняя продолжительность горения; LD (L - высота, D - ширина) - габариты; Е-14 (миньены) и Е-27 (стандартные лампы) - тип цоколя (где цифры обозначают его диаметр в мм); торговая марка (например, "OSRAM").
Производство ЛОН - сложный энергоемкий технологический процесс. Основные производственные операции включают в себя: изготовление комплектующих (цоколь, колба, спираль и др.), монтаж, откачка и заполнение колбы газами, герметизация, запайка, цоколевка, упаковка. При производстве ЛОН используется дорогостоящее сырье - вольфрам, молибден, алюминий и пр. Около 40 - 45% от себестоимости лампы составляют затраты на сырье, материалы, энергию, топливо.
На стоимость ЛОН влияют следующие факторы:
- мощность (стоимость ЛОН 150 Вт и 200 Вт на 30% выше, чем ЛОН 25 - 100 Вт);
- торговая марка (при использовании торговой марки известных брендов стоимость ламп повышается примерно на 10%);
- качество комплектующих ЛОН, влияющих на среднюю продолжительность горения (например, ЛОН из Китая отличаются использованием при производстве колбы тонкого стекла и тонкого металла при изготовлении цоколя);
- страна происхождения.
Основными мировыми производителями ЛОН являются фирмы "PHILIPS", "General Electric", "OSRAM", которые имеют свое производство в следующих странах:
1. "OSRAM" - Германия, Болгария, Чехия (г. Брунталь), Франция, Венгрия, Италия, Швейцария, Румыния, Испания, Украина, Турция, Словения, Китай, Гонконг, Япония, Корея, Малайзия, Филиппины, Индонезия, США, Колумбия, Канада, Бразилия. Ориентировочная стоимость единицы рассматриваемого товара, ввозимого на таможенную территорию Российской Федерации на условиях EXW, 0,08 - 0,156 Евро/шт.
2. "PHILIPS" - Австрия, Чехия, Франция, Германия, Венгрия, Италия, Испания, Турция, Швейцария, США, Канада, Бразилия, Гонконг (Китай). Ориентировочная стоимость единицы рассматриваемого товара, ввозимого на таможенную территорию Российской Федерации на условиях EXW, 0,08 - 0,09 Евро/шт.
3. "General Electric" (GE) - Венгрия, Великобритания, Италия, Германия, Турция. Ориентировочная стоимость единицы рассматриваемого товара, ввозимого на таможенную территорию Российской Федерации на условиях EXW, от 0,105 Евро/шт.
Кроме того, производителями ЛОН, поставляющими свою продукцию в Российскую Федерацию, являются следующие фирмы:
Завод "TUNGSRAM" - Венгрия, ориентировочная стоимость ЛОН на условиях EXW от 0,085 Евро/шт. Этот же завод выпускает ЛОН под брендом "General Electric", ориентировочная стоимость 0,105 Евро/шт.
Завод "PILA" - Польша, ориентировочная стоимость ЛОН под брендом "PHILIPS" и "PILA" на условиях EXW 0,08 - 0,09 Евро/шт.
В Германии завод фирмы "OSRAM" выпускает ЛОН под брендом "NARVA", ориентировочная стоимость на условиях EXW от 0,085 Евро/шт.
На Украине производством ЛОН занимается Львовский ЭЛЗ "Искра". Его цены на ЛОН мощностью 25 - 100 Вт составляют ориентировочно от 0,15 долл. США/шт. на условиях EXW (скидки могут составлять до 20%, при поставке свыше 100 тыс. шт. и 100% предоплате).
ЛОН из Киргизии мощностью 25 - 100 Вт продаются ориентировочно по цене 0,065 долл. США/шт. на условиях EXW.
Стоимость ЛОН других торговых марок и стран (например, "Anhui Shilin Electrical Lightning Co. Ltd" Китай, "Daewoo Electronics Co. Ltd", "LG" Республика Корея, "Multistan Plastic" Турция) мощностью 25 - 100 Вт на условиях EXW ориентировочно составляет 0,09 долл. США/шт.
При контроле таможенной стоимости рассматриваемых товаров необходимо принять меры для заполнения графы 31 ГТД в строгом соответствии с нормативными документами ГТК России с обязательным указанием торговой марки и модели ввозимых товаров и других характеристик, позволяющих однозначно идентифицировать ввезенные товары к условному классу.

Заместитель начальника
Главного управления
федеральных таможенных доходов
полковник таможенной службы
А.Б.ВОРОНИН

В соответствии с Федеральным законом от 21.07.1997 114-ФЗ "О службе в таможенных органах Российской Федерации" ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Исполнять с 21 июня 2004 года обязанности начальника Курганской таможни полковнику таможенной службы Жарову Василию Ивановичу (Ч-150771).
2. Освободить 20 июня 2004 года В.И.Жарова от исполнения обязанностей начальника Ханты-Мансийской таможни.

Основание: заявление В.И.Жарова

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В.Ванин

На основании статьи 68 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст. 2066, 52, ст. 5038) и в связи с обращением ООО Нива Черноземья ОБЯЗЫВАЮ:
1. Установить в отношении ООО Нива Черноземья (ИНН 3123043306, ОКПО 45819192) специальную упрощенную процедуру таможенного оформления, которая предусматривает временное хранение товаров на складе данной организации (далее - склад получателя).
2. Белгородскую таможню (А.В.Ушаков):
а) разрешать временное хранение гибридных семян кукурузы, ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации в адрес ООО Нива Черноземья (далее - материалы), до их выпуска, на складе получателя при выполнении ООО Нива Черноземья :
- положений главы VII Правил совершения таможенных операций при временном хранении товаров, утвержденных приказом ГТК России от 03.09.2003 958 (зарегистрирован Минюстом России 17.10.2003, peг. 5183);
- условий по отдельному хранению материалов от товаров, приобретенных на внутреннем рынке Российской Федерации, а также выпущенных для свободного обращения на таможенной территории Российской Федерации;
б) обеспечить контроль за соблюдением ООО Нива Черноземья требований, установленных Порядком ведения системы учета коммерческой документации лицами, в отношении которых установлены специальные упрощенные процедуры таможенного оформления, утвержденным приказом ГТК России от 30.09.2003 1077 (зарегистрирован Минюстом России 11.11.2003, peг. 5218);
в) информировать Главное управление организации таможенного контроля ГТК России о случаях нарушения ООО Нива Черноземья требований и условий, предусмотренных таможенным законодательством Российской Федерации и нормативными правовыми актами ГТК России.

Контроль за исполнением настоящего распоряжения оставляю за собой.

Заместитель председателя Комитета
генерал-полковник таможенной службы
В.В. Шпагин

На основании статьи 68 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст. 2066, 52, ст. 5038) и в связи с обращением ООО Радуга-Керамика ОБЯЗЫВАЮ:
1. Установить в отношении ООО Радуга-Керамика (ИНН 7730132482, ОКПО 55002055) специальную упрощенную процедуру таможенного оформления, которая предусматривает выпуск товаров до подачи таможенной декларации.
2. Брянскую таможню (А.А. Васбулатов):
а) допускать выпуск товара (плитка керамическая) до подачи таможенной декларации при соблюдении ООО Радуга-Керамика положений статьи 150 Таможенного кодекса Российской Федерации, в том числе в части представления обязательства о подаче таможенной декларации и представления необходимых документов и сведений по форме, установленной приказом ГТК России от 26.08.2003 932 (зарегистрирован Минюстом России 02.10.2003, peг. 5143);
б) осуществлять контроль за соблюдением ООО Радуга-Керамика требований, установленных Порядком ведения системы учета коммерческой документации лицами, в отношении которых установлены специальные упрощенные процедуры таможенного оформления, утвержденным приказом ГТК России от 30.09.2003 1077 (зарегистрирован Минюстом России 11.11.2003, peг. 5218);
в) информировать незамедлительно Главное управление организации таможенного контроля ГТК России обо всех случаях нарушения ООО Радуга-Керамика требований и условий, предусмотренных таможенным законодательством Российской Федерации и нормативными правовыми актами ГТК России.

Контроль за исполнением настоящего распоряжения оставляю за собой.

Заместитель председателя Комитета
генерал-полковник таможенной службы
B.В. Шпагин

ОБЯЗЫВАЮ:
Дополнить приложение к распоряжению ГТК России от 23.03.2004 128-р "О перечне организаций, осуществляющих ввоз товаров отдельной категории" согласно приложению к настоящему распоряжению.

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

Приложение
к распоряжению ГТК России
от 22.06.2004 302-р

Перечень организаций, осуществляющих ввоз товаров отдельной категории на таможенную территорию Российской Федерации

В целях обеспечения эффективности контроля за соблюдением таможенного законодательства Российской Федерации при таможенном контроле и таможенном оформлении товаров, предназначенных для демонстрации на выставках, ярмарках, международных встречах и других подобных мероприятиях, и на основании статьи 402 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст.2066, 52, ст. 5038) ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Внести в приказ ГТК России от 13.02.2004 202 Об установлении компетенции ряда таможенных органов по совершению таможенных операций в отношении товаров, предназначенных для демонстрации на выставках, ярмарках, международных встречах и других подобных мероприятиях (зарегистрирован Минюстом России 03.03.2004, peг. 5601) следующие изменения:
а) исключить из графы Местонахождение приложения 1 следующий текст: Отдел таможенного оформления и таможенного контроля 3 (код 10123033), 143400, Московская область, г.Красногорск, п/о Красногорск-4, 65- 66-й километр МКАД, торгово-выставочный комплекс Крокус-Экспо ;
б) исключить из приложения 2 текст согласно приложению к настоящему приказу.
2. Службе взаимодействия со средствами массовой информации (Пресс- службе ГТК России) (И.И. Скибинская) обеспечить опубликование настоящего приказа и размещение информации о нем на WEB-сайте ГТК России после его государственной регистрации.
3. Заместителю председателя ГТК России В.В. Шпагину осуществлять контроль за исполнением настоящего приказа.

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

Приложение
к приказу ГТК России
от 15.06.2004 670

На основании пункта 1 статьи 95 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст. 2066, 52, ст. 5038) и представленного организацией заявления, в соответствии с положениями приказа ГТК России от 27.11.2003 1343 "Об утверждении Положения о включении юридических лиц в Реестр таможенных перевозчиков и порядке его ведения" (зарегистрирован Минюстом России 22.12.2003, per. 5354) ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Дополнить Реестр таможенных перевозчиков, утвержденный приказом ГТК России от 13.02.2004 208 согласно приложению к настоящему приказу.
2. Службе взаимодействия со средствами массовой информации (Пресс - службе ГТК России) (И.И. Скибинская) обеспечить опубликование настоящего приказа в официальных изданиях ГТК России и размещение на официальном WEB-сайте ГТК России.

Председатель Комитета
действительный государственный советник таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

Приложение к приказу
ГТК России
от 18.06.2004 695

В соответствии с Федеральным законом "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859), Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52 (часть I), ст. 5032), Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 1999, N 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, N 26, ст. 2586; N 33 (часть I), ст. 3424; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 27 (часть I), ст. 2700; N 50, ст. 4855; N 52 (часть I), ст. 5033; ст. 5037) и решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 11 июня 2004 года N 15) Банк России устанавливает порядок представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядок учета валютных операций и порядок оформления резидентами в уполномоченных банках паспорта сделки при осуществлении валютных операций.

Раздел I. Порядок представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядок учета уполномоченными банками валютных операций

Глава 1. Порядок представления резидентами и нерезидентами документов и информации и учета валютных операций

1.1. Действие настоящей главы не распространяется на валютные операции, осуществляемые:
кредитными организациями - резидентами от своего имени и за свой счет;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
через счета резидентов и нерезидентов, открытые в Банке России;
между нерезидентом и федеральным органом исполнительной власти, специально уполномоченным Правительством Российской Федерации на осуществление валютных операций в соответствии с частью 5 статьи 5 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле";
физическими лицами - резидентами, не являющимися индивидуальными предпринимателями.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
1.2. Резиденты (юридические лица и физические лица, в том числе физические лица - индивидуальные предприниматели (далее - резиденты)) при осуществлении валютных операций в иностранной валюте представляют в уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) (далее - уполномоченный банк) следующие документы:
справку об идентификации по видам валютных операций средств в иностранной валюте, поступивших на банковский счет или списываемых с банковского счета резидента, открытого в уполномоченном банке, являющуюся документом, подтверждающим совершение валютной операции, форма и порядок составления которой приведены в приложении 1 к настоящей Инструкции (далее - справка о валютных операциях);
иные документы, являющиеся основанием для проведения валютной операции, указанные в части 4 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".
1.3. Документы, указанные в пункте 1.2 настоящей Инструкции, представляются резидентом при списании иностранной валюты с его счета в уполномоченном банке либо не позднее 7 рабочих дней со дня поступления иностранной валюты на его счет в уполномоченном банке.
1.4. Справка о валютных операциях подписывается в порядке, установленном пунктами 3.7, 3.8 настоящей Инструкции.
1.5. При поступлении иностранной валюты на счет резидента в уполномоченном банке, в случае если договором банковского счета между уполномоченным банком и резидентом предусмотрено, что уполномоченный банк самостоятельно заполняет справку о валютных операциях, указанная справка резидентом в уполномоченный банк не представляется.
В этом случае справка о валютных операциях подписывается сотрудником уполномоченного банка, уполномоченным осуществлять от имени уполномоченного банка предусмотренные настоящим разделом Инструкции действия по валютному контролю (далее - ответственное лицо уполномоченного банка).
1.6. Уполномоченный банк принимает справку о валютных операциях либо отказывает в ее принятии не позднее рабочего дня, следующего за днем ее представления резидентом.
1.7. Уполномоченный банк проверяет соответствие информации, указанной резидентом в справке о валютных операциях, сведениям, содержащимся в документах, являющихся основанием для проведения валютных операций, а также соблюдение резидентом порядка оформления справки о валютных операциях, установленного настоящей Инструкцией, в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем ее представления резидентом в уполномоченный банк.
Принятая справка о валютных операциях подписывается ответственным лицом уполномоченного банка, заверяется печатью уполномоченного банка, используемой для целей валютного контроля, зарегистрированной в Банке России в порядке, установленном главой 8 настоящей Инструкции, и помещается в материалы валютного контроля (далее - печать уполномоченного банка).
Материалами валютного контроля для целей настоящей Инструкции признаются подборка документов, формируемая в целях учета валютных операций в соответствии с главой 7 настоящей Инструкции (далее - досье по паспорту сделки) (в случае осуществления валютной операции, по которой настоящей Инструкцией предусмотрено оформление паспорта сделки), иные подборки документов, формируемые по усмотрению уполномоченного банка для целей валютного контроля.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
1.8. Уполномоченный банк отказывает в принятии справки о валютных операциях в следующих случаях:
представленная резидентом справка о валютных операциях составлена резидентом с нарушением требований, установленных настоящей Инструкцией;
из представленных резидентом документов, указанных в абзаце третьем пункта 1.2 настоящей Инструкции, следует несоответствие вида проводимой валютной операции коду, указанному резидентом в соответствии с Перечнем валютных операций клиентов уполномоченных банков, указанным в приложении 2 к настоящей Инструкции (далее - код вида валютной операции);
абзац утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У.
1.9. Справка о валютных операциях с отметкой ответственного лица уполномоченного банка о причине возврата, а также другие документы, представленные резидентом в соответствии с пунктом 1.2 настоящей Инструкции, возвращаются уполномоченным банком резиденту заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем их представления в уполномоченный банк, либо передаются под расписку резиденту или лицу, действующему на основании его доверенности.
В этом случае уполномоченный банк отказывает резиденту в осуществлении валютной операции в соответствии с абзацем четвертым части 5 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".
1.10. В случае представления резидентом в уполномоченный банк документов, указанных в пункте 1.2 настоящей Инструкции, в электронном виде служащий уполномоченного банка, принявший указанные документы, воспроизводит (распечатывает) их на бумажном носителе, заверяет их своей подписью с указанием даты воспроизведения (распечатки).
Указанные документы подписываются ответственным лицом уполномоченного банка и заверяются печатью уполномоченного банка.
1.11. Уполномоченный банк в день представления резидентом письменного заявления, составленного в произвольной форме, выдает этому резиденту копию справки о валютных операциях, оформленной в порядке, установленном в абзаце втором пункта 1.7 настоящей Инструкции.
1.12. При осуществлении валютных операций в валюте Российской Федерации резидент, за исключением кредитной организации, представляет в уполномоченный банк следующие документы:
расчетный документ, оформленный в соответствии с требованиями, установленными пунктом 1.14 настоящей Инструкции;
документы, являющиеся основанием для проведения валютной операции, указанные в части 4 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".
Абзац утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У.
1.13. При осуществлении валютных операций в валюте Российской Федерации нерезидент представляет в уполномоченный банк расчетный документ, оформленный в соответствии с требованиями, установленными пунктом 1.14 настоящей Инструкции.
1.14. Расчетный документ, указанный в абзаце втором пункта 1.12 и в пункте 1.13 настоящей Инструкции, должен содержать после обязательных реквизитов (при их наличии) перед текстовой частью в поле "Назначение платежа" (при аккредитивной форме расчетов - в поле "Наименование товаров (работ, услуг), N и дата договора, срок отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), грузополучатель и место назначения)" следующую информацию:
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
код вида валютной операции в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции;
номер паспорта сделки (в случае осуществления валютной операции, по которой настоящей Инструкцией предусмотрено оформление паспорта сделки, за исключением случая, когда расчетный документ представляется нерезидентом).
Указанная информация должна быть заключена в фигурные скобки и иметь следующий вид:
{VO<код вида валютной операции>PS<номер паспорта сделки>}
Отступы (пробелы) внутри фигурных скобок не допускаются.
Разделительные символы "VO", "PS" указываются прописными латинскими буквами (например, {VO10040PS04060001/0001/0000/1/0}).
В случае если требование об оформлении паспорта сделки не установлено в соответствии с настоящей Инструкцией, соответствующая информация в расчетный документ не включается (например, {VO10010}).
1.15. Уполномоченный банк проверяет соответствие информации, указанной резидентом в расчетном документе, сведениям, содержащимся в документах, являющихся основанием для проведения валютных операций, а также соблюдение резидентом и нерезидентом порядка оформления расчетных документов в соответствии с требованиями, установленными настоящей Инструкцией и иными нормативными актами Банка России.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
В случае его надлежащего заполнения и оформления расчетный документ принимается к исполнению.
1.16. Уполномоченный банк отказывает резиденту и нерезиденту в выполнении распоряжения о проведении валютных операций, указанных в пунктах 1.12 и 1.13 настоящей Инструкции, в следующих случаях:
расчетный документ оформлен с нарушением требований пункта 1.14 настоящей Инструкции;
из представленных резидентом документов, указанных в абзаце третьем пункта 1.12 настоящей Инструкции, следует несоответствие проводимой валютной операции коду вида валютной операции, указанному в расчетном документе;
абзац утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У.
Расчетный документ и другие документы, представленные резидентом или нерезидентом в соответствии с пунктами 1.12 и 1.13 настоящей Инструкции, возвращаются уполномоченным банком резиденту или нерезиденту заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем их представления в уполномоченный банк, либо передаются под расписку резиденту, или нерезиденту, или лицу, действующему на основании доверенности, соответственно, резидента или нерезидента.
1.17. Уполномоченный банк ведет в электронном виде базу данных по валютным операциям с отражением в ней следующей информации:
номер счета резидента или нерезидента;
дата совершения валютной операции;
направление платежа (1 - зачисление, 2 - списание);
код вида валютной операции;
сумма денежных средств, списанных со счета (зачисленных на счет) при осуществлении валютной операции, в единицах валюты счета;
наименование банка получателя платежа при списании денежных средств со счета или банка плательщика при зачислении денежных средств на счет, указанное в расчетном документе;
банковский идентификационный код (указывается, если банком получателя платежа или банком плательщика является уполномоченный банк), код банка по справочнику "СВИФТ" для банка-нерезидента - участника системы "СВИФТ", код "НР" - для других банков-нерезидентов;
номер паспорта сделки (при наличии паспорта сделки в соответствии с требованиями настоящей Инструкции);
код валюты цены контракта (договора) - в случаях, предусмотренных настоящей Инструкцией;
сумма валютной операции в единицах валюты цены контракта (договора) - в случаях, предусмотренных настоящей Инструкцией.
По валютным операциям юридических лиц (резидентов и нерезидентов) или физических лиц - индивидуальных предпринимателей (резидентов) уполномоченный банк дополнительно отражает в базе данных следующую информацию: сведения о владельце счета:
полное или сокращенное наименование (если последнее имеется) юридического лица или фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) физического лица - индивидуального предпринимателя, указанные в договоре банковского счета;
код страны места жительства (места регистрации) в соответствии с Общероссийским классификаторам стран мира. Для филиалов, постоянных представительств и других обособленных или самостоятельных структурных подразделений нерезидентов, находящихся на территории Российской Федерации, указывается код страны места регистрации нерезидента. Если страна места регистрации нерезидента неизвестна, указывается код "997". Для межгосударственных и межправительственных организаций, их филиалов и постоянных представительств в Российской Федерации указывается код "998";
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) (для юридических лиц - нерезидентов указывается при его наличии);
дата государственной регистрации юридического лица или физического лица - индивидуального предпринимателя;
адрес юридического лица (для юридического лица - резидента указывается адрес (место нахождения) постоянно действующего исполнительного органа юридического лица - резидента (в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа юридического лица - резидента - адрес (место нахождения) иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица - резидента без доверенности), по которому осуществляется связь с юридическим лицом - резидентом, для нерезидента - адрес юридического лица - нерезидента в стране регистрации); место жительства в Российской Федерации физического лица - индивидуального предпринимателя в соответствии с записью в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей;
дата открытия банковского счета юридического лица или физического лица - индивидуального предпринимателя;
сведения о получателе платежа - при списании денежных средств со счета юридического лица или физического лица - индивидуального предпринимателя или сведения о плательщике - при зачислении денежных средств на счет юридического лица или физического лица - индивидуального предпринимателя:
наименование получателя платежа или плательщика, указанное в расчетном документе;
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) (при его наличии в расчетном документе).
По усмотрению уполномоченного банка в указанную в настоящем пункте базу данных может быть включена иная информация, необходимая для выполнения уполномоченным банком функций агента валютного контроля в соответствии с актами валютного законодательства Российской Федерации, актами органов валютного регулирования и актами органов валютного контроля. Порядок ведения (в том числе структура) указанной базы данных определяется уполномоченным банком самостоятельно.
(п. 1.17 в ред. Указания ЦБ РФ от 08.08.2006 N 1713-У)
1.18. Документы, представляемые резидентом и нерезидентом в уполномоченный банк в соответствии с требованиями настоящей главы, хранятся в уполномоченном банке не менее 3 лет с даты помещения документа в материалы валютного контроля.

Глава 2. Особенности представления резидентом документов и информации, связанных с осуществлением валютных операций между резидентами и нерезидентами при предоставлении и получении кредитов и займов, и учета уполномоченными банками указанных операций

2.1. Действие настоящей главы распространяется на валютные операции, заключающиеся в осуществлении расчетов и переводов при предоставлении резидентами займов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации нерезидентам, а также при получении резидентами кредитов и займов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации от нерезидентов по кредитным договорам и договорам займа, заключенным между резидентом и нерезидентом (далее - кредитный договор).
2.2. Действие настоящей главы не распространяется на валютные операции, указанные в пункте 2.1 настоящей Инструкции, осуществляемые:
между нерезидентом и кредитной организацией - резидентом;
между нерезидентом и резидентом - в случае если общая сумма кредитного договора не превышает в эквиваленте 5 тыс. долларов США по курсу иностранных валют к рублю, установленному Банком России на дату заключения кредитного договора с учетом внесенных изменений и дополнений.
2.3. В целях учета валютных операций, указанных в пункте 2.1 настоящей Инструкции, резидент представляет в уполномоченный банк, в котором резидентом оформлен или переоформлен паспорт сделки (далее - банк ПС) в порядке, установленном настоящей Инструкцией, наряду с документами, представляемыми резидентом в соответствии с требованиями, установленными главой 1 настоящей Инструкции, следующие документы и информацию:
2.3.1. Справку о расчетах через счета за рубежом по кредитным договорам - при осуществлении валютных операций по кредитному договору через счета, открытые в банке, расположенном на территории иностранного государства (далее - банк-нерезидент), в случаях, предусмотренных актами валютного законодательства Российской Федерации или актами органов валютного регулирования, либо в иных случаях - на основании разрешений, выданных Банком России.
Форма справки о расчетах через счета за рубежом по кредитному договору устанавливается банком ПС и должна предусматривать наличие в ней информации, необходимой для заполнения раздела II Ведомости банковского контроля, которая формируется в соответствии с приложением 3 к настоящей Инструкции (далее - ведомость).
2.3.2. Справку, содержащую информацию об идентификации по паспортам сделок поступивших за отчетный месяц денежных средств (далее - справка о поступлении валюты Российской Федерации) - в случае проведения валютных операций по кредитному договору, связанных с зачислением валюты Российской Федерации, поступившей от нерезидента на счет резидента в банке ПС.
Справка о поступлении валюты Российской Федерации заполняется и оформляется резидентом в соответствии с требованиями, установленными нормативным актом Банка России, регулирующим порядок представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций.
2.4. Справка о расчетах через счета за рубежом по кредитным договорам представляется резидентом в банк ПС в срок, не превышающий 45 календарных дней, следующих за месяцем, в течение которого были осуществлены валютные операции по кредитному договору, указанные в подпункте 2.3.1 пункта 2.3 настоящей Инструкции.
Справка о поступлении валюты Российской Федерации представляется резидентом в банк ПС в срок, не превышающий 15 календарных дней, следующих за месяцем, в течение которого были осуществлены валютные операции по кредитному договору, указанные в подпункте 2.3.2 пункта 2.3 настоящей Инструкции.
2.5. В случае если по основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации, обязательства между резидентом и нерезидентом по кредитному договору были исполнены способом, отличным от способа исполнения обязательств в виде расчетов и переводов в иностранной валюте или в валюте Российской Федерации, резидент представляет в банк ПС документы, подтверждающие исполнение обязательств иным способом (далее - документы, подтверждающие исполнение обязательств иным способом), в срок, не превышающий 15 календарных дней после окончания месяца, в течение которого обязательства между нерезидентом и резидентом по кредитному договору были исполнены иным способом.
2.6. Учет валютных операций, указанных в пункте 2.1 настоящей Инструкции (далее - валютные операции по кредитному договору), и контроль за их проведением осуществляет банк ПС.
2.7. В случае если резидент осуществляет все валютные операции по кредитному договору через счета, открытые в банке-нерезиденте, функции банка ПС исполняет по месту государственной регистрации резидента (по месту регистрации - для физического лица) территориальное учреждение Банка России, в котором резидентом оформляется паспорт сделки.
В иных случаях валютные операции по кредитному договору осуществляются через счета, открытые в уполномоченном банке, оформившем ПС по кредитному договору.
2.8. Резидент осуществляет валютные операции по кредитному договору только через свои счета, открытые в банке ПС, за исключением валютных операций по кредитному договору, проводимых через счета, открытые в банке-нерезиденте в случаях, предусмотренных актами валютного законодательства Российской Федерации или актами органов валютного регулирования, либо в иных случаях - на основании разрешений, выданных Банком России.
2.9. Банк ПС в день оформления или переоформления им паспорта сделки по кредитному договору в порядке, установленном настоящей Инструкцией, формирует и ведет в электронном виде ведомость на основании информации, содержащейся:
в паспорте сделки, порядок оформления которого установлен настоящей Инструкцией;
в справках о валютных операциях, представляемых резидентом в банк ПС в порядке, установленном настоящей Инструкцией;
в расчетных документах, оформляемых и представляемых резидентом в банк ПС при осуществлении расчетов с нерезидентами в валюте Российской Федерации по кредитному договору в порядке, установленном настоящей Инструкцией;
в справке о расчетах через счета за рубежом по кредитному договору, справке о поступлении валюты Российской Федерации, представляемых резидентом в порядке, установленном настоящей Инструкцией;
в документах, подтверждающих исполнение обязательств иным способом.
2.10. Информация, содержащаяся в документах, представляемых резидентом в банк ПС в соответствии с настоящей Инструкцией либо иными нормативными актами Банка России, вносится банком ПС в ведомость в срок, не превышающий 5 рабочих дней с даты представления указанных документов.
2.11. В целях представления резидентом ведомости органам валютного контроля на основании письменного заявления резидента, составленного в произвольной форме, банк ПС передает резиденту ведомость на бумажном носителе в срок не позднее рабочего дня, следующего за датой получения заявления резидента, указанного в настоящем пункте.
После передачи резиденту ведомости на бумажном носителе ответственным лицом банка ПС, уполномоченным осуществлять от имени банка ПС предусмотренные настоящей Инструкцией действия по валютному контролю (далее - ответственное лицо банка ПС), на указанном заявлении резидента проставляется отметка о получении резидентом ведомости, и заявление резидента помещается в досье по паспорту сделки, порядок ведения которого установлен настоящей Инструкцией.
Передаваемая резиденту ведомость должна быть подписана ответственным лицом банка ПС и заверена печатью банка ПС, используемой для целей валютного контроля, зарегистрированной в Банке России в порядке, установленном настоящей Инструкцией (далее - печать банка ПС).
2.12. Обмен документами, указанными в настоящем разделе, между банком ПС и резидентом может быть осуществлен посредством почтовой, телеграфной, телетайпной или иной связи в порядке, согласованном между банком ПС и резидентом.
В случае использования факсимильного воспроизведения подписи с помощью средств механического или иного копирования, электронно-цифровой подписи либо иного аналога собственноручной подписи между банком ПС, с одной стороны, и резидентом, с другой стороны, устанавливается процедура признания аналога собственноручной подписи, а также определяются порядок и условия его использования.

Раздел II. Порядок оформления паспорта сделки при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами

Глава 3. Порядок оформления, переоформления и закрытия паспорта сделки

3.1. Действие установленного настоящим разделом порядка оформления паспорта сделки (далее - ПС) распространяется на валютные операции между резидентом и нерезидентом, заключающиеся в осуществлении расчетов и переводов через счета резидента, открытые в уполномоченных банках, а также через счета в банке-нерезиденте в случаях, установленных актами валютного законодательства Российской Федерации или актами органов валютного регулирования, либо в иных случаях - на основании разрешений, выданных Банком России:
3.1.1. За вывозимые с таможенной территории Российской Федерации или ввозимые на таможенную территорию Российской Федерации товары, а также выполняемые работы, оказываемые услуги, передаваемую информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, по внешнеторговому договору (контракту) (далее - контракт), заключенному между резидентом (юридическим лицом и физическим лицом - индивидуальным предпринимателем) и нерезидентом;
3.1.2. При предоставлении резидентами займов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации нерезидентам, а также при получении резидентами кредитов и займов в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации от нерезидентов по кредитному договору.
3.2. Действие настоящего раздела не распространяется на валютные операции, указанные в пункте 3.1 настоящего раздела, осуществляемые по контракту или кредитному договору, заключенному:
между нерезидентами и физическими лицами - резидентами, не являющимися индивидуальными предпринимателями, при осуществлении указанными резидентами валютных операций по контракту;
между нерезидентом и кредитной организацией - резидентом;
------------------------------------------------------------------
Согласно Постановлению Правительства Российской Федерации от 20.12.2004 N 813 "О проведении валютных операций Службой внешней разведки Российской Федерации" федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным на осуществление валютных операций в соответствии с частью 5 статьи 5 Федерального законна от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", является Служба внешней разведки Российской Федерации (телетайпограмма ФТС России от 30.01.2006 N ТФ-178).
------------------------------------------------------------------
между нерезидентом и федеральным органом исполнительной власти, специально уполномоченным Правительством Российской Федерации на осуществление валютных операций в соответствии с частью 5 статьи 5 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле";
между нерезидентом и резидентом в случае, если общая сумма контракта (кредитного договора) не превышает в эквиваленте 5 тыс. долларов США по курсу иностранных валют к рублю, установленному Банком России на дату заключения контракта (кредитного договора) с учетом внесенных изменений и дополнений.
3.3. В целях обеспечения учета и отчетности по валютным операциям, указанным в пункте 3.1 настоящего раздела (далее - валютные операции по контракту (кредитному договору)) резидент по каждому контракту (кредитному договору) оформляет один ПС в одном банке ПС в порядке, указанном в приложении 4 к настоящей Инструкции, и в соответствии с требованиями настоящего раздела.
3.4. В случае если резидент осуществляет все валютные операции по контракту (кредитному договору) через счета, открытые в банке-нерезиденте, ПС оформляется в территориальном учреждении Банка России по месту государственной регистрации резидента (по месту регистрации - для физического лица).
В этом случае территориальное учреждение Банка России, в котором резидентом оформляется ПС, исполняет функции банка ПС.
В иных случаях ПС оформляется в уполномоченном банке, в котором через счета, открытые резидентом, осуществляются валютные операции по контракту (кредитному договору).
3.5. Для оформления ПС резидент представляет в банк ПС одновременно следующие документы:
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
3.5.1. Два экземпляра ПС, заполненного в соответствии с приложением 4 к настоящей Инструкции;
3.5.2. Контракт (договор), являющийся основанием для проведения валютных операций по контракту (кредитному договору);
3.5.3. Разрешение органа валютного контроля на осуществление валютных операций по контракту (кредитному договору), а также на открытие резидентом счета в банке-нерезиденте, в случаях, предусмотренных актами валютного законодательства Российской Федерации;
3.5.4. Иные документы, указанные в части 4 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле", необходимые для оформления ПС в порядке, установленном настоящей Инструкцией.
3.6. Указанные в подпунктах 3.5.2 - 3.5.4 пункта 3.5 настоящей Инструкции документы (далее - обосновывающие документы) представляются резидентом в банк ПС в соответствии с требованиями, установленными частью 5 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".
3.7. ПС, представляемый в банк ПС резидентом (физическим лицом, не являющимся индивидуальным предпринимателем, либо физическим лицом - индивидуальным предпринимателем), подписывается этим резидентом либо лицом, уполномоченным им на основании доверенности, и заверяется его печатью (при ее наличии).
3.8. ПС, представляемый в банк ПС резидентом - юридическим лицом, подписывается двумя лицами, наделенными правом первой и второй подписи, или одним лицом, наделенным правом первой подписи (в случае отсутствия в штате юридического лица - резидента лиц, в обязанности которых входит ведение бухгалтерского учета), заявленными в карточке с образцами подписей и оттиска печати, с приложением оттиска печати юридического лица - резидента.
3.9. Банк ПС проверяет соответствие информации, указанной резидентом в ПС, сведениям, содержащимся в обосновывающих документах, представленных резидентом в банк ПС в соответствии с подпунктами 3.5.2 - 3.5.4 пункта 3.5 настоящей Инструкции, а также соблюдение резидентом порядка оформления ПС, установленного пунктами 3.7 и 3.8 настоящей Инструкции.
Банк ПС проставляет отметку о дате представления резидентом в банк ПС документов, указанных в пункте 3.5 настоящей Инструкции, на обоих экземплярах ПС.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
Датой представления резидентом в банк ПС документов, указанных в настоящем разделе, является дата поступления (регистрации) банком ПС указанных документов, зафиксированная банком ПС в соответствии с порядком, установленным банком ПС, либо дата распечатки указанных документов в случае их представления резидентом в банк ПС в электронном виде в соответствии с пунктом 3.23 настоящей Инструкции.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
3.10. Представленный резидентом ПС проверяется ответственным лицом банка ПС в срок, не превышающий 3 рабочих дней с даты его представления резидентом в банк ПС.
В случае надлежащего заполнения и оформления резидентом ПС оба экземпляра ПС подписываются ответственным лицом банка ПС, заверяются печатью банка ПС.
3.11. Один экземпляр ПС, подписанный ответственным лицом банка ПС и заверенный печатью банка ПС, а также копии представленных резидентом обосновывающих документов помещаются банком ПС в досье по паспорту сделки.
Другой экземпляр ПС, подписанный ответственным лицом банка ПС и заверенный печатью банка ПС, в срок, не превышающий 3 рабочих дней с даты его представления в банк ПС, возвращается резиденту в порядке, установленном банком ПС.
По усмотрению банка ПС копии обосновывающих документов могут не помещаться в досье по паспорту сделки. В этом случае они возвращаются резиденту в порядке, установленном настоящим пунктом.
3.12. Банк ПС отказывает в подписании ПС по следующим основаниям:
3.12.1. Несоответствие данных, содержащихся в контракте (кредитном договоре), данным, указанным в ПС;
3.12.2. Оформление ПС с нарушениями требований, установленных настоящей Инструкцией;
3.12.3. Непредставление резидентом в банк ПС обосновывающих документов, указанных в пункте 3.5 настоящей Инструкции.
3.13. В случае отказа в подписании ПС банк ПС возвращает резиденту представленные им экземпляры ПС и обосновывающие документы в порядке, установленном банком ПС, в срок, не превышающий 3 рабочих дней, следующих за датой их представления в банк ПС.
3.14. Для оформления ПС резидент представляет в банк ПС документы, указанные в пункте 3.5 настоящей Инструкции, в установленном банком ПС порядке и в согласованный с банком ПС срок, не позднее осуществления первой валютной операции по контракту (кредитному договору) либо иного исполнения обязательств по контракту (кредитному договору), в зависимости от того, какое из указанных событий наступит раньше.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
3.15. В случае внесения в контракт (кредитный договор) изменений или дополнений, затрагивающих сведения, указанные в оформленном резидентом ПС, либо изменения иной информации, указанной в оформленном ПС (за исключением случаев изменения наименования банка ПС, при реорганизации банка ПС только в случае преобразования (изменения организационно-правовой формы), резидент представляет в банк ПС одновременно следующие документы:
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 20.07.2007 N 1869-У, от 12.08.2008 N 2052-У)
3.15.1. Два экземпляра ПС, переоформленного с учетом изменений, внесенных в контракт (кредитный договор), либо изменений иной информации, указанной в оформленном ПС;
3.15.2. Документы, подтверждающие вносимые изменения и дополнения в контракт (кредитный договор);
3.15.3. Иные документы, указанные в части 4 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле", необходимые для переоформления ПС по контракту (кредитному договору) в порядке, установленном настоящей Инструкцией;
3.15.4. Разрешение органов валютного контроля на осуществление валютных операций по контракту (кредитному договору) через счета, открытые в банке-нерезиденте, в случаях, если в соответствии с актами валютного законодательства Российской Федерации, а также с изменениями и дополнениями к контракту (кредитному договору) требуется получение указанного разрешения.

3.15 . Резидент представляет документы, указанные в пункте
3.15 настоящей Инструкции, после внесения соответствующих изменений в контракт (кредитный договор) либо изменения иной информации, указанной в оформленном ПС, но не позднее дня осуществления следующей валютной операции по контракту (кредитному договору) либо не позднее очередного срока представления в банк ПС документов и информации в соответствии с требованиями настоящей Инструкции и нормативного акта Банка России, регулирующего порядок представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций, в зависимости от того, какое из указанных событий наступит раньше.
(п. 3.15 введен Указанием ЦБ РФ от 08.08.2006 N 1713-У, в
ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
------------------------------------------------------------------
примечание.
По вопросу, касающемуся переоформления паспортов сделок в связи с прекращением существования с 1 декабря 2005 года в качестве субъектов Российской Федерации Пермской области и Коми-Пермяцкого автономного округа и образованием нового субъекта Российской Федерации, имеющего наименование Пермский край, см. письмо ФТС РФ от 22.03.2006 N 14-14/9278.
------------------------------------------------------------------
3.16. Переоформление ПС производится с учетом особенностей заполнения отдельных граф в соответствии с приложением 4 к настоящей Инструкции.
В случае если резидент переоформляет ПС по основаниям, указанным в пункте 3.15 настоящей Инструкции, и на момент переоформления ПС изменилось наименование банка ПС и (или) изменилась организационно-правовая форма банка ПС при его реорганизации только в форме преобразования, в переоформляемом ПС резидент указывает новое наименование и (или) новую организационно-правовую форму банка ПС.
Банк ПС проставляет на обоих экземплярах переоформленного ПС отметку о дате представления резидентом в банк ПС документов, указанных в пункте 3.15 настоящей Инструкции.
Банк ПС подписывает переоформленный ПС в порядке, установленном пунктом 3.10 настоящей Инструкции.
(п. 3.16 в ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
3.17. Номер ПС, присвоенный при оформлении ПС банком ПС, переносится в переоформленный ПС и сохраняется в неизменном виде до закрытия ПС и досье по паспорту сделки в банке ПС.
3.18. Банк ПС закрывает ПС, оформленный по контракту (кредитному договору), в следующих случаях:
3.18.1. При представлении резидентом в банк ПС письменного заявления, составленного в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, о закрытии ПС в связи с переводом контракта (кредитного договора) из банка ПС на расчетное обслуживание в другой уполномоченный банк;
3.18.2. При представлении резидентом в банк ПС письменного заявления о закрытии ПС, составленного в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, в связи с исполнением сторонами всех обязательств по контракту (кредитному договору) или их прекращением по основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации.
В случае закрытия ПС в связи с прекращением обязательств по контракту (кредитному договору) по иным основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации, резидент вместе с заявлением о закрытии ПС представляет в банк ПС документы, подтверждающие прекращение обязательств по контракту (кредитному договору) по иным основаниям;
3.18.3. По истечении 180 календарных дней, следующих за указанной в ПС датой завершения исполнения обязательств по контракту (кредитному договору), - в иных случаях.
3.19. В случае, указанном в подпункте 3.18.1 пункта 3.18 настоящей Инструкции, банк ПС закрывает ПС, оформленный по контракту (кредитному договору) в порядке, установленном главой 4 настоящей Инструкции.
3.20. В случае, указанном в подпункте 3.18.2 пункта 3.18 настоящей Инструкции, банк ПС закрывает ПС, оформленный по контракту (кредитному договору) в срок, не превышающий 7 рабочих дней с даты представления резидентом в банк ПС заявления о закрытии ПС в связи с исполнением сторонами всех обязательств по контракту (кредитному договору) или их прекращением по иным основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации.
3.21. В случае представления резидентом в банк ПС заявления в электронном виде ответственное лицо банка ПС, которое приняло указанное заявление, воспроизводит (распечатывает) его на бумажном носителе, заверяет его своей подписью с указанием даты воспроизведения (распечатки).
3.22. При закрытии ПС банк ПС проставляет в соответствующем поле ПС, находящегося в досье по паспорту сделки, дату закрытия ПС с указанием номера подпункта пункта 3.18 настоящей Инструкции, на основании которого закрывается ПС, в порядке, изложенном в приложении 4 к настоящей Инструкции.
3.23. Обмен документами, указанными в настоящем разделе, между банком ПС и резидентом может быть осуществлен посредством почтовой, телеграфной, телетайпной или иной связи в порядке, согласованном между банком ПС и резидентом.
В случае использования факсимильного воспроизведения подписи с помощью средств механического или иного копирования, электронно-цифровой подписи либо иного аналога собственноручной подписи между банком ПС, с одной стороны, и резидентом, с другой стороны, устанавливается процедура признания аналога собственноручной подписи, а также определяются порядок и условия его использования.
Документы, полученные банком ПС в электронном виде, в день их получения распечатываются банком ПС на бумажном носителе с проставлением даты распечатки указанных документов, заверяются подписью ответственного лица банка ПС и печатью банка ПС.
Дальнейшие действия с распечатанными банком ПС документами, полученными в электронном виде, осуществляются в порядке, установленном настоящим разделом.
(п. 3.23 в ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)

Глава 4. Порядок перевода контрактов (кредитных договоров) из банка ПС в другой уполномоченный банк

4.1. Для перевода контракта (кредитного договора) из банка ПС на расчетное обслуживание в другой уполномоченный банк резидент представляет в банк ПС письменное заявление о переводе контракта (кредитного договора) на расчетное обслуживание в уполномоченный банк (далее - заявление).
4.2. В заявлении резидент указывает следующие сведения:
дату заявления;
полное наименование и адрес местонахождения (почтовый адрес) резидента;
реквизиты (дату, номер) контракта (кредитного договора), расчетное обслуживание которого будет в дальнейшем осуществляться уполномоченным банком, а также наименование уполномоченного банка, в который резидентом планируется перевести на расчетное обслуживание контракт (кредитный договор);
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
реквизиты (дату, номер) ПС, оформленного (переоформленного) по контракту (кредитному договору) в банке ПС.
Заявление подписывается в порядке, установленном пунктами 3.7 и 3.8 настоящей Инструкции.
4.3. В случае перевода на расчетное обслуживание из банка ПС в другой уполномоченный банк двух и более контрактов (кредитных договоров) резидент вправе представить в банк ПС одно заявление с указанием в нем реквизитов соответствующих контрактов (кредитных договоров), реквизитов оформленных на их основании ПС.
4.4. Банк ПС проверяет соответствие содержащихся в заявлении сведений данным ПС, оформленного по указанному в заявлении контракту (кредитному договору), и в случае его надлежащего оформления помещает заявление в досье по паспорту сделки.
4.5. В случае представления заявления, составленного с нарушением требований, установленных пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, банк ПС отказывает резиденту в закрытии ПС и передаче ему документов, указанных в пункте 4.8 настоящей Инструкции, о чем письменно уведомляет резидента в срок, не превышающий 3 рабочих дней с даты получения заявления.
4.6. На основании заявления, составленного резидентом в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, банк ПС закрывает указанный в заявлении ПС в сроки, определяемые банком ПС по согласованию с резидентом, но не позднее 3 рабочих дней с даты получения заявления банком ПС.
4.7. На основании документов, представленных резидентом на дату заявления в банк ПС в соответствии с требованиями, установленными настоящей Инструкцией и нормативным актом Банка России, регулирующим порядок представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций, банк ПС формирует ведомость.
Банк ПС одновременно с закрытием ПС в соответствии с пунктом 4.6 настоящей Инструкции распечатывает указанную ведомость на бумажном носителе в двух экземплярах, которые подписываются ответственным лицом банка ПС и заверяются печатью банка ПС.
4.8. Один из указанных в пункте 4.7 настоящей Инструкции экземпляров ведомости помещается банком ПС в досье по паспорту сделки, второй экземпляр ведомости не позднее следующего рабочего дня после даты закрытия ПС передается банком ПС резиденту.
Порядок передачи резиденту ведомости определяется банком ПС по согласованию с резидентом.
4.9. После передачи банком ПС ведомости, указанной в пункте 4.8 настоящей Инструкции, досье по паспорту сделки закрывается и сдается в архив банка ПС.
4.10. Для оформления нового ПС по контракту (кредитному договору) в уполномоченном банке резидент не позднее 40 календарных дней, исчисляемых начиная с даты закрытия ПС в банке ПС, одновременно с документами, предусмотренными главой 3 настоящей Инструкции, представляет в уполномоченный банк ведомость, указанную в пункте 4.8 настоящей Инструкции. При этом в разделе 5 "Справочная информация" ПС резидент указывает номер и дату ПС, ранее оформленного по данному контракту (кредитному договору) в банке ПС.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
4.11. На основании документов, представленных резидентом в соответствии с требованиями, установленными пунктом 4.10 настоящей Инструкции, уполномоченный банк подписывает ПС по контракту (кредитному договору) в порядке, установленном настоящей Инструкцией.

Глава 5. Особенности перевода контракта (кредитного договора) в случае реорганизации банка ПС

5.1. В случае реорганизации банка ПС в форме присоединения к нему другого уполномоченного банка или его преобразования (изменения организационно-правовой формы) ранее оформленный ПС в банке ПС не переоформляется.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.07.2007 N 1869-У)
5.2. Перевод контракта (кредитного договора) на расчетное обслуживание в уполномоченный банк, вновь созданный в результате реорганизации банка ПС в форме разделения либо выделения, осуществляется в порядке, установленном главой 4 настоящей Инструкции.
5.3. При реорганизации банка ПС в форме слияния, присоединения к другому уполномоченному банку, разделения, выделения банк ПС не позднее 30 календарных дней, следующих за датой принятия решения о реорганизации банка ПС, обязан направить письменное уведомление резиденту о необходимости переоформления ПС, ранее оформленного банком ПС (далее - уведомление).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.07.2007 N 1869-У)
При реорганизации банка ПС в форме присоединения к нему другого уполномоченного банка уведомление банком ПС не направляется.
5.4. В уведомлении банк ПС указывает следующие сведения:
дату и номер уведомления;
полное наименование и адрес местонахождения (почтовый адрес) банка ПС;
полное наименование уполномоченного банка, к которому переходят права и обязанности банка ПС в связи с его реорганизацией в форме слияния, присоединения к этому уполномоченному банку, разделения, выделения (далее - банк-правопреемник).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.07.2007 N 1869-У)
5.5. При переводе контракта (кредитного договора) на расчетное обслуживание в банк-правопреемник, вновь созданный в результате реорганизации банка ПС в форме слияния, присоединения:
(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.07.2007 N 1869-У)
5.5.1. Резидент представляет в банк ПС заявление, в котором, помимо сведений, установленных пунктом 4.2 настоящей Инструкции, указывает полное наименование банка-правопреемника;
5.5.2. Банк ПС на основании заявления, представленного резидентом в соответствии с требованиями, установленными подпунктом 5.5.1 пункта 5.5 настоящей Инструкции:
закрывает указанный в заявлении ПС в порядке, установленном главой 4 настоящей Инструкции;
на дату закрытия ПС распечатывает на бумажном носителе один экземпляр ведомости, который подписывается ответственным лицом банка ПС, заверяется печатью банка ПС и помещается в досье по паспорту сделки;
после закрытия ПС передает в банк-правопреемник досье по паспорту сделки. Порядок передачи банком ПС досье по паспорту сделки в банк-правопреемник определяется банком-правопреемником. При этом передача резиденту документов, установленных пунктом 4.8 настоящей Инструкции, банком ПС не производится;
5.5.3. Банк-правопреемник на основании документов, содержащихся в досье по паспорту сделки, переданных банком ПС в соответствии с требованиями, установленными абзацем четвертым подпункта 5.5.2 пункта 5.5 настоящей Инструкции, оформляет ПС по соответствующему контракту (кредитному договору) в порядке, установленном главой 3 настоящей Инструкции. При этом в разделе 5 "Справочная информация" ПС банк-правопреемник указывает номер ПС, ранее оформленного по данному контракту (кредитному договору) в банке ПС.
5.6. При переводе контракта (кредитного договора) на расчетное обслуживание в уполномоченный банк, не являющийся банком-правопреемником, вновь созданным в результате реорганизации банка ПС в форме слияния, присоединения, банк ПС на основании заявления, представленного резидентом в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, закрывает указанный в заявлении ПС и передает резиденту документы, необходимые для оформления ПС по соответствующему контракту (кредитному договору) в уполномоченном банке, в порядке, установленном главой 4 настоящей Инструкции.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.07.2007 N 1869-У)
5.7. В случае непредставления резидентом заявления в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, банк ПС в день, предшествующий дате прекращения его деятельности, закрывает соответствующий ПС в порядке, установленном пунктом 3.22 настоящей Инструкции.
Одновременно с этим банк ПС распечатывает на бумажном носителе один экземпляр ведомости, который подписывается ответственным лицом банка ПС, заверяется печатью банка ПС и помещается в досье по паспорту сделки.
5.8. После закрытия ПС в соответствии с требованиями, установленными пунктом 5.7 настоящей Инструкции, досье по паспорту сделки закрывается и сдается в архив банка-правопреемника, вновь созданного в результате реорганизации банка в форме слияния, присоединения, разделения, выделения.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.07.2007 N 1869-У)
5.9. Для перевода контракта (кредитного договора) в другой уполномоченный банк после даты закрытия ПС в соответствии с требованиями, установленными пунктом 5.7 настоящей Инструкции, резидент представляет заявление, составленное в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 либо подпунктом 5.5.1 пункта 5.5 настоящей Инструкции, в банк-правопреемник.
В случае перевода контракта (кредитного договора) на расчетное обслуживание в банк-правопреемник, вновь созданный в результате реорганизации банка ПС в форме слияния, присоединения (если заявление содержит сведения, установленные подпунктом 5.5.1 пункта 5.5 настоящей Инструкции), банк-правопреемник оформляет ПС по соответствующему контракту (кредитному договору) в порядке, установленном подпунктом 5.5.3 пункта 5.5 настоящей Инструкции.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.07.2007 N 1869-У)
В иных случаях банк-правопреемник, вновь созданный в результате реорганизации банка ПС в форме слияния, присоединения, в течение 7 рабочих дней, следующих за датой получения заявления, содержащего сведения, установленные пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, передает резиденту документы, перечисленные в пункте 4.8 настоящей Инструкции.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 20.07.2007 N 1869-У)
Порядок передачи резиденту указанных документов определяется банком-правопреемником.

Глава 6. Особенности перевода контрактов (кредитных договоров) из банка ПС, у которого отозвана лицензия на осуществление банковских операций, в другие уполномоченные банки

6.1. Перевод контракта (кредитного договора) из банка ПС, у которого отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций, на расчетное обслуживание в уполномоченный банк, осуществляется в порядке, установленном главой 4 настоящей Инструкции с учетом особенностей, указанных в настоящей главе.
6.2. На основании заявления, представленного резидентом в банк ПС в соответствии с требованиями, установленными пунктами 4.1 - 4.3 настоящей Инструкции, банк ПС передает резиденту документы, перечисленные в пункте 4.8 настоящей Инструкции, которые до момента назначения в банк ПС ликвидатора либо конкурсного управляющего заверяются подписью руководителя временной администрации по управлению кредитной организацией (далее - временная администрация) и печатью временной администрации, а после назначения в банк ПС ликвидатора либо конкурсного управляющего - подписью ликвидатора либо конкурсного управляющего и печатью ликвидатора либо конкурсного управляющего.
В иных случаях временная администрация, а после прекращения ее деятельности - ликвидатор либо конкурсный управляющий направляет письменное уведомление с мотивированным отказом в выдаче резиденту документов в сроки, установленные пунктом 4.5 настоящей Инструкции.
В этом случае ПС, оформленный в банке ПС, считается закрытым со дня направления уведомления, указанного в настоящем пункте.
6.3. В случае, указанном в абзаце втором пункта 6.2 настоящей Инструкции, для оформления ПС по контракту (кредитному договору) в уполномоченном банке резидент одновременно с документами, предусмотренными главой 3 настоящей Инструкции, представляет в уполномоченный банк следующие документы: копию ПС, оформленного (переоформленного) по контракту (кредитному договору) в банке ПС, заверенную резидентом в порядке, установленном пунктами 3.7 и 3.8 настоящей Инструкции; уведомление временной администрации или ликвидатора либо конкурсного управляющего, указанное в пункте 6.2 настоящей Инструкции.

Глава 7. Порядок ведения банком ПС досье по паспорту сделки

7.1. Банк ПС ведет досье по паспорту сделки, в которое помещаются:
ПС (переоформленный ПС);
обосновывающие документы;
справка о валютных операциях, в которой содержится информация о ПС, или копия справки о валютных операциях, если в ней содержится информация о валютных операциях, осуществляемых резидентами по нескольким ПС;
справка о расчетах через счета за рубежом;
справка о расчетах через счета за рубежом по кредитным договорам;
справка о поступлении валюты Российской Федерации;
документы, подтверждающие исполнение обязательств иным способом;
заявление, указанное в пункте 4.1 настоящей Инструкции;
ведомость;
иные документы, установленные настоящей Инструкцией и нормативным актом Банка России, регулирующим порядок представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций.
7.2. Банк ПС по письменному заявлению резидента, составленному в произвольной форме, в день обращения резидента выдает ему копии документов, помещенных в досье по паспорту сделки, подписанные ответственным лицом банка ПС и заверенные печатью банка ПС.
7.3. Документы, помещенные в досье по паспорту сделки, хранятся в банке ПС не менее 3 лет со дня закрытия ПС.
7.4. В случае если актами валютного законодательства Российской Федерации и актами органов валютного регулирования установлены требования о передаче органам валютного контроля документов и информации, хранящихся в досье по паспорту сделки, банк ПС передает указанную информацию в порядке, установленном нормативными актами Банка России.

Глава 8. Порядок утверждения уполномоченным банком списков ответственных лиц и регистрации в Банке России образцов оттисков печатей уполномоченного банка, используемых для целей валютного контроля

8.1. Уполномоченные банки самостоятельно определяют список сотрудников, имеющих право подписывать ПС по контракту (кредитному договору), а также совершать иные действия по валютному контролю от имени уполномоченного банка как агента валютного контроля. Указанный список утверждается распорядительным актом уполномоченного банка.
8.2. Для регистрации (перерегистрации) в Банке России образцов оттисков печатей уполномоченного банка, используемых для целей валютного контроля, уполномоченный банк направляет в Банк России заявление, а также оформленные в соответствии с приложением 5 к настоящей Инструкции три экземпляра карточек образцов оттисков печатей, используемых для целей валютного контроля (далее - карточка).
8.3. В течение 15 календарных дней, следующих за датой поступления в Банк России указанных в пункте 8.2 настоящей Инструкции документов, Банк России возвращает в уполномоченный банк зарегистрированный в установленном порядке первый экземпляр карточки, второй и третий экземпляры карточки остаются в Банке России.
В случае если поступившая на регистрацию в Банк России карточка оформлена с нарушением установленных требований, в течение 15 календарных дней, следующих за датой поступления в Банк России указанных документов, Банк России направляет в уполномоченный банк мотивированный отказ в регистрации, а также соответствующую карточку.
8.4. В случае изменения уполномоченным банком печати уполномоченного банка перерегистрация оттиска его печати осуществляется в порядке, предусмотренном пунктами 8.2 и 8.3 настоящей Инструкции.

Глава 9. Заключительные положения

9.1. ПС по контракту, оформленный до 18 июня 2004 года в соответствии с требованиями Инструкции Банка России и ГТК России от 13 октября 1999 года N 86-И и N 01-23/26541 (соответственно) "О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров", с изменениями, зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 18 ноября 1999 года N 1981, 28 декабря 1999 года N 2030, 22 ноября 2001 года N 3048, 1 апреля 2002 года N 3338, 19 июля 2002 года N 3598 ("Вестник Банка России" от 24 ноября 1999 года N 70-71, от 30 декабря 1999 года N 83, от 28 ноября 2001 года N 72, от 10 апреля 2002 года N 20, от 31 июля 2002 года N 43) (далее - Инструкция N 86-И), и Инструкции Банка России и ГТК России от 4 октября 2000 года N 91-И и N 01-11/28644 (соответственно) "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров", с изменениями, зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 27 октября 2000 года N 2431, 19 июля 2002 года N 3599 ("Вестник Банка России" от 9 ноября 2000 года N 59, от 31 июля 2002 года N 43) (далее - Инструкция N 91-И), действует до его переоформления.
Указанный в настоящем пункте ПС должен быть переоформлен резидентом в оформившем его уполномоченном банке в порядке, установленном настоящей Инструкцией, не позднее 31 июля 2004 года.
9.2. Для переоформления ПС по контракту резидент представляет в уполномоченный банк вместе с документами, указанными в подпункте 3.5 настоящей Инструкции, ПС, оформленный до 18 июня 2004 года.
9.3. Копии документов, ранее представленные в уполномоченный банк для оформления ПС в соответствии с требованиями Инструкции N 86-И и Инструкции N 91-И, повторно резидентом не представляются.
9.4. Уполномоченный банк проставляет номер ПС, оформленного по контракту до 18 июня 2004 года, в соответствующем поле ПС, оформляемого по контракту в соответствии с требованиями настоящей Инструкции.
9.5. "Сведения о договоре", оформленные по кредитному договору до 18 июня 2004 года в соответствии с Инструкцией Банка России от 10 сентября 2001 года N 101-И "О порядке учета уполномоченными банками валютных операций резидентов, связанных с получением от нерезидентов кредитов и займов в иностранной валюте и предоставлением нерезидентам займов в иностранной валюте", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 19 сентября 2001 года N 2941 ("Вестник Банка России" от 26 сентября 2001 года N 59), не переоформляются и принимаются уполномоченным банком с 18 июня 2004 года в качестве ПС по указанному кредитному договору.
В этом случае при осуществлении резидентом валютных операций по кредитному договору через счета, открытые в банке-нерезиденте, в случаях, указанных в пункте 1 части 2 статьи 19 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле", резидент при совершении первой валютной операции по кредитному договору после 18 июня 2004 года представляет в уполномоченный банк, оформивший "Сведения о договоре", документы, подтверждающие совершение указанных валютных операций.
9.6. По ПС, оформленному банком ПС по валютным операциям по кредитному договору в соответствии с требованиями настоящей Инструкции до 31 июля 2004 года, банк ПС открывает и формирует ведомость в порядке, установленном настоящей Инструкцией, не позднее 15 августа 2004 года с использованием программного обеспечения, рекомендованного Банком России.
9.7. Настоящая Инструкция подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 18 июня 2004 года.

Председатель
Центрального банка Российской Федерации С.М.ИГНАТЬЕВ

Приложение 1
к Инструкции Банка России
от 15 июня 2004 г. N 117-И
"О порядке представления
резидентами и нерезидентами
уполномоченным банкам документов
и информации при осуществлении
валютных операций, порядке учета
уполномоченными банками валютных
операций и оформления
паспортов сделок"

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)

                                       Код формы по ОКУД N 0406009

--------------------------------¬  ------------------------------¬
¦                               ¦  ¦                             ¦
L--------------------------------  L------------------------------
    (Наименование резидента)        (Наименование уполномоченного
                                                банка)

                        СПРАВКА О ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ
                            --T-¬ --T-¬ --T-T-T-¬
                         от ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
                            L-+-- L-+-- L-+-+-+--
                             д д   м м   г г г г

----T-----------------T-----T----T--------------T--------T------------T----------T--------T--------------T---------------¬
¦ N ¦      Номер      ¦Номер¦Дата¦ Направление  ¦Код вида¦Сумма плате-¦Заявление ¦Номер ПС¦ Код валюты   ¦Сумма в валюте ¦
¦п/п¦   уведомления   ¦счета¦    ¦   платежа:   ¦валютной¦жа в едини- ¦о резерви-¦        ¦цены контракта¦цены контракта ¦
¦   ¦(при зачислении);¦     ¦    ¦1 - зачисление¦операции¦цах валюты  ¦ровании   ¦        ¦ (кредитного  ¦  (кредитного  ¦
¦   ¦номер расчетного ¦     ¦    ¦ 2 - списание ¦        ¦платежа     ¦          ¦        ¦  договора)   ¦   договора)   ¦
¦   ¦    документа    ¦     ¦    ¦              ¦        +------T-----+----T-----+        ¦              ¦               ¦
¦   ¦  (при списании) ¦     ¦    ¦              ¦        ¦ код  ¦сумма¦дата¦номер¦        ¦              ¦               ¦
¦   ¦                 ¦     ¦    ¦              ¦        ¦валюты¦     ¦    ¦     ¦        ¦              ¦               ¦
+---+-----------------+-----+----+--------------+--------+------+-----+----+-----+--------+--------------+---------------+
¦ 1 ¦        2        ¦  3  ¦ 4  ¦       5      ¦    6   ¦   7  ¦  8  ¦  9 ¦  10 ¦   11   ¦      12      ¦       13      ¦
+---+-----------------+-----+----+--------------+--------+------+-----+----+-----+--------+--------------+---------------+
¦   ¦                 ¦     ¦    ¦              ¦        ¦      ¦     ¦    ¦     ¦        ¦              ¦               ¦
+---+-----------------+-----+----+--------------+--------+------+-----+----+-----+--------+--------------+---------------+
¦   ¦                 ¦     ¦    ¦              ¦        ¦      ¦     ¦    ¦     ¦        ¦              ¦               ¦
+---+-----------------+-----+----+--------------+--------+------+-----+----+-----+--------+--------------+---------------+
¦   ¦                 ¦     ¦    ¦              ¦        ¦      ¦     ¦    ¦     ¦        ¦              ¦               ¦
L---+-----------------+-----+----+--------------+--------+------+-----+----+-----+--------+--------------+----------------

Порядок заполнения справки о валютных операциях

1. В заголовочной части справки о валютных операциях указываются полное наименование юридического лица или фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица; полное наименование уполномоченного банка, в который представляется справка о валютных операциях; дата ее заполнения.
2. В графе 1 указывается порядковый номер записи в справке о валютных операциях.
3. В графе 2 указывается номер одного из следующих документов:
номер уведомления о зачислении средств в иностранной валюте на транзитный валютный счет резидента - юридического лица, физического лица - индивидуального предпринимателя (далее - уведомление), направленного уполномоченным банком резиденту в порядке, установленном Инструкцией Банка России от 30 марта 2004 года N 111-И "Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 29 апреля 2004 года N 5779 ("Вестник Банка России" от 13 мая 2004 года N 29), - при идентификации средств в иностранной валюте, поступивших в уполномоченный банк в пользу резидента - юридического лица, физического лица - индивидуального предпринимателя;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
номер расчетного документа, представленного резидентом в уполномоченный банк при списании средств в иностранной валюте с текущего валютного счета резидента в уполномоченном банке.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
При заполнении справки о валютных операциях уполномоченным банком в случаях, установленных настоящей Инструкцией, графа 2 не заполняется.
4. В графе 3 указывается номер банковского счета резидента, на который зачислены (с которого списываются) средства в иностранной валюте.
5. В графе 4 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается одна из следующих дат:
дата зачисления средств на транзитный валютный счет резидента - юридического лица, физического лица - индивидуального предпринимателя, указанная в уведомлении;
дата зачисления средств на текущий валютный счет резидента - физического лица, указанная в выписке из лицевого счета;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
дата расчетного документа, представленного резидентом в уполномоченный банк при списании средств в иностранной валюте со счета резидента.
6. В графе 5 указывается один из следующих кодов направления платежа:
1 - зачисление средств на счет резидента;
2 - списание средств со счета резидента.
7. В графе 6 указывается код вида валютной операции, заполняемый в соответствии с Перечнем валютных операций клиентов уполномоченных банков, приведенным в приложении 2 к настоящей Инструкции.
8. В графе 7 указывается цифровой код валюты, зачисленной на счет (списываемой со счета) резидента, в соответствии с Общероссийским классификатором валют.
9. В графе 8 указывается сумма средств в иностранной валюте, зачисленных на счет (списываемых со счета) резидента в единицах валюты, указанной в графе 7.
10. Графы 9 и 10 не заполняются.
(п. 10 в ред. Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У)
11 - 12. Утратили силу. - Указание ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052-У.
13. Графы 11 - 13 заполняются резидентом в случае, если валютные операции осуществляются по контракту (кредитному договору), по которому в соответствии с настоящей Инструкцией оформляется ПС. В иных случаях графы 11 - 13 не заполняются.
14. В графе 11 указывается номер ПС, оформленного по контракту (кредитному договору), по которому осуществляется валютная операция.
15. Графы 12, 13 заполняются в случае, если код валюты платежа и код валюты цены контракта (кредитного договора), указанный в ПС, не совпадают, и в соответствии с условиями контракта (кредитного договора) предусмотрено использование валютной оговорки.
16. В графе 12 указывается цифровой код валюты цены контракта (кредитного договора), указанный в ПС.
17. В графе 13 указывается сумма, приведенная в графе 8, в пересчете в валюту цены контракта (кредитного договора).

Приложение 2
к Инструкции Банка России
от 15 июня 2004 г. N 117-И
"О порядке представления
резидентами и нерезидентами
уполномоченным банкам документов
и информации при осуществлении
валютных операций, порядке учета
уполномоченными банками валютных
операций и оформления
паспортов сделок"

ПЕРЕЧЕНЬ
ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КЛИЕНТОВ УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКОВ

(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.08.2006 N 1713-У)

-------T----------------------------------------------------------------------------T----------¬
¦Код   ¦                         Наименование вида операций                         ¦Признак   ¦
¦вида  ¦                                                                            ¦совершения¦
¦опера-¦                                                                            ¦операции с¦
¦ции   ¦                                                                            ¦использо- ¦
¦      ¦                                                                            ¦ванием    ¦
¦      ¦                                                                            ¦специаль- ¦
¦      ¦                                                                            ¦ного счета¦
+------+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  01  ¦            Конверсионные операции резидентов в безналичной форме           ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦01¦010¦Продажа резидентом иностранной валюты за валюту Российской Федерации,       ¦          ¦
¦  ¦   ¦кроме обязательной продажи части валютной выручки                           ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦01¦020¦Обязательная продажа иностранной валюты за валюту Российской Федерации      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦01¦030¦Покупка резидентом иностранной валюты за валюту Российской Федерации        ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦01¦040¦Покупка (продажа) резидентом одной иностранной валюты за другую             ¦          ¦
¦  ¦   ¦иностранную валюту                                                          ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  02  ¦           Конверсионные операции нерезидентов в безналичной форме          ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦02¦010¦Продажа нерезидентом иностранной валюты за валюту Российской Федерации      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦02¦020¦Покупка нерезидентом иностранной валюты за валюту Российской Федерации      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  10  ¦      Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами за товары,       ¦          ¦
¦      ¦    вывозимые с таможенной территории Российской Федерации, в том числе     ¦          ¦
¦      ¦      воздушные, морские суда, суда внутреннего плавания и космические      ¦          ¦
¦      ¦         объекты, являющиеся предметами внешнеторговой деятельности         ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦10¦010¦Предоставление нерезидентом резиденту коммерческого кредита в виде          ¦          ¦
¦  ¦   ¦предварительной оплаты при экспорте товаров, указанных в разделах XVI, XVII,¦          ¦
¦  ¦   ¦XIX Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности (авансовый       ¦          ¦
¦  ¦   ¦платеж)                                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦10¦020¦Предоставление нерезидентом резиденту коммерческого кредита в виде          ¦          ¦
¦  ¦   ¦предварительной оплаты при экспорте товаров по договору на выполнение       ¦          ¦
¦  ¦   ¦строительных и подрядных работ (авансовый платеж)                           ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦10¦030¦Предоставление нерезидентом резиденту коммерческого кредита в виде          ¦          ¦
¦  ¦   ¦предварительной оплаты при экспорте товаров, за исключением платежей с      ¦          ¦
¦  ¦   ¦кодами 10010 и 10020 (авансовый платеж)                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦10¦040¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок до трех лет при экспорте товаров, указанных в      ¦          ¦
¦  ¦   ¦разделах XVI, XVII, XIX Товарной номенклатуры внешнеэкономической           ¦          ¦
¦  ¦   ¦деятельности (платежи после вывоза товаров с таможенной территории          ¦          ¦
¦  ¦   ¦Российской Федерации)                                                       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦10¦050¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок свыше трех лет при экспорте товаров, указанных в   ¦          ¦
¦  ¦   ¦разделах XVI, XVII, XIX Товарной номенклатуры внешнеэкономической           ¦          ¦
¦  ¦   ¦деятельности (платежи после вывоза товаров с таможенной территории          ¦          ¦
¦  ¦   ¦Российской Федерации)                                                       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦10¦060¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок до пяти лет при экспорте товаров по договору на    ¦          ¦
¦  ¦   ¦выполнение строительных и подрядных работ (платежи после вывоза товаров с   ¦          ¦
¦  ¦   ¦таможенной территории Российской Федерации)                                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦10¦070¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок свыше пяти лет при экспорте товаров по договору на ¦          ¦
¦  ¦   ¦выполнение строительных и подрядных работ (платежи после вывоза товаров с   ¦          ¦
¦  ¦   ¦таможенной территории Российской Федерации)                                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦10¦080¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок до 180 дней при экспорте товаров, за исключением   ¦          ¦
¦  ¦   ¦платежей с кодами 10040 и 10060 (платежи после вывоза товаров с таможенной  ¦          ¦
¦  ¦   ¦территории Российской Федерации)                                            ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦10¦090¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок свыше 180 дней при экспорте товаров, за            ¦          ¦
¦  ¦   ¦исключением платежей с кодами 10040 - 10070 (платежи после вывоза товаров   ¦          ¦
¦  ¦   ¦с таможенной территории Российской Федерации)                               ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  11  ¦      Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами за товары,       ¦          ¦
¦      ¦    ввозимые на таможенную территорию Российской Федерации, в том числе     ¦          ¦
¦      ¦      воздушные, морские суда, суда внутреннего плавания и космические      ¦          ¦
¦      ¦         объекты, являющиеся предметами внешнеторговой деятельности         ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦11¦010¦Расчеты и переводы резидента при предоставлении нерезидентом резиденту      ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа при импорте товаров, указанных в разделах XVI, XVII, XIX   ¦          ¦
¦  ¦   ¦Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности (платежи после       ¦          ¦
¦  ¦   ¦ввоза товаров на таможенную территорию Российской Федерации)                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦11¦020¦Расчеты и переводы резидента при предоставлении нерезидентом резиденту      ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа при импорте товаров, за исключением платежей с кодом       ¦          ¦
¦  ¦   ¦11010 (платежи после ввоза товаров на таможенную территорию Российской      ¦          ¦
¦  ¦   ¦Федерации)                                                                  ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦11¦030¦Предоставление резидентом нерезиденту коммерческого кредита на срок до      ¦          ¦
¦  ¦   ¦трех лет в виде предварительной оплаты при импорте товаров, указанных в     ¦          ¦
¦  ¦   ¦разделах XVI, XVII, XIX Товарной номенклатуры внешнеэкономической           ¦          ¦
¦  ¦   ¦деятельности товаров (авансовый платеж)                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦11¦040¦Предоставление резидентом нерезиденту коммерческого кредита на срок свыше   ¦          ¦
¦  ¦   ¦трех лет в виде предварительной оплаты при импорте товаров, указанных в     ¦          ¦
¦  ¦   ¦разделах XVI, XVII, XIX Товарной номенклатуры внешнеэкономической           ¦          ¦
¦  ¦   ¦деятельности (авансовый платеж)                                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦11¦050¦Предоставление резидентом нерезиденту коммерческого кредита на срок до 180  ¦          ¦
¦  ¦   ¦дней в виде предварительной оплаты при импорте товаров, за исключением      ¦          ¦
¦  ¦   ¦платежей с кодом 11030 (авансовый платеж)                                   ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦11¦060¦Предоставление резидентом нерезиденту коммерческого кредита на срок свыше   ¦          ¦
¦  ¦   ¦180 дней в виде предварительной оплаты при импорте товаров, за исключением  ¦          ¦
¦  ¦   ¦платежей с кодами 11030 и 11040 (авансовый платеж)                          ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  12  ¦       Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами за товары       ¦          ¦
¦      ¦         без их ввоза на таможенную территорию Российской Федерации         ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦12¦010¦Расчеты и переводы нерезидента за продукцию морского рыбного промысла,      ¦          ¦
¦  ¦   ¦добываемую и реализуемую резидентом нерезиденту за пределами таможенной     ¦          ¦
¦  ¦   ¦территории Российской Федерации                                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦12¦020¦Расчеты и переводы резидента за продукцию морского рыбного промысла,        ¦          ¦
¦  ¦   ¦приобретаемую резидентом у нерезидента за пределами таможенной              ¦          ¦
¦  ¦   ¦территории Российской Федерации                                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦12¦030¦Расчеты и переводы нерезидента за воздушные, морские, речные суда,          ¦          ¦
¦  ¦   ¦продаваемые резидентом нерезиденту за пределами таможенной территории       ¦          ¦
¦  ¦   ¦Российской Федерации                                                        ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦12¦040¦Расчеты и переводы резидента за воздушные, морские, речные суда,            ¦          ¦
¦  ¦   ¦приобретаемые резидентом у нерезидента за пределами таможенной              ¦          ¦
¦  ¦   ¦территории Российской Федерации                                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦12¦050¦Расчеты и переводы нерезидента за товары, продаваемые резидентом            ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезиденту за пределами таможенной территории Российской Федерации без     ¦          ¦
¦  ¦   ¦их ввоза на таможенную территорию Российской Федерации, за исключением      ¦          ¦
¦  ¦   ¦платежей с кодами 12010 и 12030                                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦12¦060¦Расчеты и переводы резидента за товары, приобретаемые резидентом у          ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидента за пределами таможенной территории Российской Федерации без     ¦          ¦
¦  ¦   ¦их ввоза на таможенную территорию Российской Федерации, за исключением      ¦          ¦
¦  ¦   ¦платежей с кодами 12020 и 12040                                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  13  ¦       Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами за товары       ¦          ¦
¦      ¦                     на территории Российской Федерации                     ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦13¦010¦Расчеты и переводы нерезидента за товары, продаваемые резидентом            ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезиденту на территории Российской Федерации                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦13¦020¦Расчеты и переводы резидента за товары, приобретаемые резидентом у          ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидента на территории Российской Федерации                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  20  ¦            Расчеты и переводы нерезидентов в пользу резидентов             ¦          ¦
¦      ¦         по внешнеторговым сделкам, связанным с выполнением работ,          ¦          ¦
¦      ¦    оказанием услуг, передачей информации и результатов интеллектуальной    ¦          ¦
¦      ¦            деятельности, в том числе исключительных прав на них            ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦20¦010¦Предоставление нерезидентом резиденту коммерческого кредита в виде          ¦          ¦
¦  ¦   ¦предварительной оплаты за производимые резидентом за пределами              ¦          ¦
¦  ¦   ¦территории Российской Федерации строительные и подрядные работы             ¦          ¦
¦  ¦   ¦(авансовый платеж)                                                          ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦20¦020¦Предоставление нерезидентом резиденту коммерческого кредита в виде          ¦          ¦
¦  ¦   ¦предварительной оплаты за выполняемые резидентом работы, оказываемые        ¦          ¦
¦  ¦   ¦услуги, передаваемую информацию и результаты интеллектуальной               ¦          ¦
¦  ¦   ¦деятельности, в том числе исключительных прав на них, за исключением        ¦          ¦
¦  ¦   ¦платежей с кодом 20010 (авансовый платеж)                                   ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦20¦030¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок до пяти лет за производимые резидентом за          ¦          ¦
¦  ¦   ¦пределами территории Российской Федерации строительные и подрядные          ¦          ¦
¦  ¦   ¦работы (платежи после оказания услуг)                                       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦20¦040¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок свыше пяти лет за производимые резидентом за       ¦          ¦
¦  ¦   ¦пределами территории Российской Федерации строительные и подрядные          ¦          ¦
¦  ¦   ¦работы (платежи после оказания услуг)                                       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦20¦050¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок до 180 дней за выполненные резидентом работы,      ¦          ¦
¦  ¦   ¦оказанные услуги, переданную информацию и результаты интеллектуальной       ¦          ¦
¦  ¦   ¦деятельности, в том числе исключительных прав на них (платежи после         ¦          ¦
¦  ¦   ¦выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов         ¦          ¦
¦  ¦   ¦интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них)      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦20¦060¦Расчеты и переводы нерезидента при предоставлении резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦отсрочки платежа на срок свыше 180 дней за выполненные резидентом работы,   ¦          ¦
¦  ¦   ¦оказанные услуги, переданную информацию и результаты интеллектуальной       ¦          ¦
¦  ¦   ¦деятельности, в том числе исключительных прав на них (платежи после         ¦          ¦
¦  ¦   ¦выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов         ¦          ¦
¦  ¦   ¦интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них)      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦20¦070¦Расчеты и переводы нерезидента в оплату оказанных резидентом нерезиденту    ¦          ¦
¦  ¦   ¦услуг по добыче и реализации продукции морского рыбного промысла за         ¦          ¦
¦  ¦   ¦пределами таможенной территории Российской Федерации                        ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  21  ¦           Расчеты и переводы от резидентов в пользу нерезидентов           ¦          ¦
¦      ¦         по внешнеторговым сделкам, связанным с выполнением работ,          ¦          ¦
¦      ¦    оказанием услуг, передачей информации и результатов интеллектуальной    ¦          ¦
¦      ¦            деятельности, в том числе исключительных прав на них            ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦21¦010¦Расчеты и переводы резидента при предоставлении нерезидентом отсрочки       ¦          ¦
¦  ¦   ¦платежа за выполненные нерезидентом работы, оказанные услуги, переданную    ¦          ¦
¦  ¦   ¦информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе          ¦          ¦
¦  ¦   ¦исключительных прав на них (платежи после выполнения работ, оказания услуг, ¦          ¦
¦  ¦   ¦передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том      ¦          ¦
¦  ¦   ¦числе исключительных прав на них), за исключением платежей с кодом 21040    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦21¦020¦Предоставление резидентом нерезиденту коммерческого кредита на срок до 180  ¦          ¦
¦  ¦   ¦дней в виде предварительной оплаты за выполняемые нерезидентом работы,      ¦          ¦
¦  ¦   ¦оказываемые услуги, передаваемую информацию и результаты                    ¦          ¦
¦  ¦   ¦интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них       ¦          ¦
¦  ¦   ¦(авансовый платеж)                                                          ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦21¦030¦Предоставление резидентом нерезиденту коммерческого кредита на срок свыше   ¦          ¦
¦  ¦   ¦180 дней в виде предварительной оплаты за выполняемые нерезидентом          ¦          ¦
¦  ¦   ¦работы, оказываемые услуги, передаваемую информацию и результаты            ¦          ¦
¦  ¦   ¦интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них       ¦          ¦
¦  ¦   ¦(авансовый платеж)                                                          ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦21¦040¦Расчеты и переводы резидента в оплату оказанных нерезидентом резиденту      ¦          ¦
¦  ¦   ¦услуг по добыче и реализации продукции морского рыбного промысла (платежи   ¦          ¦
¦  ¦   ¦после оказания услуг) за пределами таможенной территории Российской         ¦          ¦
¦  ¦   ¦Федерации                                                                   ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  30  ¦     Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами по операциям      ¦          ¦
¦      ¦       с недвижимым имуществом, за исключением платежей за воздушные,       ¦          ¦
¦      ¦       морские суда, суда внутреннего плавания и космические объекты,       ¦          ¦
¦      ¦              являющиеся предметами внешнеторговой деятельности             ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦30¦010¦Расчеты и переводы нерезидента за недвижимое имущество, продаваемое         ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом нерезиденту за пределами территории Российской Федерации         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦30¦020¦Расчеты и переводы резидента за недвижимое имущество, приобретаемое         ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом у нерезидента за пределами территории Российской Федерации       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦30¦030¦Расчеты и переводы нерезидента за недвижимое имущество, продаваемое         ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом нерезиденту на территории Российской Федерации                   ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦30¦040¦Расчеты и переводы резидента за недвижимое имущество, приобретаемое         ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом у нерезидента на территории Российской Федерации                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  35  ¦       Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами по прочим       ¦          ¦
¦      ¦        операциям, связанным с внешнеторговой деятельностью и прямо         ¦          ¦
¦      ¦              не указанным в группах 10 - 30 настоящего Перечня             ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦35¦010¦Расчеты и переводы между резидентом и нерезидентом, связанные с возвратом   ¦          ¦
¦  ¦   ¦ошибочно зачисленных сумм и сумм по неисполненным контрактам                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦35¦020¦Расчеты и переводы между резидентом и нерезидентом по прочим операциям,     ¦          ¦
¦  ¦   ¦связанным с внешнеторговой деятельностью и прямо не указанным в группах     ¦          ¦
¦  ¦   ¦10 - 30 настоящего Перечня, за исключением платежей с кодом 35010           ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  40  ¦        Расчеты и переводы, связанные с предоставлением резидентами         ¦          ¦
¦      ¦                       нерезидентам кредитов и займов                       ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦40¦010¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента по предоставлению         ¦Ф, Р2, В1 ¦
¦  ¦   ¦кредитов и займов на срок более трех лет                                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦40¦020¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента по предоставлению         ¦Ф, Р2, В1 ¦
¦  ¦   ¦кредитов и займов, за исключением платежей 40010                            ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  41  ¦       Расчеты и переводы, связанные с предоставлением нерезидентами        ¦          ¦
¦      ¦                        резидентам кредитов и займов                        ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦41¦010¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента по предоставлению         ¦          ¦
¦  ¦   ¦кредитов и займов на срок более трех лет                                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦41¦020¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента по предоставлению         ¦Ф, Р1, В2 ¦
¦  ¦   ¦кредитов и займов, за исключением платежей с кодом 41010                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  42  ¦           Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами,            ¦          ¦
¦      ¦      связанные с исполнением резидентами обязательств по привлеченным      ¦          ¦
¦      ¦                              кредитам и займам                             ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦42¦010¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента по погашению кредитов,    ¦          ¦
¦  ¦   ¦займов (основной долг)                                                      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦42¦020¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента по погашению              ¦          ¦
¦  ¦   ¦просроченной задолженности по кредитам, займам (основной долг)              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦42¦030¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента по выплате процентных     ¦          ¦
¦  ¦   ¦платежей                                                                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦42¦040¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента по выплате просроченных   ¦          ¦
¦  ¦   ¦процентных платежей                                                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦42¦050¦Прочие расчеты и переводы между резидентом и нерезидентом, связанные с      ¦          ¦
¦  ¦   ¦исполнением резидентом обязательств по привлеченным кредитам и займам       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  43  ¦      Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами, связанные       ¦          ¦
¦      ¦       с исполнением нерезидентами обязательств по привлеченным займам      ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦43¦010¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента по погашению займов       ¦          ¦
¦  ¦   ¦(основной долг)                                                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦43¦020¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента по погашению              ¦          ¦
¦  ¦   ¦просроченной задолженности по займам (основной долг)                        ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦43¦030¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента по выплате процентных     ¦          ¦
¦  ¦   ¦платежей                                                                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦43¦040¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента по выплате просроченных   ¦          ¦
¦  ¦   ¦процентных платежей                                                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦43¦050¦Прочие расчеты и переводы между резидентом и нерезидентом, связанные с      ¦          ¦
¦  ¦   ¦исполнением нерезидентом обязательств по привлеченным займам                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  50  ¦            Расчеты и переводы, связанные с инвестициями в форме            ¦          ¦
¦      ¦                            капитальных вложений                            ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦50¦010¦Расчеты и переводы резидента за приобретаемые у нерезидента доли, вклады,   ¦          ¦
¦  ¦   ¦паи в имуществе (уставном или складочном капитале, паевом фонде             ¦          ¦
¦  ¦   ¦кооператива) созданного юридического лица - резидента, при внесении         ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом вкладов по договору простого товарищества с нерезидентом         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦50¦020¦Расчеты и переводы резидента за приобретаемые у нерезидента доли, вклады,   ¦          ¦
¦  ¦   ¦паи в имуществе (уставном или складочном капитале, паевом фонде             ¦          ¦
¦  ¦   ¦кооператива) созданного юридического лица - нерезидента, при внесении       ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом вкладов по договору простого товарищества с нерезидентом         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦50¦030¦Расчеты и переводы резидента в оплату долей, вкладов, паев в имуществе      ¦          ¦
¦  ¦   ¦(уставном или складочном капитале, паевом фонде кооператива) создаваемого   ¦          ¦
¦  ¦   ¦юридического лица - нерезидента, при внесении резидентом вкладов по         ¦          ¦
¦  ¦   ¦договору простого товарищества с нерезидентом                               ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦50¦040¦Расчеты и переводы нерезидента за приобретаемые у резидента доли, вклады,   ¦          ¦
¦  ¦   ¦паи в имуществе (уставном или складочном капитале, паевом фонде             ¦          ¦
¦  ¦   ¦кооператива) созданного юридического лица - резидента, при внесении         ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидентом вкладов по договору простого товарищества с резидентом         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦50¦050¦Расчеты и переводы нерезидента за приобретаемые у резидента доли, вклады,   ¦          ¦
¦  ¦   ¦паи в имуществе (уставном или складочном капитале, паевом фонде             ¦          ¦
¦  ¦   ¦кооператива) созданного юридического лица - нерезидента, при внесении       ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидентом вкладов по договору простого товарищества с резидентом         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦50¦060¦Расчеты и переводы нерезидента в оплату долей, вкладов, паев в имуществе    ¦          ¦
¦  ¦   ¦(уставном или складочном капитале, паевом фонде кооператива) создаваемого   ¦          ¦
¦  ¦   ¦юридического лица - резидента, при внесении нерезидентом вкладов по         ¦          ¦
¦  ¦   ¦договору простого товарищества с резидентом                                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦50¦070¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при ликвидации            ¦          ¦
¦  ¦   ¦юридического лица - резидента                                               ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦50¦080¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при ликвидации            ¦          ¦
¦  ¦   ¦юридического лица - нерезидента                                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦50¦090¦Выплата дивидендов (доходов) от инвестиций в форме капитальных вложений     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  51  ¦                Расчеты и переводы, связанные с приобретением               ¦          ¦
¦      ¦             нерезидентами у резидентов внутренних ценных бумаг             ¦          ¦
¦      ¦             (прав, удостоверенных внутренними ценными бумагами)            ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦010¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые          ¦     С    ¦
¦  ¦   ¦облигации, выпущенные от имени Российской Федерации                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦020¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые акции,   ¦     А    ¦
¦  ¦   ¦за исключением первичного размещения (выпуска) акций                        ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦030¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при первичном             ¦     А    ¦
¦  ¦   ¦размещении (выпуске) акций                                                  ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦040¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые паи      ¦     А    ¦
¦  ¦   ¦паевых инвестиционных фондов                                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦050¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при выпуске резидентом    ¦     О    ¦
¦  ¦   ¦облигаций, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые три года с    ¦          ¦
¦  ¦   ¦даты выпуска                                                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦060¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при выпуске резидентом    ¦          ¦
¦  ¦   ¦облигаций, выкуп и платежи по которым не предполагаются в первые три года с ¦          ¦
¦  ¦   ¦даты выпуска                                                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦070¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые          ¦     О    ¦
¦  ¦   ¦облигации резидентов, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые    ¦          ¦
¦  ¦   ¦три года с даты выпуска                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦080¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые          ¦     О    ¦
¦  ¦   ¦облигации резидентов, выкуп и платежи по которым не предполагаются в        ¦          ¦
¦  ¦   ¦первые три года с даты выпуска                                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦090¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые          ¦     О    ¦
¦  ¦   ¦облигации нерезидентов, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые  ¦          ¦
¦  ¦   ¦три года с даты выпуска                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦100¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые          ¦     О    ¦
¦  ¦   ¦облигации нерезидентов, выкуп и платежи по которым не предполагаются в      ¦          ¦
¦  ¦   ¦первые три года с даты выпуска                                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦110¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые иные     ¦          ¦
¦  ¦   ¦внутренние эмиссионные ценные бумаги                                        ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦120¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые          ¦    В2    ¦
¦  ¦   ¦векселя                                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦130¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за приобретаемые          ¦    В2    ¦
¦  ¦   ¦неэмиссионные внутренние ценные бумаги, за исключением векселей             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦140¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при уплате неустойки      ¦С соответ-¦
¦  ¦   ¦(штрафа, пени) по операциям с внутренними ценными бумагами                  ¦ствующих  ¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦специаль- ¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦ных счетов¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦или бан-  ¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦ковского  ¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦счета не- ¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦резидента ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦150¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу брокера на специальный брокерский   ¦ С, А, О  ¦
¦  ¦   ¦счет                                                                        ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦160¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при уплате процентных     ¦          ¦
¦  ¦   ¦(купонных) доходов, дивидендов по внутренним ценным бумагам, доходов по     ¦          ¦
¦  ¦   ¦инвестиционным паям паевых инвестиционных фондов                            ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦51¦170¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу третьих лиц при оплате комиссий и   ¦ С, А, О, ¦
¦  ¦   ¦возмещения расходов при приобретении внутренних ценных бумаг с              ¦    В2    ¦
¦  ¦   ¦использованием специального банковского счета, за исключением оплаты        ¦          ¦
¦  ¦   ¦расходов уполномоченного банка за совершение операций по специальному       ¦          ¦
¦  ¦   ¦банковскому счету                                                           ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  52  ¦          Расчеты и переводы, связанные с отчуждением нерезидентом          ¦          ¦
¦      ¦                  в пользу резидента внутренних ценных бумаг                ¦          ¦
¦      ¦             (прав, удостоверенных внутренними ценными бумагами)            ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦010¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за отчуждаемые            ¦     С    ¦
¦  ¦   ¦облигации, выпущенные от имени Российской Федерации                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦020¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за отчуждаемые акции      ¦     А    ¦
¦  ¦   ¦резидентов                                                                  ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦030¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за отчуждаемые акции      ¦     А    ¦
¦  ¦   ¦нерезидентов, за исключением первичного размещения (выпуска) акций,         ¦          ¦
¦  ¦   ¦эмитентом которых является нерезидент                                       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦040¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при первичном             ¦    В1    ¦
¦  ¦   ¦размещении (выпуске) акций, эмитентом которых является нерезидент -         ¦          ¦
¦  ¦   ¦владелец счета В1                                                           ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦050¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при выпуске нерезидентом  ¦    В1    ¦
¦  ¦   ¦облигаций, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые три года с    ¦          ¦
¦  ¦   ¦даты выпуска                                                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦060¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при выпуске нерезидентом  ¦    В1    ¦
¦  ¦   ¦облигаций, выкуп и платежи по которым не предполагаются в первые три года с ¦          ¦
¦  ¦   ¦даты выпуска                                                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦070¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за отчуждаемые паи        ¦     А    ¦
¦  ¦   ¦паевых инвестиционных фондов                                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦080¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за отчуждаемые            ¦     О    ¦
¦  ¦   ¦облигации резидентов, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые    ¦          ¦
¦  ¦   ¦три года с даты выпуска                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦090¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за отчуждаемые            ¦     О    ¦
¦  ¦   ¦облигации резидентов, выкуп и платежи по которым не предполагаются в        ¦          ¦
¦  ¦   ¦первые три года с даты выпуска                                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦100¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за отчуждаемые            ¦     О    ¦
¦  ¦   ¦облигации нерезидентов, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые  ¦          ¦
¦  ¦   ¦три года с даты выпуска                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦110¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за отчуждаемые            ¦     О    ¦
¦  ¦   ¦облигации нерезидентов, выкуп и платежи по которым не предполагаются в      ¦          ¦
¦  ¦   ¦первые три года с даты выпуска                                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦120¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при отчуждении иных       ¦          ¦
¦  ¦   ¦эмиссионных внутренних ценных бумаг                                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦130¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента, владельца счета В1, от   ¦    В1    ¦
¦  ¦   ¦выдачи резиденту векселей нерезидентом, владельцем счета В1                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦140¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при отчуждении векселей,  ¦    В2    ¦
¦  ¦   ¦за исключением векселей, выданных резиденту нерезидентом, владельцем        ¦          ¦
¦  ¦   ¦счета В1                                                                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦150¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при отчуждении            ¦    В2    ¦
¦  ¦   ¦неэмиссионных внутренних ценных бумаг, за исключением векселей              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦160¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при уплате неустойки      ¦На соот-  ¦
¦  ¦   ¦(штрафа, пени) по операциям с внутренними ценными бумагами                  ¦ветствую- ¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦щий специ-¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦альный    ¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦счет или  ¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦банковский¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦счет нере-¦
¦  ¦   ¦                                                                            ¦зидента   ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦170¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при уплате процентных     ¦          ¦
¦  ¦   ¦(купонных) доходов, дивидендов по внутренним ценным бумагам, доходов по     ¦          ¦
¦  ¦   ¦инвестиционным паям паевых инвестиционных фондов                            ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦52¦180¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента, поступившие со           ¦ С, А, О  ¦
¦  ¦   ¦специальных брокерских счетов                                               ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  53  ¦               Расчеты и переводы, связанные с приобретением                ¦          ¦
¦      ¦              резидентами у нерезидентов внешних ценных бумаг               ¦          ¦
¦      ¦              (прав, удостоверенных внешними ценными бумагами)              ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦010¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые акции,   ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦эмитентом которых является резидент                                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦020¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые акции,   ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦эмитентом которых является нерезидент, за исключением первичного            ¦          ¦
¦  ¦   ¦размещения (выпуска) акций нерезидентом                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦030¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при первичном             ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦размещении (выпуске) акций нерезидентом                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦040¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые          ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦облигации резидентов, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые    ¦          ¦
¦  ¦   ¦три года с даты выпуска                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦050¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые          ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦облигации резидентов, выкуп и платежи по которым не предполагаются в        ¦          ¦
¦  ¦   ¦первые три года с даты выпуска                                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦060¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые иные     ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦эмиссионные внешние ценные бумаги, эмитентом которых является резидент      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦070¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые          ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦облигации нерезидентов, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые  ¦          ¦
¦  ¦   ¦три года с даты выпуска                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦080¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые          ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦облигации нерезидентов, выкуп и платежи по которым не предполагаются в      ¦          ¦
¦  ¦   ¦первые три года с даты выпуска                                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦090¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые иные     ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦эмиссионные внешние ценные бумаги, эмитентом которых является нерезидент    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦100¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые          ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦векселя                                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦110¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента за приобретаемые          ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦неэмиссионные внешние ценные бумаги, за исключением векселей                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦120¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при уплате неустойки      ¦Ф, Р1, Р2 ¦
¦  ¦   ¦(штрафа, пени) по операциям с внешними ценными бумагами                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦130¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при уплате процентных     ¦          ¦
¦  ¦   ¦(купонных) доходов, дивидендов по внешним ценным бумагам                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦53¦140¦Расчеты и переводы резидента в пользу третьих лиц при оплате комиссий и     ¦Ф, Р1, Р2 ¦
¦  ¦   ¦возмещения расходов при приобретении внешних ценных бумаг с                 ¦          ¦
¦  ¦   ¦использованием специального банковского счета, за исключением оплаты        ¦          ¦
¦  ¦   ¦расходов уполномоченного банка за совершение операций по специальному       ¦          ¦
¦  ¦   ¦банковскому счету                                                           ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  54  ¦                Расчеты и переводы, связанные с отчуждением                 ¦          ¦
¦      ¦            резидентом в пользу нерезидента внешних ценных бумаг            ¦          ¦
¦      ¦              (прав, удостоверенных внешними ценными бумагами)              ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦010¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за отчуждаемые акции,     ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦эмитентом которых является нерезидент                                       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦020¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за отчуждаемые акции,     ¦    Р2    ¦
¦  ¦   ¦эмитентами которых являются резиденты, за исключением первичного            ¦          ¦
¦  ¦   ¦размещения (выпуска) акций                                                  ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦030¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при первичном             ¦    Р1    ¦
¦  ¦   ¦размещении (выпуске) акций                                                  ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦040¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при выпуске резидентом    ¦    Р1    ¦
¦  ¦   ¦облигаций, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые три года с    ¦          ¦
¦  ¦   ¦даты выпуска                                                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦050¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при выпуске резидентом    ¦          ¦
¦  ¦   ¦облигаций, выкуп и платежи по которым не предполагаются в первые три года с ¦          ¦
¦  ¦   ¦даты выпуска                                                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦060¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за отчуждаемые            ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦облигации резидентов, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые    ¦          ¦
¦  ¦   ¦три года с даты выпуска                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦070¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за отчуждаемые            ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦облигации резидентов, выкуп и платежи по которым не предполагаются в        ¦          ¦
¦  ¦   ¦первые три года с даты выпуска                                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦080¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за отчуждаемые иные       ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦эмиссионные внешние ценные бумаги, эмитентом которых является резидент      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦090¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за отчуждаемые            ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦облигации нерезидентов, выкуп и платежи по которым предполагаются в первые  ¦          ¦
¦  ¦   ¦три года с даты выпуска                                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦100¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за отчуждаемые            ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦облигации нерезидентов, выкуп и платежи по которым не предполагаются в      ¦          ¦
¦  ¦   ¦первые три года с даты выпуска                                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦110¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента за отчуждаемые иные       ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦эмиссионные внешние ценные бумаги, эмитентом которых является нерезидент    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦120¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента - владельца счета Р1, от  ¦    Р1    ¦
¦  ¦   ¦выдачи векселей нерезиденту резидентом, владельцем счета Р1                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦130¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при отчуждении            ¦  Ф, Р2   ¦
¦  ¦   ¦неэмиссионных внешних ценных бумаг, за исключением векселей, выданных       ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезиденту резидентом, владельцем счета Р1                                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦140¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при уплате неустойки      ¦Ф, Р1, Р2 ¦
¦  ¦   ¦(штрафа, пени) по операциям с внешними ценными бумагами                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦150¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при уплате процентных     ¦          ¦
¦  ¦   ¦(купонных) доходов, дивидендов по внешним ценным бумагам                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦54¦160¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при отчуждении внешних    ¦    Р1    ¦
¦  ¦   ¦ценных бумаг, эмитентом которых не является резидент - владелец специального¦          ¦
¦  ¦   ¦счета Р1, которые не были учтены на специальном разделе счета депо Р2       ¦          ¦
¦(введен Указанием ЦБ РФ от 08.08.2006 N 1713-У)                                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  55  ¦          Расчеты и переводы, связанные с исполнением резидентами           ¦          ¦
¦      ¦     и нерезидентами обязательств по внешним и внутренним ценным бумагам    ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦010¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦обязательств по государственным ценным бумагам                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦020¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом обязательств по облигациям, выкуп и платежи по которым           ¦          ¦
¦  ¦   ¦проводятся в первые три года с даты выпуска                                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦030¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом обязательств по облигациям, выкуп и платежи по которым           ¦          ¦
¦  ¦   ¦проводятся по истечении трех лет с даты выпуска                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦040¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом обязательств по иным эмиссионным ценным бумагам                  ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦050¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом обязательств по векселям, выданным резидентом                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦060¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом обязательств по иным неэмиссионным ценным бумагам, выданным      ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентом, за исключением векселей                                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦070¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидентом обязательств по облигациям, выкуп и платежи по которым         ¦          ¦
¦  ¦   ¦проводятся в первые три года с даты выпуска                                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦080¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидентом обязательств по облигациям, выкуп и платежи по которым         ¦          ¦
¦  ¦   ¦проводятся по истечении трех лет с даты выпуска                             ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦090¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидентом обязательств по иным эмиссионным ценным бумагам                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦100¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидентом обязательств по векселям, выданным нерезидентом                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦55¦110¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента при исполнении            ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидентом обязательств по иным неэмиссионным ценным бумагам,             ¦          ¦
¦  ¦   ¦выданным нерезидентом, за исключением векселей                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  56  ¦Расчеты и переводы по операциям со срочными и производными финансовыми      ¦          ¦
¦      ¦инструментами                                                               ¦          ¦
¦(введен Указанием ЦБ РФ от 08.08.2006 N 1713-У)                                    ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦56¦010¦Расчеты и переводы нерезидента в пользу резидента по операциям со срочными  ¦          ¦
¦  ¦   ¦и производными финансовыми инструментами (премии, маржевые и гарантийные    ¦          ¦
¦  ¦   ¦взносы и иные денежные средства, перечисляемые в соответствии с условиями   ¦          ¦
¦  ¦   ¦контрактов, за исключением расчетов и переводов, связанных с поставкой      ¦          ¦
¦  ¦   ¦базисного актива)                                                           ¦          ¦
¦(введен Указанием ЦБ РФ от 08.08.2006 N 1713-У)                                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦56¦060¦Расчеты и переводы резидента в пользу нерезидента по операциям со срочными  ¦          ¦
¦  ¦   ¦и производными финансовыми инструментами (премии, маржевые и гарантийные    ¦          ¦
¦  ¦   ¦взносы и иные денежные средства, перечисляемые в соответствии с условиями   ¦          ¦
¦  ¦   ¦контрактов, за исключением расчетов и переводов, связанных с поставкой      ¦          ¦
¦  ¦   ¦базисного актива)                                                           ¦          ¦
¦(введен Указанием ЦБ РФ от 08.08.2006 N 1713-У)                                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  60  ¦                       Переводы по счетам нерезидентов                      ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦60¦010¦Переводы с банковского счета нерезидента в валюте Российской Федерации на   ¦          ¦
¦  ¦   ¦специальный банковский счет нерезидента в валюте Российской Федерации       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦60¦020¦Переводы со специального банковского счета нерезидента в валюте Российской  ¦          ¦
¦  ¦   ¦Федерации на банковский счет нерезидента в валюте Российской Федерации      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦60¦030¦Переводы со специального банковского счета нерезидента в валюте Российской  ¦          ¦
¦  ¦   ¦Федерации на специальный банковский счет нерезидента в валюте Российской    ¦          ¦
¦  ¦   ¦Федерации                                                                   ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦60¦040¦Переводы со специального банковского счета нерезидента в валюте Российской  ¦          ¦
¦  ¦   ¦Федерации при внесении суммы резервирования                                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦60¦050¦Переводы с банковского счета нерезидента в валюте Российской Федерации      ¦          ¦
¦  ¦   ¦при внесении суммы резервирования                                           ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦60¦060¦Возврат сумм резервирования                                                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦60¦070¦Переводы с банковского счета нерезидента на банковский счет нерезидента     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  61  ¦         Переводы с одного счета резидента на другой счет резидента         ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦010¦Переводы с текущего валютного счета резидента на специальный банковский     ¦          ¦
¦  ¦   ¦счет резидента в иностранной валюте                                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦020¦Переводы со специального банковского счета резидента в иностранной валюте   ¦          ¦
¦  ¦   ¦на текущий валютный счет резидента                                          ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦030¦Переводы со счета брокера-резидента в иностранной валюте на специальный     ¦          ¦
¦  ¦   ¦банковский счет резидента в иностранной валюте                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦040¦Переводы со специального банковского счета резидента в иностранной валюте   ¦          ¦
¦  ¦   ¦на счет брокера-резидента в иностранной валюте                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦050¦Переводы со специального банковского счета резидента в иностранной валюте   ¦          ¦
¦  ¦   ¦на специальный банковский счет резидента в иностранной валюте               ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦060¦Переводы с транзитного валютного счета резидента на специальный банковский  ¦          ¦
¦  ¦   ¦счет резидента в иностранной валюте                                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦070¦Переводы с транзитного валютного счета резидента в оплату транспортировки,  ¦          ¦
¦  ¦   ¦страхования и экспедирования грузов                                         ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦080¦Переводы с транзитного валютного счета резидента в уплату вывозных          ¦          ¦
¦  ¦   ¦таможенных пошлин, а также таможенных сборов                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦090¦Переводы с транзитного валютного счета резидента для выплаты                ¦          ¦
¦  ¦   ¦комиссионного вознаграждения кредитным организациям, а также в оплату за    ¦          ¦
¦  ¦   ¦исполнение функций агентов валютного контроля                               ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦100¦Переводы с транзитного валютного счета резидента на текущий валютный счет   ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидента                                                                   ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦110¦Переводы с транзитного валютного счета резидента-посредника на транзитный   ¦          ¦
¦  ¦   ¦валютный счет резидента-комитента, принципала или доверителя                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦120¦Переводы с текущего валютного счета резидента-комитента, принципала или     ¦          ¦
¦  ¦   ¦доверителя на транзитный валютный счет резидента-посредника                 ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦130¦Переводы с текущего валютного счета резидента на текущий валютный счет      ¦          ¦
¦  ¦   ¦того же резидента                                                           ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦140¦Переводы со счета резидента, открытого в банке-нерезиденте, на счет того же ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидента в уполномоченном банке                                            ¦          ¦
¦(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.08.2006 N 1713-У)                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦61¦150¦Переводы со счета резидента в уполномоченном банке на счет того же          ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидента, открытый в банке-нерезиденте                                     ¦          ¦
¦(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.08.2006 N 1713-У)                                     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  70  ¦                             Неторговые операции                            ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦70¦010¦Уплата нерезидентами сумм налогов, пошлин и других сборов резидентам        ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦70¦020¦Возврат резидентами сумм налогов, пошлин и других сборов нерезидентам       ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦70¦030¦Выплата нерезидентами резидентам сумм алиментов, пенсий, наследства,        ¦          ¦
¦  ¦   ¦пособий, грантов, дара и пожертвований                                      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦70¦040¦Выплата резидентами нерезидентам сумм алиментов, пенсий, наследства,        ¦          ¦
¦  ¦   ¦пособий, грантов, дара и пожертвований                                      ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦70¦050¦Выплата нерезидентами сумм заработной платы и других видов оплаты труда,    ¦          ¦
¦  ¦   ¦авторских и иных вознаграждений по гражданско-правовым договорам            ¦          ¦
¦  ¦   ¦резидентам                                                                  ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦70¦060¦Выплата резидентами сумм заработной платы и других видов оплаты труда,      ¦          ¦
¦  ¦   ¦авторских и иных вознаграждений по гражданско-правовым договорам            ¦          ¦
¦  ¦   ¦нерезидентам                                                                ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦70¦070¦Прочие платежи нерезидентов в пользу резидентов по неторговым операциям     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦70¦080¦Прочие платежи резидентов в пользу нерезидентов по неторговым операциям     ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦  99  ¦              Расчеты и переводы по прочим валютным операциям,              ¦          ¦
¦      ¦          прямо не указанным в группах 40 - 55 настоящего Перечня           ¦          ¦
+--T---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦99¦010¦Расчеты и переводы, связанные с возвратом ошибочно зачисленных или          ¦          ¦
¦  ¦   ¦списанных сумм                                                              ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦99¦020¦Расчеты и переводы в пользу уполномоченных банков за совершение операций    ¦          ¦
¦  ¦   ¦по счету                                                                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦99¦021¦Расчеты и переводы между резидентом и уполномоченным банком в иностранной   ¦          ¦
¦  ¦   ¦валюте в случае открытия аккредитива в пользу нерезидента                   ¦          ¦
¦(введен Указанием ЦБ РФ от 08.08.2006 N 1713-У)                                    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦99¦030¦Расчеты и переводы с текущего валютного счета резидента на счет             ¦          ¦
¦  ¦   ¦представительства резидента за пределами территории Российской Федерации    ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦99¦040¦Расчеты и переводы со счета представительства резидента за пределами        ¦          ¦
¦  ¦   ¦территории Российской Федерации на текущий валютный счет резидента          ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦99¦050¦Снятие со счета наличной валюты Российской Федерации нерезидентом, за       ¦          ¦
¦  ¦   ¦исключением физического лица - нерезидента                                  ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦99¦060¦Зачисление на счет наличной валюты Российской Федерации нерезидентом, за    ¦          ¦
¦  ¦   ¦исключением физического лица - нерезидента                                  ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦99¦070¦Снятие со счета наличной иностранной валюты резидентом - юридическим        ¦          ¦
¦  ¦   ¦лицом или индивидуальным предпринимателем                                   ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦99¦080¦Зачисление на счет наличной иностранной валюты резидентом - юридическим     ¦          ¦
¦  ¦   ¦лицом или индивидуальным предпринимателем                                   ¦          ¦
+--+---+----------------------------------------------------------------------------+----------+
¦99¦090¦Расчеты и переводы по операциям, не указанным в группах 01 - 70, а также за ¦          ¦
¦  ¦   ¦исключением платежей с кодами 99010 - 99080                                 ¦          ¦
L--+---+----------------------------------------------------------------------------+-----------

                     --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
По ПС N              ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦/¦ ¦
                     L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

                     --------------------------------------------¬
Наименование банка   ¦                                           ¦
                     L--------------------------------------------

               Раздел I. Идентификационные сведения

1. Сведения о резиденте

                     --------------------------------------------¬
1.1. Наименование    ¦                                           ¦
                     L--------------------------------------------

                                   ------------------------------¬
1.2. Адрес: Субъект Российской     ¦                             ¦
            Федерации              ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Район                  ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Город                  ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Населенный пункт       ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Улица (проспект,       ¦                             ¦
            переулок и т.д.)       ¦                             ¦
                             ------+-----------T----T-------T----+
            Номер дома       ¦     ¦Корпус     ¦    ¦Офис   ¦    ¦
            (владение)       ¦     ¦(строение) ¦    ¦(квар- ¦    ¦
                             L------           L-----тира)  L-----

                                   --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.3. Основной государственный      ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
регистрационный номер              L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

                                             --T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.4. Дата внесения записи                    ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
в государственный реестр                     L-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

                         --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.5. Идентификационный   ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
номер налогоплательщика/ L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
код причины постановки
на учет (ИНН/КПП)

2. Реквизиты иностранного контрагента

----------------------------------------------T------------------¬
¦                Наименование                 ¦     Страна       ¦
¦                                             +------------T-----+
¦                                             ¦наименование¦ код ¦
+---------------------------------------------+------------+-----+
¦                      1                      ¦     2      ¦  3  ¦
+---------------------------------------------+------------+-----+
¦                                             ¦            ¦     ¦
L---------------------------------------------+------------+------

3. Общие сведения о кредитном договоре

------T----T-----------T-----T---------T-------------------------¬
¦Номер¦Дата¦Валюта цены¦Сумма¦Дата за- ¦     Особые условия      ¦
¦     ¦под-+-------T---+     ¦вершения +----------T-------T------+
¦     ¦пи- ¦наиме- ¦код¦     ¦исполне- ¦зачисление¦погаше-¦валют-¦
¦     ¦са- ¦нование¦   ¦     ¦ния обя- ¦ на счета ¦ние за ¦ная   ¦
¦     ¦ния ¦       ¦   ¦     ¦зательств¦за рубежом¦счет   ¦ого-  ¦
¦     ¦    ¦       ¦   ¦     ¦по кре-  ¦          ¦валют- ¦ворка ¦
¦     ¦    ¦       ¦   ¦     ¦дитному  ¦          ¦ной вы-¦      ¦
¦     ¦    ¦       ¦   ¦     ¦договору ¦          ¦ручки  ¦      ¦
+-----+----+-------+---+-----+---------+----------+-------+------+
¦  1  ¦  2 ¦   3   ¦ 4 ¦  5  ¦    6    ¦     7    ¦   8   ¦   9  ¦
+-----+----+-------+---+-----+---------+----------+-------+------+
¦     ¦    ¦       ¦   ¦     ¦         ¦          ¦       ¦      ¦
L-----+----+-------+---+-----+---------+----------+-------+-------

4. Информация о разрешениях

-----------T----T-----T----------T-------------------------------¬
¦Номер раз-¦Дата¦Сумма¦Код страны¦    Срок окончания действия    ¦
¦решения   ¦    ¦     ¦          ¦          разрешения           ¦
+----------+----+-----+----------+-------------------------------+
¦     1    ¦  2 ¦  3  ¦     4    ¦               5               ¦
+----------+----+-----+----------+-------------------------------+
¦          ¦    ¦     ¦          ¦                               ¦
+----------+----+-----+----------+-------------------------------+
¦          ¦    ¦     ¦          ¦                               ¦
L----------+----+-----+----------+--------------------------------

5. Справочная информация

                    --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
Номер ПС, оформлен- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦/¦ ¦
ного при обслужива- L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
нии в другом упол-
номоченном банке

6. Информация о сроке погашения кредита (займа)

---------------------------T-------------------------------------¬
¦Дата подписания кредитного¦         Код срока погашения         ¦
¦договора либо изменений к +-------------T-----------------------+
¦   кредитному договору    ¦по кредитному¦         транша        ¦
¦                          ¦  договору   +-----------T-----------+
¦                          ¦             ¦   сумма   ¦   срок    ¦
+--------------------------+-------------+-----------+-----------+
¦            1             ¦      2      ¦     3     ¦     4     ¦
+--------------------------+-------------+-----------+-----------+
¦                          ¦             ¦           ¦           ¦
+--------------------------+-------------+-----------+-----------+
¦                          ¦             ¦           ¦           ¦
L--------------------------+-------------+-----------+------------

--------T-----------T--------T-------------------------T----------T------------------T------¬
¦ Дата  ¦Направление¦Код вида¦Сумма платежа, в единицах¦Код страны¦Проведение расче- ¦Приме-¦
¦платежа¦платежа    ¦валютной¦         валюты          ¦банка -   ¦тов через счета в ¦чание ¦
¦       ¦(1 - зачис-¦операции+------------T------------+получателя¦банках за предела-¦      ¦
¦       ¦ление,     ¦        ¦  в валюте  ¦в валюте це-¦(отправи- ¦ми территории Рос-¦      ¦
¦       ¦2 - списа- ¦        ¦  платежа   ¦ны кредитно-¦теля) пла-¦сийской Федерации ¦      ¦
¦       ¦ние)       ¦        ¦            ¦го договора ¦тежа      ¦                  ¦      ¦
¦       ¦           ¦        +------T-----+------T-----+          ¦                  ¦      ¦
¦       ¦           ¦        ¦ код  ¦сумма¦ код  ¦сумма¦          ¦                  ¦      ¦
¦       ¦           ¦        ¦валюты¦     ¦валюты¦     ¦          ¦                  ¦      ¦
+-------+-----------+--------+------+-----+------+-----+----------+------------------+------+
¦   1   ¦     2     ¦    3   ¦   4  ¦  5  ¦   6  ¦  7  ¦     8    ¦         9        ¦  10  ¦
+-------+-----------+--------+------+-----+------+-----+----------+------------------+------+
¦       ¦           ¦        ¦      ¦     ¦      ¦     ¦          ¦                  ¦      ¦
+-------+-----------+--------+------+-----+------+-----+----------+------------------+------+
¦       ¦           ¦        ¦      ¦     ¦      ¦     ¦          ¦                  ¦      ¦
+-------+-----------+--------+------+-----+------+-----+----------+------------------+------+
¦       ¦           ¦        ¦      ¦     ¦      ¦     ¦          ¦                  ¦      ¦
L-------+-----------+--------+------+-----+------+-----+----------+------------------+-------

------T-------------T--------------------------------------------¬
¦Дата ¦Код основания¦          Изменение задолженности           ¦
¦     ¦  изменения  +-----------------------T--------------------+
¦     ¦задолженности¦    код валюты цены    ¦        сумма       ¦
¦     ¦             ¦  кредитного договора  ¦                    ¦
+-----+-------------+-----------------------+--------------------+
¦  1  ¦      2      ¦           3           ¦          4         ¦
+-----+-------------+-----------------------+--------------------+
¦     ¦             ¦                       ¦                    ¦
+-----+-------------+-----------------------+--------------------+
¦     ¦             ¦                       ¦                    ¦
+-----+-------------+-----------------------+--------------------+
¦     ¦             ¦                       ¦                    ¦
+-----+-------------+-----------------------+--------------------+
¦Всего¦      Х      ¦                       ¦                    ¦
L-----+-------------+-----------------------+---------------------

-----T-----------------------------------------------------------¬
¦Дата¦            В валюте цены кредитного договора              ¦
¦зак-+------T----------T--------T---------------T----------------+
¦ры- ¦ код  ¦сумма по- ¦сумма   ¦сумма изменения¦задолженность по¦
¦тия ¦валюты¦лученных  ¦средств,¦ задолженности ¦основному долгу ¦
¦ПС  ¦      ¦(предос-  ¦переве- ¦ по основному  ¦на момент закры-¦
¦    ¦      ¦тавленных)¦денных  ¦ долгу по иным ¦тия ПС (по рас- ¦
¦    ¦      ¦заемных   ¦(зачис- ¦  основаниям   ¦четам банка ПС) ¦
¦    ¦      ¦средств   ¦ленных) ¦(-) уменьшение ¦                ¦
¦    ¦      ¦          ¦в счет  ¦(+) увеличение ¦                ¦
¦    ¦      ¦          ¦погаше- ¦               ¦                ¦
¦    ¦      ¦          ¦ния ос- ¦               ¦                ¦
¦    ¦      ¦          ¦новного ¦               ¦                ¦
¦    ¦      ¦          ¦долга   ¦               ¦                ¦
+----+------+----------+--------+---------------+----------------+
¦  1 ¦   2  ¦     3    ¦    4   ¦       5       ¦        6       ¦
+----+------+----------+--------+---------------+----------------+
¦    ¦      ¦          ¦        ¦               ¦                ¦
L----+------+----------+--------+---------------+-----------------

Порядок
заполнения ведомости банковского контроля

1. В заголовочной части ведомости указываются номер ПС, оформленного по кредитному договору, и полное наименование банка ПС.
2. Раздел I формируется на основании данных, содержащихся в ПС, оформленном резидентом в банке ПС по кредитному договору (по форме 2) в порядке, установленном настоящей Инструкцией.
Пункт 6 раздела I формируется на основании данных, содержащихся в графах 10 - 12 раздела 3 ПС.
При этом в графе 1 пункта 6 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата подписания кредитного договора либо дата внесения в кредитный договор изменений, касающихся срока погашения кредита (займа), в том числе срока погашения единовременно предоставляемых долей кредита (займа) (транша).
3. Раздел II формируется на основании данных по валютным операциям, представляемых в порядке, установленном настоящей Инструкцией, а также информации, содержащейся в справках о расчетах через счета за рубежом по кредитным договорам и справках о поступлении валюты Российской Федерации.
В случае проведения валютных операций по кредитному договору через банк-нерезидент в графе 9 настоящего раздела проставляется цифровой код страны банка-нерезидента.
4. Раздел III формируется на основании информации, содержащейся в документах, подтверждающих исполнение обязательств иным способом, представленных резидентом в банк ПС в порядке, установленном настоящей Инструкцией.
В графе 1 раздела III в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата оформления документа, подтверждающего исполнение обязательств иным способом.
В графе 2 раздела III в зависимости от вида основания изменения задолженности в соответствии с представленными документами указывается один из следующих кодов:
02 - прощение долга кредитором (займодавцем);
03 - предоставление отступного взамен исполнения обязательств(а) по кредитному договору (передача имущества в счет погашения долга, выполнение работ, оказание услуг и т.п.);
04 - зачет встречных однородных требований, при котором обязательства по кредитному договору прекращаются полностью или снижается сумма обязательств;
05 - прекращение обязательств по кредитному договору или снижение суммы обязательств посредством передачи кредитору ценных бумаг в счет погашения долга по кредитному договору;
06 - прекращение обязательств по кредитному договору или снижение суммы обязательств новацией (заменой первоначального обязательства другим обязательством), за исключением новации, осуществляемой посредством передачи кредитору ценных бумаг в счет погашения обязательств;
07 - снижение обязательств по кредитному договору в случаях, установленных условиями кредитного договора;
08 - прекращение обязательств по кредитному договору на основании судебных решений (определений);
09 - уступка кредитором права требования по обязательствам по кредитному договору к заемщику третьему лицу, за исключением уступки права требования к резиденту одним нерезидентом другому нерезиденту;
10 - погашение всех обязательств по кредитному договору или части обязательств третьим лицом;
11 - перевод всего долга или части долга на третье лицо, за исключением перевода долга одним нерезидентом-заемщиком другому нерезиденту;
12 - иные основания прекращения обязательств по кредитному договору;
13 - увеличение задолженности по кредитному договору в случаях, установленных условиями кредитного договора.
В графе 3 раздела III в соответствии с Общероссийским классификатором валют указывается цифровой код валюты цены кредитного договора, указанный в ПС.
В графе 4 раздела III указывается сумма изменения задолженности по основанию, приведенному в графе 2 настоящего раздела, в единицах валюты цены кредитного договора.
5. Раздел IV формируется на основании данных из разделов II - III следующим образом.
В графе 1 раздела IV в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата закрытия ПС в случаях, установленных настоящей Инструкцией.
В графе 2 раздела IV в соответствии с Общероссийским классификатором валют указывается цифровой код валюты цены кредитного договора, указанный в ПС.
В графе 3 раздела IV в единицах валюты цены кредитного договора указывается общая сумма полученных (предоставленных) заемных средств.
В графе 4 раздела IV в единицах валюты цены кредитного договора указывается общая сумма средств, переведенных (зачисленных) в счет погашения основного долга.
В графе 5 раздела IV в единицах цены кредитного договора указывается общая сумма изменения задолженности по основному долгу по иным основаниям.
В графе 6 раздела IV в единицах валюты цены кредитного договора указывается сумма, определяемая как разность между суммой, указанной в графах 3 и 5 раздела IV, и суммой, указанной в графе 4 раздела IV.
6. По усмотрению банка ПС в ведомость банковского контроля могут быть включены иные сведения при условии включения сведений, установленных настоящим приложением.

Приложение 4
br> к Инструкции Банка Россииbr> от 15 июня 2004 г. N 117-Иbr> "О порядке представленияbr> резидентами и нерезидентамиbr> уполномоченным банкам документовbr> и информации при осуществленииbr> валютных операций, порядке учетаbr> уполномоченными банками валютныхbr> операций и оформленияbr> паспортов сделок"

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 08.08.2006 N 1713-У, от 20.07.2007 N 1869-У, от 12.08.2008 N 2052-У)

Код формы по ОКУД N 0406005

Форма 1
(оформляется по контракту)

-----------------------------------------------------------------¬
¦                                                                ¦
L-----------------------------------------------------------------
               (Наименование уполномоченного банка)

                     --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
 Паспорт сделки от   ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦/¦ ¦
"__" ___ 20__ года N L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

                                                            Лист 1

1. Сведения о резиденте

                     --------------------------------------------¬
1.1. Наименование    ¦                                           ¦
                     L--------------------------------------------

                                   ------------------------------¬
1.2. Адрес: Субъект Российской     ¦                             ¦
            Федерации              ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Район                  ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Город                  ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Населенный пункт       ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Улица (проспект,       ¦                             ¦
            переулок и т.д.)       ¦                             ¦
                             ------+-----------T----T-------T----+
            Номер дома       ¦     ¦Корпус     ¦    ¦Офис   ¦    ¦
            (владение)       ¦     ¦(строение) ¦    ¦(Квар- ¦    ¦
                             L------           L-----тира)  L-----

                                   --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.3. Основной государственный      ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
регистрационный номер              L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

                                             --T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.4. Дата внесения записи                    ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
в государственный реестр                     L-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

                     --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.5. ИНН/КПП         ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
                     L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

2. Реквизиты иностранного контрагента

----------------------------------------------T------------------¬
¦                Наименование                 ¦      Страна      ¦
¦                                             +------------T-----+
¦                                             ¦наименование¦ код ¦
+---------------------------------------------+------------+-----+
¦                     1                       ¦      2     ¦  3  ¦
+---------------------------------------------+------------+-----+
¦                                             ¦            ¦     ¦
L---------------------------------------------+------------+------

------T-----T-----------T-----T---------T-----------------------------------¬
¦Номер¦Дата ¦Валюта цены¦Сумма¦Дата за- ¦           Особые условия          ¦
¦     ¦под- +-------T---+     ¦вершения +------T------T----------T----------+
¦     ¦писа-¦наиме- ¦код¦     ¦исполне- ¦зачис-¦валют-¦ввоз/вывоз¦проведение¦
¦     ¦ния  ¦нование¦   ¦     ¦ния обя- ¦ление ¦ная   ¦товаров,  ¦строитель-¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦зательств¦на    ¦ого-  ¦указанных ¦ных и под-¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦по конт- ¦счета ¦ворка ¦в разделах¦рядных ра-¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦ракту    ¦за ру-¦      ¦XVI, XVII ¦бот за    ¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦         ¦бежом ¦      ¦и XIX То- ¦пределами ¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦         ¦      ¦      ¦варной но-¦территории¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦         ¦      ¦      ¦менклатуры¦Российской¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦         ¦      ¦      ¦внешнеэко-¦Федерации ¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦         ¦      ¦      ¦номической¦          ¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦         ¦      ¦      ¦деятель-  ¦          ¦
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦         ¦      ¦      ¦ности     ¦          ¦
+-----+-----+-------+---+-----+---------+------+------+----------+----------+
¦  1  ¦  2  ¦   3   ¦ 4 ¦  5  ¦    6    ¦   7  ¦   8  ¦     9    ¦    10    ¦
+-----+-----+-------+---+-----+---------+------+------+----------+----------+
¦     ¦     ¦       ¦   ¦     ¦         ¦      ¦      ¦          ¦          ¦
L-----+-----+-------+---+-----+---------+------+------+----------+-----------

4. Информация о разрешениях

--------T------T------------T------------------------------------¬
¦ Номер ¦ Дата ¦   Сумма    ¦ Срок окончания действия разрешения ¦
+-------+------+------------+------------------------------------+
¦   1   ¦  2   ¦     3      ¦                 4                  ¦
+-------+------+------------+------------------------------------+
¦       ¦      ¦            ¦                                    ¦
+-------+------+------------+------------------------------------+
¦       ¦      ¦            ¦                                    ¦
L-------+------+------------+-------------------------------------

5. Справочная информация

                     --------------------------------------------¬
Номер паспорта сдел- ¦                                           ¦
ки, оформленного до  ¦                                           ¦
18 июня 2004 года    ¦                                           ¦
                     +-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-+
Номер паспорта сдел- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦/¦ ¦
ки, ранее оформлен-  L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
ного в другом упол-
номоченном банке

                               --T-¬         --T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
Номер и дата переоформления  N ¦ ¦ ¦    Дата ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦
паспорта сделки                L-+--         L-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------

Информация о закрытии паспорта сделки

------------------T-----------------¬
¦      Дата       ¦    Основание    ¦
+-----------------+-----------------+
¦                 ¦                 ¦
L-----------------+------------------

                                                           Лист 2

                     --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
паспорта сделки N    ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦/¦ ¦
                     L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

6. Специальные сведения о контракте

6.1. Условия о сроках и порядке расчетов по контракту:

-----------------------------------------------------------------¬
¦                                                                ¦
¦                                                                ¦
¦                                                                ¦
¦                                                                ¦
¦                                                                ¦
¦                                                                ¦
¦                                                                ¦
L-----------------------------------------------------------------

                                                        --T-T-T-¬
                                                        ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
                                                        L-+-+-+--

                                            --T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
6.3. Дата оформления листа 2:               ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦
                                            L-+-+-+-+-+-+-+-+-+--



(в ред. Указания ЦБ РФ от 08.08.2006 N 1713-У)

                                                           Форма 2

                              (оформляется по кредитному договору)

-----------------------------------------------------------------¬
¦                                                                ¦
L-----------------------------------------------------------------
               (Наименование уполномоченного банка)

                     --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
 Паспорт сделки от   ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦/¦ ¦
"__" ___ 20__ года N L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

                                                            Лист 1

1. Сведения о резиденте

                     --------------------------------------------¬
1.1. Наименование    ¦                                           ¦
                     L--------------------------------------------

                                   ------------------------------¬
1.2. Адрес: Субъект Российской     ¦                             ¦
            Федерации              ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Район                  ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Город                  ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Населенный пункт       ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Улица (проспект,       ¦                             ¦
            переулок и т.д.)       ¦                             ¦
                             ------+-----------T----T-------T----+
            Номер дома       ¦     ¦Корпус     ¦    ¦Офис   ¦    ¦
            (владение)       ¦     ¦(строение) ¦    ¦(Квар- ¦    ¦
                             L------           L-----тира)  L-----

                                   --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.3. Основной государственный      ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
регистрационный номер              L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

                                             --T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.4. Дата внесения записи                    ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
в государственный реестр                     L-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

                     --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.5. ИНН/КПП         ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
                     L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

2. Реквизиты иностранного контрагента

----------------------------------------------T------------------¬
¦                Наименование                 ¦      Страна      ¦
¦                                             +------------T-----+
¦                                             ¦наименование¦ код ¦
+---------------------------------------------+------------+-----+
¦                     1                       ¦      2     ¦  3  ¦
+---------------------------------------------+------------+-----+
¦                                             ¦            ¦     ¦
L---------------------------------------------+------------+------

3. Общие сведения о кредитном договоре

------T---------T-----------T-----T-------------T-----------------------------T------------------------¬
¦Номер¦Дата под-¦Валюта цены¦Сумма¦    Дата     ¦        Особые условия       ¦   Код срока погашения  ¦
¦     ¦писания  +-------T---+     ¦ завершения  +----------T---------T--------+-------------T----------+
¦     ¦         ¦наиме- ¦код¦     ¦ исполнения  ¦зачисление¦погашение¦валютная¦по кредитному¦  транша  ¦
¦     ¦         ¦нование¦   ¦     ¦обязательств ¦ на счета ¦ за счет ¦оговорка¦   договору  +-----T----+
¦     ¦         ¦       ¦   ¦     ¦по кредитному¦за рубежом¦валютной ¦        ¦             ¦сумма¦срок¦
¦     ¦         ¦       ¦   ¦     ¦  договору   ¦          ¦ выручки ¦        ¦             ¦     ¦    ¦
+-----+---------+-------+---+-----+-------------+----------+---------+--------+-------------+-----+----+
¦  1  ¦    2    ¦   3   ¦ 4 ¦  5  ¦      6      ¦     7    ¦    8    ¦    9   ¦      10     ¦ 11  ¦ 12 ¦
+-----+---------+-------+---+-----+-------------+----------+---------+--------+-------------+-----+----+
¦     ¦         ¦       ¦   ¦     ¦             ¦          ¦         ¦        ¦             ¦     ¦    ¦
¦     ¦         ¦       ¦   ¦     ¦             ¦          ¦         ¦        ¦             +-----+----+
¦     ¦         ¦       ¦   ¦     ¦             ¦          ¦         ¦        ¦             ¦     ¦    ¦
¦     ¦         ¦       ¦   ¦     ¦             ¦          ¦         ¦        ¦             +-----+----+
¦     ¦         ¦       ¦   ¦     ¦             ¦          ¦         ¦        ¦             ¦ ... ¦... ¦
L-----+---------+-------+---+-----+-------------+----------+---------+--------+-------------+-----+-----

4. Информация о разрешениях

--------T----T-----T----------T----------------------------------¬
¦ Номер ¦Дата¦Сумма¦Код страны¦Срок окончания действия разрешения¦
+-------+----+-----+----------+----------------------------------+
¦   1   ¦  2 ¦  3  ¦    4     ¦                5                 ¦
+-------+----+-----+----------+----------------------------------+
¦       ¦    ¦     ¦          ¦                                  ¦
+-------+----+-----+----------+----------------------------------+
¦       ¦    ¦     ¦          ¦                                  ¦
L-------+----+-----+----------+-----------------------------------

5. Справочная информация

                     --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
Номер паспорта сдел- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦/¦ ¦
ки, ранее оформлен-  L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
ного в другом упол-
номоченном банке

                               --T-¬         --T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
Номер и дата переоформления  N ¦ ¦ ¦    Дата ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦
паспорта сделки                L-+--         L-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------

Информация о закрытии паспорта сделки

------------------T-----------------¬
¦      Дата       ¦    Основание    ¦
+-----------------+-----------------+
¦                 ¦                 ¦
L-----------------+------------------

                                                            Лист 2

                     --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
   паспорта сделки N ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦/¦ ¦
                     L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

6. Специальные сведения о кредитном договоре

6.1. Процентные и  иные   платежи,    предусмотренные    кредитным
договором (без учета платежей в погашение основного долга):

---------------------T----------T----------T---------------------¬
¦Фиксированный размер¦Код ставки¦Другие ме-¦Размер процентной    ¦
¦ процентной ставки, ¦ "ЛИБОР"  ¦тоды опре-¦надбавки (дополни-   ¦
¦     % годовых      ¦          ¦деления   ¦тельных платежей) к  ¦
¦                    ¦          ¦процентной¦базовой процентной   ¦
¦                    ¦          ¦ставки    ¦ставке, % годовых    ¦
+--------------------+----------+----------+---------------------+
¦          1         ¦     2    ¦     3    ¦           4         ¦
+--------------------+----------+----------+---------------------+
¦                    ¦          ¦          ¦                     ¦
L--------------------+----------+----------+----------------------

                               --------------------T-------------¬
6.2. Сумма задолженности       ¦  Код валюты цены  ¦    Сумма    ¦
по основному долгу на дату,    ¦кредитного договора¦             ¦
предшествующую дате            ¦                   ¦             ¦
представления резидентом в     +-------------------+-------------+
уполномоченный банк паспорта   ¦         1         ¦      2      ¦
сделки для подписания, в       +-------------------+-------------+
единицах валюты цены           ¦                   ¦             ¦
кредитного договора            L-------------------+--------------

6.3. Описание графика платежей   по   получению   (предоставлению)
заемных средств начиная с   даты   представления   резидентом    в
уполномоченный банк паспорта сделки на оформление:

----T---------------------------------T--------------------------¬
¦ N ¦     Суммы платежей по датам     ¦ Описание особых условий  ¦
¦п/п¦        их осуществления         ¦                          ¦
¦   +-------------------T------T------+                          ¦
¦   ¦  код валюты цены  ¦ дата ¦сумма ¦                          ¦
¦   ¦кредитного договора¦      ¦      ¦                          ¦
+---+-------------------+------+------+--------------------------+
¦ 1 ¦                   ¦      ¦      ¦                          ¦
+---+-------------------+------+------+                          ¦
¦ 2 ¦                   ¦      ¦      ¦                          ¦
+---+-------------------+------+------+                          ¦
¦ 3 ¦                   ¦      ¦      ¦                          ¦
+---+-------------------+------+------+                          ¦
¦ 4 ¦                   ¦      ¦      ¦                          ¦
+---+-------------------+------+------+                          ¦
¦...¦                   ¦      ¦      ¦                          ¦
+---+-------------------+------+------+                          ¦
¦...¦                   ¦      ¦      ¦                          ¦
L---+-------------------+------+------+---------------------------

----T-------------------------------------------T----------------¬
¦ N ¦         Суммы платежей по датам           ¦Описание особых ¦
¦п/п¦             их осуществления              ¦    условий     ¦
¦   +---------------------T---------------------+                ¦
¦   ¦в погашение основного¦  в счет процентных  ¦                ¦
¦   ¦        долга        ¦      платежей       ¦                ¦
¦   +----------T----T-----+----------T----T-----+                ¦
¦   ¦код валюты¦дата¦сумма¦код валюты¦дата¦сумма¦                ¦
¦   ¦цены кре- ¦    ¦     ¦цены кре- ¦    ¦     ¦                ¦
¦   ¦дитного   ¦    ¦     ¦дитного   ¦    ¦     ¦                ¦
¦   ¦договора  ¦    ¦     ¦договора  ¦    ¦     ¦                ¦
+---+----------+----+-----+----------+----+-----+----------------+
¦ 1 ¦          ¦    ¦     ¦          ¦    ¦     ¦                ¦
+---+----------+----+-----+----------+----+-----+                ¦
¦ 2 ¦          ¦    ¦     ¦          ¦    ¦     ¦                ¦
+---+----------+----+-----+----------+----+-----+                ¦
¦ 3 ¦          ¦    ¦     ¦          ¦    ¦     ¦                ¦
+---+----------+----+-----+----------+----+-----+                ¦
¦ 4 ¦          ¦    ¦     ¦          ¦    ¦     ¦                ¦
+---+----------+----+-----+----------+----+-----+                ¦
¦...¦          ¦    ¦     ¦          ¦    ¦     ¦                ¦
+---+----------+----+-----+----------+----+-----+                ¦
¦...¦          ¦    ¦     ¦          ¦    ¦     ¦                ¦
L---+----------+----+-----+----------+----+-----+-----------------

6.5. Отметка   о   принадлежности   иностранного    кредитора    к
международной финансовой организации:

--------------T----T------------T----------------------T-------------------------¬
¦             ¦    ¦            ¦                      ¦                         ¦
L-------------+----+------------+----------------------+--------------------------
 Международная ЕБРР Мировой банк  Другие международные  Кредиторы, не являющиеся
   финансовая                    финансовые организации      международными
   корпорация                                           финансовыми организациями

                                                   --------------¬
6.6. Отметка о наличии отношений прямого           ¦             ¦
инвестирования                                     ¦             ¦
                                                   L--------------

                                    -----------------------------¬
6.7. Сумма залогового или другого   ¦                            ¦
обеспечения                         ¦                            ¦
                                    L-----------------------------

6.8. Информация   о   получении   резидентом   кредита    (займа),
предоставленного      нерезидентами      на        синдицированной
(консорциональной) основе:

----T------------T------------T------------------------T---------¬
¦ N ¦Наименование¦Код страны  ¦Предоставляемая сумма   ¦ Доля в  ¦
¦п/п¦иностранного¦регистрации ¦средств в единицах валю-¦  общей  ¦
¦   ¦контрагента ¦иностранного¦ты цены кредитного дого-¦  сумме  ¦
¦   ¦            ¦контрагента ¦вора:                   ¦ кредита ¦
¦   ¦            ¦            +------------T-----------+(займа), ¦
¦   ¦            ¦            ¦цифровой код¦   сумма   ¦    %    ¦
¦   ¦            ¦            ¦валюты цены ¦           ¦         ¦
+---+------------+------------+------------+-----------+---------+
¦ 1 ¦      2     ¦     3      ¦      4     ¦     5     ¦    6    ¦
+---+------------+------------+------------+-----------+---------+
¦ 1 ¦            ¦            ¦            ¦           ¦         ¦
+---+------------+------------+------------+-----------+---------+
¦ 2 ¦            ¦            ¦            ¦           ¦         ¦
+---+------------+------------+------------+-----------+---------+
¦ 3 ¦            ¦            ¦            ¦           ¦         ¦
+---+------------+------------+------------+-----------+---------+
¦...¦            ¦            ¦            ¦           ¦         ¦
L---+------------+------------+------------+-----------+----------

----T------------------------------------------------------------¬
¦Код¦            Вид контракта (кредитного договора)             ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦ 1 ¦Вывоз товаров с таможенной территории Российской Федерации  ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦ 2 ¦Ввоз товаров на таможенную территорию Российской Федерации  ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦ 3 ¦Выполнение работ, оказание услуг, передача информации       ¦
¦   ¦и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе    ¦
¦   ¦исключительных прав на них, резидентом                      ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦ 4 ¦Выполнение работ, оказание услуг, передача информации       ¦
¦   ¦и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе    ¦
¦   ¦исключительных прав на них, нерезидентом                    ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦ 5 ¦Предоставление займа резидентом нерезиденту                 ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦ 6 ¦Привлечение кредита (займа) резидентом от нерезидента       ¦
+---+------------------------------------------------------------+
¦ 9 ¦Смешанная сделка                                            ¦
L---+-------------------------------------------------------------

    Код        Срок погашения
    ---        --------------
     0         до 30 дней,
     1         от 31 до 90 дней,
     2         от 91 до 180 дней,
     3         от 181 дня до 1 года,
     4         от 1 года до 3 лет,
     5         свыше 3 лет,
     6         до востребования.

         КАРТОЧКА ОБРАЗЦОВ ОТТИСКОВ ПЕЧАТЕЙ, ИСПОЛЬЗУЕМЫХ

                  ДЛЯ ЦЕЛЕЙ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ


 
"Зарегистрировано"

__________________________
(Подпись должностного лица
 Банка России с указанием
    должности, Ф.И.О.)

"__" __________ ____ г.

__________________________________________________________________
           (Полное наименование уполномоченного банка
                (филиала уполномоченного банка))
Юридический адрес уполномоченного банка (филиала   уполномоченного
банка):
__________________________________________________________________
Основной государственный  регистрационный  номер   уполномоченного
банка (филиала уполномоченного банка):
__________________________________________________________________
Номер лицензии на совершение банковских операций   в   иностранной
валюте __________________________________________________________.
Дата выдачи лицензии "__" __________ ____ г.

(Оттиск круглой печати              (Оттиск печати, регистрируемой
уполномоченного банка)               для целей валютного контроля)

                                                . . .

                                    (Оттиск печати, регистрируемой
                                     для целей валютного контроля)

Должность _______________
Ф.И.О.        подпись
              -------

Должность _______________
Ф.И.О.        подпись
              -------

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 146 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) ввоз товаров на таможенную территорию Российской Федерации является объектом налогообложения налогом на добавленную стоимость.
Перечень товаров, ввоз которых на территорию Российской Федерации не подлежит налогообложению налогом на добавленную стоимость, установлен статьей 150 Кодекса. В данный перечень включено технологическое оборудование, комплектующие и запасные части к нему, ввозимые в качестве вклада в уставные (складочные) капиталы организаций.
Что касается других товаров, ввозимых на территорию Российской Федерации, предназначенных для внесения в уставный (складочный) капитал, то они подлежат налогообложению налогом на добавленную стоимость в общеустановленном порядке.
Согласно пункту 2 статьи 171 Кодекса суммы налога на добавленную стоимость, уплаченные налогоплательщиком при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации в таможенных режимах выпуска для свободного обращения (с 1 января 2004 года - выпуска для внутреннего потребления), временного ввоза и переработки вне таможенной территории, подлежат вычетам, в случае использования указанных товаров для осуществления производственной деятельности или иных операций, облагаемых налогом на добавленную стоимость. В связи с этим налог на добавленную стоимость, уплаченный таможенным органам при ввозе товаров на территорию Российской Федерации в качестве вклада учредителя в уставный капитал организации, принимается к вычету в общеустановленном порядке.

Заместитель руководителя
департамента налоговой политики
Министерства финансов РФ
Н.А.Комова

В соответствии с Таможенным кодексом Российской Федерации, Положением о защите прав интеллектуальной собственности, утвержденным Приказом ГТК России от 27.10.2003 N 1199 (зарегистрирован Минюстом России 18.12.2003, рег. N 5341), Главное управление тарифного и нетарифного регулирования ГТК России доводит до сведения, что на основании заявления правообладателя товарные знаки, указанные в Приложении, внесены в таможенный реестр объектов интеллектуальной собственности ГТК России.
В случае выявления при осуществлении таможенного контроля и таможенного оформления товаров, обладающих признаками контрафактных, надлежит принимать меры и проводить мероприятия, предусмотренные законодательством Российской Федерации.
Прошу довести содержание настоящего письма до сведения подчиненных таможенных органов и заинтересованных лиц.

Начальник Главного управления
тарифного и нетарифного регулирования,
генерал-лейтенант таможенной службы
А.О.Кудряшев

Приложение
к письму ГТК России
от 14.05.04 N 07-58/17287

1. Объект интеллектуальной собственности:
1.1. Товарные знаки:

Є                                                                        
 N   Товарный  Класс     Товары                          Номер и дата    
 п/п знак      товаров                                   свидетельства   
               по МКТУ                                   на товарный     
                                                         знак            
                                                                         
 1   ISEA      11        Водонагреватели,                173498          
                         водонагревательные колонки      от 26.03.1999   
                         для ванн, водонагревательные                    
                         устройства, души, душевые                       
                         кабины, нагреватели для                         
                         ванн                                            
                                                                         
 2   thermex   11        Водонагреватели,                208253          
                         водонагреватели для ванн,       от 18.01.2002   
                         водонагревательные                              
                         устройства, души, душевые                       
                         кабины                                          
                                                                         
 3   термекс   11        Водонагреватели; души;          261581          
                         котлы газовые; котлы            от 12.01.2004   
                         отопительные; приборы                           
                         отопительные электрические;                     
                         приборы отопительные,                           
                         работающие на горячем                           
                         воздухе; приборы                                
                         отопительные, работающие                        
                         на твердом, жидком и                            
                         газообразном топливе;                           
                         установки для очистки воды;                     
                         установки отопительные;                         
                         установки, работающие на                        
                         горячей воде                                    
                                                                         

    1.2. Регистрационный    номер   по   таможенному   реестру   объектов
интеллектуальной собственности:
Є                                                                        
 N п/п Товарный знак               Регистрационный номер                 
                                                                         
 1     ISEA                        00066/00013-001/ТЗ-120504             
                                                                         
 2     Thermex                     00067/00013-002/ТЗ-120504             
                                                                         
 3     Термекс                     00068/00013-003/ТЗ-120504             
                                                                         

    2. Правообладатель:
    ЗАО "ЛЕННОРД":
    адрес: 196600,  г.  Санкт-Петербург,  г. Пушкин, ул. Леонтьевская, д.
41;
    ИНН: 7820001090.
    3. Лицензиаты/уполномоченные импортеры:
    3.1. Лицензиат:
    ООО "Виват" - договор о предоставлении неисключительной  лицензии  на
использование   товарных   знаков  по  свидетельствам  N  173498,  208253
(зарегистрирован Роспатентом 24.06.2003, N 30828);
    адрес: д.  Дуброво,  Логозовская  волость,  Псковский р-н,  Псковская
обл., 181503;
    ИНН: 6018010385.
    4. Срок  принятия  мер,   связанных   с   приостановлением   выпуска:
01.05.2005.
    5. Реквизиты правообладателя (его представителей):
    ЗАО "ЛЕННОРД":
    почтовый адрес: ул. Благодатная, д. 63, г. Санкт-Петербург, 196105;
    телефоны: (812) 388-61-42, 388-18-42, 388-19-48, 387-15-22;
    факс: (812) 346-57-72;
    электронный адрес: thermex@thermex.
    Контактные лица:
    - Бахтин Александр Алексеевич - коммерческий директор;
    - Устинович Ольга Игоревна - юрист;
    - Кочаков Виктор Валентинович - инженер.
    6. Дополнительная информация:
    6.1. Товарные  позиции  в  соответствия  с ТН ВЭД России,  по которым
могут классифицироваться товары, обладающие признаками контрафактных*:
    8516101900.
    6.2. Производители  легальной   продукции,   обозначенной   товарными
знаками "thermex", "ISEA":
    - "Лоренци Васко СПА"  (59013,  Монтемурло  (Прато),  ул.  Пополеско,
50/5, Италия);
    - "Изея СПА" (53031,  Казоле  д'Эльза  (Сиена),  ул.  Провинчале  пер
Каваллано, Италия);
    - "Инер СРЛ" (00040,  Павона ди Альбано Лациале (Рим),  ул.  Веллетри
17, Италия);
    - "Физмар СПА" (10071,  Боргаро Торинезе  (Турин),  ул.  Тициане  10,
Италия).
    6.3. Экспортеры легальной продукции:
    - "Лоренци  Васко  СПА" (59013,  Монтемурло (Прато),  ул.  Пополеско,
50/5,  Италия) - для товаров,  обозначенных товарными знаками  "thermex",
"ISEA";
    - "Thermex LTD" (P.O.  Box 3174,  Road  Town,  BVI)  -  для  товаров,
обозначенных товарным знаком "термекс".
    6.4. Места ввоза и таможенного оформления легальной продукции:
    - Балтийская таможня;
    - Санкт-Петербургская таможня;
    - Псковская таможня;
    - Багратионовская таможня.
   ___________________
   * Классификация товара приведена в справочных целях.

В соответствии с Таможенным кодексом Российской Федерации, Положением о защите прав интеллектуальной собственности, утвержденным Приказом ГТК России от 27.10.2003 N 1199 (зарегистрирован Минюстом России 18.12.2003, рег. N 5341), Главное управление тарифного и нетарифного регулирования ГТК России доводит до сведения, что на основании обращения правообладателя товарный знак, указанный в Приложении, внесен в таможенный реестр объектов интеллектуальной собственности ГТК России.
В случае выявления при осуществлении таможенного контроля и таможенного оформления товаров, обладающих признаками контрафактных, надлежит принимать меры и проводить мероприятия, предусмотренные законодательством Российской Федерации.
Прошу довести содержание настоящего письма до сведения подчиненных таможенных органов и заинтересованных лиц.

Начальник Главного управления
тарифного и нетарифного регулирования,
генерал-лейтенант таможенной службы
А.О.Кудряшев

Приложение
к письму ГТК России
от 14.05.04 N 07-58/17288

1. Объект интеллектуальной собственности:
1.1. Товарные знаки:

Є                                                                        
 N   Товарный     Класс    Товары                 Номер и дата           
 п/п знак         товаров                         свидетельства ВОИС     
                  по МКТУ                         на товарный знак       
                                                                         
 1   2            3        4                      5                      
                                                                         
 1.  CARTE NOIRE  30       Кофе и экстракты из    481346                 
                           кофе, заменители       от 14.11.1983          
                           кофе, экстракты из                            
                           заменителей кофе,                             
                           напитки на основе                             
                           кофе                                          
                                                                         

    1.2. Регистрационный    номер   по   таможенному   реестру   объектов
интеллектуальной собственности:
Є                                                                        
 N     Товарный знак                 Регистрационный номер               
 п/п                                                                     
                                                                         
 1.    CARTE NOIRE                   00069/00017-001/ТЗ-120504           
                                                                         

    2. Правообладатель:
    Компания "Крафт   Фудс  Швейцария  АГ"  ("Kraft  Foods  Schweis  AG")
-Беллеривештрассе 203,  8008,  Цюрих,  Швейцария  (Bellerivestrasse  203,
8008, Zurich, Switzerland).
    3. Лицензиаты/импортеры:
    3.1. Уполномоченные импортеры:
    1. ЗАО "Крафт Фудс Рус":  ул.  Франца Штольверка,  д.  10,  г.Покров,
Петушинский р-н, Владимирская обл., 601120;
    ИНН 7705106471.
    2. ООО   "Крафт   Фудс":   Волховское   шоссе,   д.   7,  п.Горелово,
Ломоносовский р-н, Ленинградская обл., 198323;
    ИНН 4720012984.
    3.2. Уполномоченные импортеры для территории Калининградской области:
    1. ООО "Брандекс2": ул. Камская, д. 80, г. Калининград;
    ИНН 3908021321.
    2. Индивидуальный    предприниматель    Васильев    Игорь    Олегович
(свидетельство N 4939 от 18.12.2002  выдано  администрацией  Октябрьского
р-на   г.  Калининграда):  ул.  Алданская,  д.  20,  к.  2,  кв.  58,  г.
Калининград;
    ИНН 390801400849.
    4. Срок  принятия  мер,   связанных   с   приостановлением   выпуска:
13.02.2005.
    5. Реквизиты представителя правообладателя (контактные лица):
    ЗАО "Крафт Фудс Рус" - Болматов Кирилл Александрович:
    почтовый адрес: ул. Долгоруковская, д. 7, г. Москва, 103006;
    телефон: (095) 960-24-80;
    факс: (095) 960-24-90.
    6. Дополнительная информация:
    6.1. Товарная позиция в соответствии с  ТН  ВЭД  России,  по  которой
могут классифицироваться товары, обладающие признаками контрафактных*:
    0901, 2101.
    6.2. Легальные производителя и экспортеры:
    - "Kraft Foods France S.A." - Велижи Вилакоблэй, Франция;
    - "Kraft Foods Produktion GmbH" - Бремен, Германия;
    - "Kraft Foods Lietuva AB" - Каунас,  Литва (экспортер для территории
Калининградской обл.).
    6.3. Сведения  об   импортерах   продукции,   обладающей   признаками
контрафактной, и места ее таможенного оформления:
    - ООО "Литас Торг" - ул.  Ташкентская,  д.  24, к. 1, стр. 1, Москва,
109472; ИНН 7721239969; Ногинская таможня;
    - ООО "Тироль" - ул.  Большая Покровская, д. 35, г. Павловский Посад,
Московская обл.; ИНН 5035022822; Ногинская таможня;
    - ООО  "Артэкс"  -  б-р  Яна  Райниса,  д.  1,  Москва,  125363;  ИНН
7733143725; Московская западная таможня;
    - ООО "Еврокарго М" - Симоновский вал,  д.  20/4, Москва, 109088; ИНН
7725190496; Московская восточная таможня.
   ___________________
   * Классификации товара приведена в справочных целях.

В соответствии с Таможенным кодексом Российской Федерации, Положением о защите прав интеллектуальной собственности таможенными органами, утвержденным Приказом ГТК России от 27.10.2003 N 1199 (зарегистрирован Минюстом России 18.12.2003, рег. N 5341), Главное управление тарифного и нетарифного регулирования ГТК России доводит до сведения, что на основании обращения правообладателя товарный знак, указанный в Приложении, внесен в таможенный реестр объектов интеллектуальной собственности ГТК России.
В случае выявления при осуществлении таможенного контроля и таможенного оформления товаров, обладающих признаками контрафактных, надлежит принимать меры и проводить мероприятия, предусмотренные законодательством Российской Федерации.
Прошу довести содержание настоящего письма до сведения подчиненных таможенных органов и заинтересованных лиц.

Начальник Главного управления
тарифного и нетарифного регулирования,
генерал-лейтенант таможенной службы
А.О.Кудряшев

Приложение
к письму ГТК России
от 31.05.04 N 07-58/19537

1. Объект интеллектуальной собственности:
1.1. Товарные знаки:

Є                                                                        
 N   Товарный  Класс    Товары             Номер и дата свидетельства    
 п/п знак      товаров                     ВОИС на товарный знак         
               по МКТУ                                                   
                                                                         
 1   2         3        4                  5                             
                                                                         
 1.  Jacobs    30       Кофе, заменители   2R 182455                     
                        кофе, чай, какао   от 02.02.1995                 
                                                                         

    1.2. Регистрационный   номер   по   таможенному   реестру    объектов
интеллектуальной собственности:
Є                                                                        
 N п/п Товарный знак              Регистрационный номер                  
                                                                         
 1.    Jacobs                     00097/00023-001/ТЗ-280504              
                                                                         

    2. Правообладатель:
    Компания "Крафт Фудс Дойчланд Холдинг ГмбХ" ("Kraft Foods Deutschland
Holding GmbH") - 8-20, Лангемарксштрассе, Д-28199 Бремен, Германия (8-20,
Langemarckstrasse, D-28199 Bremen (Allemagne)).
    3. Лицензиаты/импортеры:
    3.1. Уполномоченные импортеры:
    1. ЗАО "Крафт Фудс Рус" - ул.  Франца Штольверка,  д.  10, г. Покров,
Петушинский р-н, Владимирская обл., 601120;
    ИНН 7705106471.
    2. ООО   "Крафт   Фудс"  -  Волхонское  шоссе,  д.  7,  п.  Горелово,
Ломоносовский р-н, Ленинградская обл., 198323;
    ИНН 4720012984.
    3.2. Уполномоченные импортеры для территории Калининградской области:
    1. ООО "Брандекс2": ул. Камская, д. 80, г. Калининград;
    ИНН 3908021321.
    2. Индивидуальный    предприниматель    Васильев    Игорь    Олегович
(свидетельство N 4939 от 18.12.2002  выдано  администрацией  Октябрьского
р-на   г.  Калининграда):  ул.  Алданская,  д.  20,  к.  2,  кв.  58,  г.
Калининград;
    ИНН 390801400849.
    4. Срок  принятия  мер,   связанных   с   приостановлением   выпуска:
18.03.2005.
    5. Реквизиты представителя правообладателя (контактные лица):
    ЗАО "Крафт Фудс Рус" - Болматов Кирилл Александрович:
    почтовый адрес: ул. Долгоруковская, д. 7, г. Москва, 103006;
    телефон: (095) 960-24-80;
    факс: (095) 960-24-90.
    6. Дополнительная информация:
    6.1. Товарная позиция в соответствии с  ТН  ВЭД  России,  по  которой
могут классифицироваться товары, обладающие признаками контрафактных*:
    0901, 2101.
    6.2. Легальные производители и экспортеры:
    - "Kraft Foods UK Limited" - Бэнбери, Великобритания;
    - "Kraft Foods Produktion GmbH" - Бремен, Германия;
    - "Kraft Foods Czeck Republic" - Прага, Чехия;
    - "Kraft Foods Lietuva AB" - Каунас,  Литва (экспортер для территории
Калининградской обл.).
   ___________________
   * Классификация товара приведена в справочных целях.

В соответствии с Таможенным кодексом Российской Федерации, Положением о защите прав интеллектуальной собственности таможенными органами, утвержденным Приказом ГТК России от 27.10.2003 N 1199 (зарегистрирован Минюстом России 18.12.2003, рег. N 5341), Главное управление тарифного и нетарифного регулирования ГТК России доводит до сведения, что на основании обращения правообладателя товарный знак, указанный в Приложении, внесен в таможенный реестр объектов интеллектуальной собственности ГТК России.
В случае выявления при осуществлении таможенного контроля и таможенного оформления товаров, обладающих признаками контрафактных, надлежит принимать меры и проводить мероприятия, предусмотренные законодательством Российской Федерации.
Прошу довести содержание настоящего письма до сведения подчиненных таможенных органов и заинтересованных лиц.

Начальник Главного управления
тарифного и нетарифного регулирования,
генерал-лейтенант таможенной службы
А.О.Кудряшев

Приложение
к письму ГТК России
от 31.05.04 N 07-58/19616

1. Объект интеллектуальной собственности:
1.1. Товарные знаки:

Є                                                                        
 N   Товарный      Класс     Товары                    Номер и дата      
 п/п знак          товаров                             свидетельства     
                   по МКТУ                             ВОИС на           
                                                       товарный знак     
                                                                         
  1        2           3                 4                     5         
                                                                         
 1.  МЕТАХА        33        Алкогольные напитки       514762            
                             (за исключением пива)     от 29.06.1987     
                                                                         

    1.2. Регистрационный    номер   по   таможенному   реестру   объектов
интеллектуальной собственности:
Є                                                                        
 N п/п Товарный знак              Регистрационный номер                  
                                                                         
 1.    МЕТАХА                     00098/00019-001/ТЗ-280504              
                                                                         

    2. Правообладатель:
    Закрытая акционерная   компания   с   ограниченной   ответственностью
"Дистиллердериен  Эрвен  Люкас Болс Б.В." ("Distilleerderijen Erven Lucas
Bols B.V.") - 61 Ваттстраат, Зотермейер, Нидерланды, НЛ-2723 РБ НТ1ВХ (61
Wattstraat, Zoetermeer, Netherlands, NL-2723 RB NT1BX).
    3. Лицензиаты/импортеры:
    3.1. Лицензиат:
    ЗАО "Денвью Лимитэд":  5-й Донской проезд,  д.  21Б, стр. 10, Москва,
117959;
    ИНН 7719000884.
    Лицензионное соглашение   на   использование   товарных   знаков   от
10.11.2003 (зарегистрировано в Роспатенте 30.12.2003 за N 32307).
    Поставка продукции  на территорию Российской Федерации осуществляется
через уполномоченного агента - Компанию "Глобал Спирит  Дистрибьютор"  по
контракту от 25.12.1995 N 1.
    4. Срок  принятия  мер,   связанных   с   приостановлением   выпуска:
15.05.2005.
    5. Реквизиты представителя правообладателя (контактные лица):
    ЗАО "Денвью Лимитэд":  5-й Донской проезд,  д.  21Б, стр. 10, Москва,
117959;
    телефон: (095) 232-21-33;
    факс: (095) 958-10-31;
    электронный адрес: info@maxxium.ru.
    6. Дополнительная информация:
    6.1. Товарная  субпозиция в соответствии с ТН ВЭД России,  по которой
могут классифицироваться товары, обладающие признаками контрафактных*:
    220820.
    6.2. Места ввоза и таможенного оформления легальной продукции:
    - таможенный пост "Иван-город" Кингисеппской таможни;
    - Центральная акцизная таможня: (СВХ) ОАО "Таможенно-эксплуатационный
комплекс "Карго Транс":  143080,  Московская обл.,  Одинцовский район, д.
Бородки, 29 км Минского шоссе, "Терминал Лесной".
    6.3. Сведения   об   импортерах   продукции,   обладающей  признаками
контрафактной:
    - ООО "Терминал-Сервис": ул. Воскресенская, д. 15, г. Калуга, 248016;
    - ООО "Норт Бизнес  2002":  1-й  Боткинский  пр-д,  д.  2/6,  Москва,
125284;
    - ПК "Лаваш": ул. Коненкова, д. 3, г. Смоленск.
   ___________________
   * Классификация товара приведена в справочных целях.

В соответствии с Таможенным кодексом Российской Федерации, Положением о защите прав интеллектуальной собственности таможенными органами, утвержденным Приказом ГТК России от 27.10.2003 N 1199 (зарегистрирован Минюстом России 18.12.2003, рег. N 5341), Главное управление тарифного и нетарифного регулирования ГТК России доводит до сведения, что на основании обращения правообладателя товарный знак, указанный в Приложении, внесен в таможенный реестр объектов интеллектуальной собственности ГТК России.
В случае выявления при осуществлении таможенного контроля и таможенного оформления товаров, обладающих признаками контрафактных, надлежит принимать меры и проводить мероприятия, предусмотренные законодательством Российской Федерации.
Прошу довести содержание настоящего письма до сведения подчиненных таможенных органов и заинтересованных лиц.

Начальник Главного управления тарифного
и нетарифного регулирования,
генерал-лейтенант таможенной службы
А.О.Кудряшев

Приложение
к письму ГТК России
от 01.06.04 N 07-58/19686

1. Объект интеллектуальной собственности:
1.1. Товарный знак:

Є                                                                        
 N   Товарный       Класс     Товары                  Номер и дата       
 п/п знак           товаров                           свидетельства на   
                    по МКТУ                           товарный знак      
                                                                         
 1   DURACELL       09        Элементы питания        31689              
                              (батарейки)             от 24.09.66        
                                                                         

    1.2. Регистрационный   номер   по   таможенному   реестру    объектов
интеллектуальной собственности:
Є                                                                        
 N п/п Товарный знак                 Регистрационный номер               
                                                                         
 1     DURACELL                      00099/00024-001/ТЗ-310504           
                                                                         

    2. Правообладатель:
    Компания  "Н.В. Дюрасэль  Баттериз  С.А."  ("N.V. Duracell  Batteries
S.A.") - Арсхот, Бельгия.
    3. Лицензиаты/уполномоченные импортеры*:
    3.1. Лицензиаты: нет.
    3.2. Уполномоченные импортеры:
    - ЗАО "Петербург  Продактс Интернешнл  ЗАО" -  Пулковское шоссе,  54,
Санкт-Петербург, 196140, ИНН 7816046034, ОКПО 23042030;
    - ООО "Брендэкс Два" - ул. Камская, 80, Калининград, 236005.
    3.3. Уполномоченные импортеры для магазинов беспошлинной торговли:
    - ЗАО   "Аэроферст"   -  участок   309,   аэропорт   "Шереметьево-2",
Химкинский район, Московская область;
    - ООО "Вайтнауэр Ист" -  Зубарев  переулок,  д.  15/1,  Чайка  плаза,
Москва.
    4. Срок  принятия  мер,   связанных   с   приостановлением   выпуска:
31.12.2004.
    5. Реквизиты представителя правообладателя (контактные лица):
    Контактные лица: Глушкова Татьяна, Сабирова Татьяна;
    почтовый адрес: Павелецкая площадь, д. 2, стр. 3, Москва, 115054, ООО
"Жиллетт Группа";
    телефон: (095) 258-6265, факс: (095) 258-6267;
    e-mail: Tatiana_Glushkova@gillette.com,
            Tatiana_Sabirova@gillette.com.
    6. Дополнительная информация:
    6.1. Товарная позиция в соответствии с  ТН  ВЭД  России,  по  которой
могут классифицироваться товары, обладающие признаками контрафактных**:
    8506.
    6.2. Производители легальной продукции:
    - "Дюраселл    Ааршот"     (Duracell     Manufacturing     Aarschot),
Нийверхейдслаан 7, Б-3200 Ааршот, Бельгия;
    - "Дюраселл Великобритания Рэксэм" (Duracell Wrexham),  11  Эш.  Роуд
11, Рэксэм Индастриал Истейт, Рэксем, LL 139 UF, Великобритания;
    - "Дюраселл Итинжен" (Duracell Itingen), CH-4452, Итинжен, Швейцария;
    - "Дюраселл  США  Кливленд" (Duracell USA Cleveland),  Маускрик Роуд,
Кливленд, Теннесси 37311, США;
    - "Дюраселл  США  ЛаГранж" (Duracell USA LaGrange),  1567 Люккен Инд.
Драйв, Вест, ЛаГранж, Джоржия - США;
    - "Дюраселл США Ланкастер" (Duracell USA Lancaster),  9 Байпасс,  Р/О
Box 500, Ланкастер, Южная Каролина, 29720, США;
    - "Дюраселл  США  Лексингтон" (Duracell USA Lexington),  305 Ист Ю.С.
Хайвэй 64, Лексингтон, Северная Каролина 27292, США;
    - "Дюраселл  Де  Мехико"  (Duracell  De Mexico),  Монтана 166,  Фракк
Индастриал Ла Перла, Наукалпан де Хуарес, 53348, Мексика;
    - "Дюраселл США Инк." (Duracell USA Inc.),  Безел, Коннектикут 06801,
США;
    - "Дюраселл Китай Донггуан" (Duracell China Ltd. Dongguan), Хуанг Кун
Дистрикт, Донггуан Сити, Гуангдонг Провинсе, 511715, КНР;
    - "Дюраселл Китай Шенжен" (Duracell China Shenzhen), КНР;
    - "Дюраселл" (Duracell), 5-36-11 Шинбаши, Минато-Ку, Токио, Япония;
    - "Дюраселл" (Duracell),  10-27 Хигаши-Шинагава 4,  Шом, Шинагава-Ку,
Токио 140, Япония;
    - "Дюраселл  Индия  Пвт.  Лтд." (Duracell India),  34 Охла Индастриал
Истате, Нью Дели 111020, Индия.
   ___________________
   * В пределах сроков действия внешнеторговых договоров (контрактов).
  ** Классификация товара приведена в справочных целях.

В соответствии с Таможенным кодексом Российской Федерации, Положением о защите прав интеллектуальной собственности таможенными органами, утвержденным Приказом ГТК России от 27.10.2003 N 1199 (зарегистрирован Минюстом России 18.12.2003, рег. N 5341), Главное управление тарифного и нетарифного регулирования ГТК России доводит до сведения, что на основании заявления правообладателя товарные знаки, указанные в Приложении, внесены в таможенный реестр объектов интеллектуальной собственности ГТК России.
В случае выявления при осуществлении таможенного контроля и таможенного оформления товаров, обладающих признаками контрафактных, надлежит принимать меры и проводить мероприятия, предусмотренные законодательством Российской Федерации.
Прошу довести содержание настоящего письма до сведения подчиненных таможенных органов и заинтересованных лиц.

Начальник Главного управления тарифного
и нетарифного регулирования,
генерал-лейтенант таможенной службы
А.О.Кудряшев

Приложение
к письму ГТК России
от 01.06.04 N 07-58/19765

1. Объект интеллектуальной собственности:
1.1. Товарные знаки:

Є                                                                        
 N    Товарный   Класс    Товары                      Номер и дата       
 п/п  знак       товаров                              свидетельства на   
                 по МКТУ                              товарный знак      
                                                                         
 1.   HUGGIES    16       Детские пеленки разового    76782              
                          пользования,                от 04.01.1985      
                          изготовленные в основном                       
                          из целлюлозного                                
                          материала, прокладки для                       
                          детских пеленок                                
                                                                         
 2.   КОТЕКС     05       Гигиенические пеленки,      187266             
                          салфетки, подушечки;        от 11.04.2000      
                          тампоны; гигиенические                         
                          прокладки для трусов;                          
                          все - для гигиенических                        
                          или менструальных целей                        
                          и для страдающих                               
                          недержанием мочи                               
                                                                         

    1.2. Регистрационный    номер   по   таможенному   реестру   объектов
интеллектуальной собственности:
Є                                                                        
 N п/п Товарный знак               Регистрационный номер                 
                                                                         
 1     HUGGIES                     00100/00016-001/ТЗ-310504             
                                                                         
 2     КОТЕКС                      00101/00016-002/ТЗ-310504             
                                                                         

    2. Правообладатель:
    Корпорация "Кимберли-Кларк    Уэрлдуайд,    Инк."    ("Kimberly-Clark
Worldwide,  Inc") - г. Нина, штат Висконсин 54956, США (Neenah, Wisconsin
state 54956, USA).
    3. Лицензиаты/уполномоченные импортеры:
    3.1. Уполномоченный импортер:
    ООО "Кимберли-Кларк":
    адрес: Космодамианская наб.,  д.  52,  стр.  1,  этаж 6,  г.  Москва,
113054;
    ИНН: 7709222373.
    3.2. Уполномоченный импортер для территории Калининградской области:
    ООО "Союзавтоимпорт":
    адрес: Московский проспект, д. 133-В, г. Калининград;
    ИНН: 3906050550.
    ООО "Паритет-Гарант":
    адрес: ул. Генерала Галицкого, д. 40, г. Калининград;
    ИНН: 3906084608.
    4. Срок  принятия  мер,   связанных   с   приостановлением   выпуска:
01.10.2004.
    5. Контактные лица:
    Некоммерческое партнерство "Адвокатское бюро "Шевырев и партнеры"
    адвокаты:
    - Шевырев Сергей Васильевич;
    - Смирнов Кирилл Юрьевич;
    - Кокурин Игорь Павлович;
    почтовый адрес: ул. Народная, д. 8, г. Москва, 115172;
    тел./факс: (095) 789-91-15; (095) 789-91-16;
    E-mail: smirnov@westmail.ru.
    6. Дополнительная информация:
    6.1. Товарные позиции в соответствии с  ТН  ВЭД  России,  по  которым
могут классифицироваться товары, обладающие признаками контрафактных*:
    481840.
   ___________________
   * Классификация товара приведена в справочных целях.

В связи с поступающими запросами об определении таможенной стоимости товаров, ввозимых по договорам купли-продажи с отсрочкой или рассрочкой оплаты, договорам товарного кредита, договорам международного финансового лизинга и аренды, Государственный таможенный комитет Российской Федерации разъясняет следующее.
Согласно пункту 1 статьи 19 Закона Российской Федерации "О таможенном тарифе" (далее - Закон) при определении таможенной стоимости включение в цену сделки, фактически уплаченную или подлежащую уплате за ввозимый товар, процентов за отсрочку или рассрочку оплаты не предусмотрено.
В этой связи, а также принимая во внимание положения пункта 2 статьи 323 Таможенного кодекса Российской Федерации о том, что заявляемая декларантом таможенная стоимость и предоставляемые им сведения, относящиеся к ее определению, должны основываться на достоверной и документально подтвержденной информации, суммы процентов за отсрочку или рассрочку оплаты не включаются в таможенную стоимость товаров, при соответствующем подтверждении таможенному органу заявленных сведений о цене сделки и сумме процентов за отсрочку или рассрочку оплаты. Согласно мировой практике для обеспечения надлежащего документального подтверждения заявленной таможенной стоимости в рассматриваемом случае рекомендуется принимать во внимание одновременное соблюдение следующих условий:
- наличие во внешнеторговом договоре раздельного указания цены сделки, подлежащей уплате за ввозимый товар, и суммы процентов за отсрочку или рассрочку оплаты;
- определение во внешнеторговом договоре условий в соответствии с общими правилами о договоре купли-продажи (количество, ассортимент, качество, комплектность, тара и (или) упаковка и другие необходимые сведения о товарах, подлежащих продаже с отсрочкой или рассрочкой оплаты; условия поставки; цена сделки, подлежащая уплате; валюта цены; валюта платежа и т.д.); а также условий оплаты товара, связанных с предоставлением отсрочки или рассрочки оплаты (размер процента, взимаемого с заемщика; сроки оплаты цены сделки и процентов; документы, на основании которых будет производиться
4. Условия лизингового договора таковы:
а) все расходы по доставке оборудования несет лизингополучатель (фирма I);
б) лизингополучатель должен застраховать оборудование на весь период лизинга (с момента поставки на условиях EXW до возвращения его лизингодателю);
в) все сборы, пошлины и налоги, подлежащие уплате в связи с лизингом и импортом, оплачиваются лизингополучателем;
г) период лизинга 36 месяцев, но может быть продлен до истечения срока полезного использования оборудования. 2*
д) ежемесячные лизинговые (арендные) платежи составляют 5300 у.е., а в случае продления платежи сокращаются на 15% в месяц;
е) в лизинговом договоре указаны необходимые для таможенных целей сведения (количество, ассортимент, качество, комплектность, упаковка, условия поставки, лизинговые (арендные) платежи, подлежащие уплате, валюта цены, валюта платежа, а также условия оплаты товара, связанные с предоставлением отсрочки или рассрочки оплаты, т.е. размер процента, взимаемого с заемщика, сроки оплаты лизинговых (арендных) платежей и процентов, документы, на основании которых будет производиться оплата, и т.д.).
5. В дополнение к лизинговому договору таможенному органу представляются следующие документы:
- документы, подтверждающие, что лизингодатель является филиалом (дочерней организацией) банка;
- копия инвойса, где указана цена оборудования, уплаченная лизингодателем производителю В.

Определение таможенной стоимости
6. В связи с тем, что это первый случай ввоза в страну импорта X такого оборудования, то соответственно, методы по цене сделки с идентичными и однородными товарами, установленные ст. 20 и 21 Закона, для таможенной оценки рассматриваемого товара неприменимы. Также исключается возможность применения для таможенной оценки методов вычитания и сложения, установленных ст. 22 и 23 Закона, поскольку отсутствуют все необходимые данные для их корректного применения. Таким образом, в этом случае таможенная стоимость может быть определена в рамках резервного метода, установленного ст. 24 Закона.
7. В рамках резервного метода в рассматриваемом случае таможенную стоимость можно определить на основе лизинговых (арендных) платежей, пересчитанных на весь срок полезного использования оборудования. По данным технической документации продолжительность такого срока - 60 месяцев.
8. Ежемесячные лизинговые (арендные) платежи составляют 5300 у.е. за 36 месяцев и 4505 у.е. за оставшиеся 24 месяца (т.к. по условиям лизингового договора, в случае его продления платежи сокращаются на 15% в месяц). Плата за кредит в размере 9% годовых, включенная в эти суммы, может быть вычтена, т.к. требования по документальному подтверждению заявленных сведений выполнены.
9. Для того чтобы рассчитать таможенную стоимость на основе лизинговых (арендных) платежей (за вычетом процентов за кредит) необходимо произвести расчет по нижеприведенным формулам, где приняты следующие обозначения:

R1= ежемесячные лизинговые (арендные) платежи за базовый период контракта (36 месяцев);
R2= ежемесячные лизинговые (арендные) платежи за оставшийся срок полезного использования оборудования (24 месяца);
i=ставка процентов за кредит за месяц, расчет которой производится следующим образом:

i= процентная ставка годовых/100%/12 месяцев

Учитывая, что в данном случае процентная ставка за кредит составляет 9% годовых, то

i = 9%/100%/ 12= 0,0075

Q = коэффициент (1+i);
N = количество раз, когда производятся выплаты лизинговых (арендных) платежей.

Вычитание процентов за кредит из суммы лизинговых (арендных) платежей за весь базовый период контракта производится по формуле:

R1(QN-l)/ QN(Q-1)

Исходя из имеющихся данных, проведем следующий расчет суммы лизинговых платежей по вышеприведенной формуле:

5300(1,007536-1)/ 1,007536 (1,0075-1)= 5300(1,3086-1)/1,3086(1,0075-1) = 1635.58/ 0,0098 = 166 896

(красным цветом выделена - степень числа)

Вычитание процентов за кредит из суммы лизинговых (арендных) платежей за оставшийся срок полезного использования оборудования производится по формуле:

R2(Q N-l)/ Q N(Q-1)

Исходя из имеющихся данных, проведем следующий расчет по вышеприведенной формуле:

4505 (1,007524 -1 )/ 1,007524(1,0075-1) = 4505 (1,1964-1)/ 1,1964(1,0075-1)= 884.782/ 0,00897= 98638

10.В рассмотренном примере общая сумма лизинговых (арендных) платежей за вычетом процентов за кредит за весь срок полезного использования оборудования 60 месяцев, рассчитанная как показано выше, будет составлять 265534 у.е. (166 896+98 638). На основе этой величины может быть определена таможенная стоимость рассматриваемого предмета лизинга, с включением расходов, предусмотренных п. 1 ст. 19 Закона. В частности, в рассматриваемом случае, расходов по доставке товара до места ввоза.

Заместитель председателя Комитета
генерал-полковник таможенной службы
А.Е. Жерихов

2* Срок полезного использования устанавливается в соответствии с техническими условиями или рекомендациями организаций-изготовителей.

В целях обеспечения соблюдения статей 151, 152, п. 1, 4, 5 ст. 153 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст. 2066; 52, ст. 5038) ОБЯЗЫВАЮ:
1. Осуществлять условный выпуск товаров, ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации и подлежащих обязательной сертификации, без представления сертификатов соответствия, по решению начальника таможни, либо лица, им уполномоченного, с учетом положений статьи 61 Таможенного кодекса Российской Федерации и пункта 1 статьи 46 Федерального закона от 27.12.2002 184-ФЗ О техническом регулировании (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, 52 (ч.1), ст. 5140).
2. Не применять распоряжение ГТК России от 11.12.2003 679-р Об условном выпуске товаров в отношении товаров, подлежащих обязательной сертификации.
3. Заместителя председателя ГТК России А.Е. Жерихова осуществлять контроль за исполнением настоящего распоряжения.

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

В целях организации допуска специалиста к самостоятельной экспертной деятельности в соответствии с Федеральным законом О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации от 31.05.2001 73-ФЗ (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, 23, ст. 2291; 2002, 1 (ч. 1), ст. 2) и в связи с образованием Центрального экспертно-криминалистического таможенного управления и экспертно-криминалистических служб региональных таможенных управлений ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Утвердить прилагаемое Положение об аттестации экспертов.
2. Заместителю председателя ГТК России В.В. Шпагину осуществлять контроль за исполнением настоящего приказа.

Председатель Комитета
действительный государственный советник таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

Приложение
к приказу ГТК России
от 07.06.2004 646

Положение об аттестации экспертов

I. Общие положения

1.1. Настоящее Положение устанавливает требования к экспертной аттестации должностных лиц и работников (экспертов) Центрального экспертно-криминалистического таможенного управления (далее Управление) и экспертно-криминалистических служб региональных таможенных управлений (далее - служб), претендующих на право самостоятельного производства экспертиз по вопросам в области таможенного дела.
Аттестация экспертов проводится в соответствии с законодательством Российской Федерации, нормативными правовыми актами ГТК России и государственными стандартами.
Требования настоящего Положения являются обязательными для экспертов Управления и служб.
1.2. Аттестация экспертов направлена на:
выполнение единообразных требований ко всем экспертам, производящим экспертизы в таможенных целях;
обеспечение доверия к деятельности экспертов на основе подтверждения и официального признания уровня их компетентности самостоятельно выполнять экспертизы в определенной области аттестации;
создание условий для взаимного признания результатов экспертной деятельности аттестованных экспертов, а также для взаимного признания дипломов и свидетельств по аттестации экспертов в одной области экспертизы различных федеральных органов исполнительной власти.
1.3. В процессе аттестации экспертов создаются:
Главная экспертная комиссия в Управлении; экспертные комиссии в службах.
Председателем Главной экспертной комиссии является заместитель начальника Управления, курирующий вопросы экспертной деятельности.
1.4. Аттестация экспертов включает: подготовку кандидата в эксперты;
аттестацию и переаттестацию кандидата в эксперты в соответствии с требованиями, предъявляемыми настоящим Положением;
выдачу экспертного свидетельства на право самостоятельного производства экспертиз по направлениям деятельности в соответствии с приложением 1 к настоящему Положению.

II. Требования, предъявляемые к экспертам

2.1. Эксперт, проводящий исследования в таможенных целях, должен обладать знаниями и опытом работы в одной или нескольких областях, указанных в приложении 1 к настоящему Положению, а также личными качествами, обеспечивающими способность выполнять возложенные на него задачи.
2.2. Кандидат в эксперты должен иметь высшее профессиональное образование по профилю экспертной деятельности (статья 13 Федерального закона О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации от 31.05.2001 73-ФЗ (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, 23, ст. 2291; 2002, 1 (ч. 1), ст. 2), стаж практической работы в соответствующей области знания не менее 3-х лет или в Управлении (службе) не менее 3-х месяцев и пройти испытательный срок службы в таможенных органах.
2.3. Эксперт должен знать квалификационные требования, предъявляемые к нему, и уметь:
провести анализ документов, представленных таможенным органом (заявителем), и принять по ним решение;
исследовать товар (объект) по методикам, аттестованным и утвержденным в соответствии с установленным порядком;
отобрать образцы (пробы) для исследования на основании знания правил отбора образцов (проб) и выполнения методик отбора, аттестованных и утвержденных в соответствии с установленным порядком;
оформить соответствующие документы по результатам исследований;
разрабатывать при необходимости методики исследования товаров (объектов) на основе общих требований к таким методикам, установленным стандартами ГОСТ Р, ISO, ASTM.
2.4. В практической деятельности эксперт обязан:
обеспечивать объективность, всесторонность и полноту исследований (статья 8 Федерального закона О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации от 31.05.2001 73-ФЗ), достоверность результатов своей деятельности;
обеспечивать конфиденциальность полученной в результате исследований информации в соответствии с Федеральным законом Об информации, информатизации и защите информации от 20.02.1995 24-ФЗ (Собрание законодательства Российской Федерации, 1995, 8, ст. 609; 2003, 2, ст. 167);
докладывать своему непосредственному начальнику о недопустимых случаях воздействия каких-либо лиц на эксперта, поскольку не допускается воздействие на эксперта каких-либо лиц и организаций в целях получения заключения в пользу какого-либо из участников процесса или в интересах других лиц (статья 7 Федерального закона О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации от 31.05.2001 73-ФЗ);
соблюдать во всех случаях этические нормы, быть доброжелательным и уравновешенным.

III. Подготовка экспертов

3.1. Специальная подготовка кандидатов в эксперты, в том числе стажировка, осуществляется в организациях по профилю специализации эксперта, в том числе Минюста России, МВД России, Госстандарта России, а также в Российской таможенной академии, Управлении и службах.
3.2. В процессе подготовки кандидата в эксперты он должен принимать участие в выполнении всех работ, предусмотренных процедурами экспертно- исследовательской деятельности.

IV. Порядок аттестации экспертов

4.1. Для проведения аттестации экспертов в службах создаются приказами начальников региональных таможенных управлений экспертные комиссии.
4.2. Кандидат в эксперты представляет в экспертную комиссию следующие документы:
представление начальника службы и выписку из протокола заседания экспертной комиссии;
приложение к представлению, состоящее из списка проведенных экспертно-исследовательских работ за период подготовки (не менее 20), копий экспертных заключений и актов экспертизы (исследования) с назначением экспертизы (исследования) таможенным органом, выполненных кандидатом в эксперты совместно с наставником либо под его контролем; отзывов наставников на экспертные заключения кандидата в эксперты и копий наблюдательных производств по экспертизам, выполненных наставником (если таковые назначались);
сводная справка кандидата в эксперты (приложение 2 к настоящему Положению).
4.3. Аттестация экспертов предусматривает следующие этапы:
проверку секретарем комиссии представленных документов на комплектность;
анализ экспертной комиссией представленных сведений на достоверность и соответствие установленным требованиям;
проведение собеседования с кандидатом в эксперты (при необходимости).
Материалы, представленные для аттестации экспертов, комиссия рассматривает в месячный срок. Вопрос о присвоении или продлении должностному лицу и работнику Управления или службы права самостоятельного производства экспертиз при наличии положительных отзывов на экспертные заключения комиссия может рассмотреть заочно.
4.4. При положительном решении Главной экспертной комиссии эксперту выдается экспертное свидетельство установленного образца (приложение 3 к настоящему Положению) сроком на 5 лет.
4.5. По истечении срока действия экспертного свидетельства эксперт проходит переаттестацию в соответствии с установленным порядком.
4.6. Досрочная переаттестация эксперта проводится, если:
экспертные работы не проводились им в течение года;
в экспертную комиссию поступило заявление об отрицательной характеристике деятельности эксперта или нарушении правил производства экспертиз от непосредственного начальника или таможенного органа;
экспертом в соответствии с выполняемыми им должностными обязанностями совершено правонарушение, ответственность за которое предусмотрена законодательством Российской Федерации.
4.7. При наличии заявления эксперта о расширении области производства экспертиз проводится аттестация с целью получения нового экспертного свидетельства в соответствии с настоящим Положением.

Начальник Центрального экспертно-криминалистического таможенного
управления полковник таможенной службы
В.И. Картавцев

Приложение 1
к Положению об аттестации экспертов

Перечень областей экспертизы, по которым производится аттестация экспертов

1. Диагностические и идентификационные экспертизы для следующих групп товаров:
а) минерального сырья и минеральных удобрений;
б) металлов и сплавов;
в) машин, механизмов, транспортных средств;
г) алкогольных и безалкогольных напитков, пищевых продуктов;
д) нефти и нефтепродуктов;
е) изделий из кожи и текстиля;
ж) парфюмерно-косметических изделий;
з) драгоценных камней и ювелирных изделий;
и) бытовой радиоэлектронной аппаратуры;
к) леса, лесоматериалов, изделий из них;
л) компьютерной техники;
м) продукции химической и смежных с ней отраслей промышленности;
н) продукции машиностроительной, приборостроительной и электронной промышленности;
о) строительных материалов, строительных конструкций и оборудования;
п) табака и табачных изделий;
р) бумаги, картона и изделий из них;
с) компьютеров, комплектующих для компьютеров и компьютерной периферии.

2. Материаловедческие экспертизы по установлению физической и химической структуры и состава товаров, химических соединений, веществ.

3. Сертификационные экспертизы по установлению марки, сорта, вида и качества товаров (в том числе на соответствие нормативно-технической документации):

а) металлов и сплавов;
б) нефти и нефтепродуктов;
в) древесины, древесных материалов и изделий из них;
г) пищевых продуктов и продовольственного сырья;
д) кожи и текстиля, изделий из них;
е) игрушек;
ж) парфюмерно-косметических изделий;
з) бытовой радиоэлектронной аппаратуры;
и) драгоценных и полудрагоценных камней и ювелирных изделий.
4. Экспертизы наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, а также их наличия в лекарственных средствах.
5. Товароведческие экспертизы для определения данных, необходимых в целях контроля потребительских свойств товаров и их среднестатистической рыночной цены:
а) продовольственных товаров и сельскохозяйственной продукции;
б) бытовой радиоэлектронной аппаратуры, оргтехники, их частей и деталей;
в) изделий легкой промышленности;
г) машин, механизмов, транспортных средств;
д) продукции химической промышленности;
е) изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий;
ж) товаров, содержащих объекты интеллектуальной собственности;
з) товаров машиностроительной и приборостроительной промышленности;
и) строительных материалов и конструкций;
к) леса, лесоматериалов, изделий из них.
6. Экспертизы по определению норм выхода продукции при переработке сырья и идентификации сырья после проведения операций по его переработке: а) нефти и угля;
б) металлических руд, металлического лома, металлов и сплавов;
в) леса и лесоматериалов;
г) кожи и текстиля.
7. Технико-криминалистические экспертизы:
а) идентификация оттисков штампов, печатей, бланков;
б) почерковедческие экспертизы;
в) трассологические экспертизы;
г) исследование холодного оружия.
8. Экспертизы по определению страны происхождения товара:
а) бытовой радиоэлектронной аппаратуры;
б) машин, механизмов и транспортных средств.
9. Экспертизы, связанные с исследованиями товаров, содержащих объекты интеллектуальной собственности.
10. Экспертизы по определению эксплуатационной безопасности товаров:
а) бытовой радиоэлектронной аппаратуры;
б) машин, механизмов, транспортных средств.
11. Искусствоведческие экспертизы.

Приложение 2
к Положению об аттестации экспертов

Сводная справка кандидата в эксперты

1. Фамилия, имя, отчество кандидата в эксперты

2. Год и место рождения

3. Образование______________________________________________________
наименование вуза, год окончания, специальность, ученая степень

4. Практическая работа_______________________________________________
место работы, должность, стаж, включая работу в экспертно-криминалистической службе

5. Специальная подготовка________________________________________
организация, проводившая подготовку, реквизиты и копия диплома (свидетельства)

6. Список проведенных экспертно-исследовательских работ за время прохождения службы в экспертно-криминалистическом подразделении таможенного органа (прилагается)

7. Отзывы наставников на экспертные заключения кандидата в эксперты (прилагаются)

Подпись кандидата в эксперты

Приложение 3
к Положению об аттестации экспертов

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТАМОЖЕННЫЙ КОМИТЕТ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ЦЕНТРАЛЬНОЕ ЭКСПЕРТНО-КРИМИНАЛИСТИЧЕСКОЕ ТАМОЖЕННОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Экспертное свидетельство



Действительно до 200 г.

Настоящее свидетельство удостоверяет, что

____________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество

аттестован(а) на право самостоятельного производства экспертиз по

____________________________________________________________________
наименование специализации

Свидетельство выдано на основании решения Главной экспертной комиссии Центрального экспертно-криминалистического таможенного управления

Протокол от

Председатель Главной
экспертной комиссии
_____________________

Гербовая печать Управления

Зарегистрировано в реестре
Главной экспертной комиссии
Управления

от

г. Москва

В целях упорядочения нормативной правовой базы таможенного дела ПРИКАЗЫВАЮ:
Признать утратившим силу:

1) приказ ГТК России от 31.08.2001 872 Об особенностях выдачи лицензий на переработку товаров вне таможенной территории в отношении товаров определенной категории (зарегистрирован Минюстом России 26.10.2001, peг. 2990);
2) приказ ГТК России от 19.09.2001 914 О внесении изменений в распоряжение ГТК России от 08.09.2000 01-99/1044 (зарегистрирован Минюстом России 19.10.2001, peг. 2984);
3) распоряжение ГТК России от 08.09.2000 01-99/1044 О порядке выдачи лицензии на переработку товаров вне таможенной территории (зарегистрирован Минюстом России 10.11.2000, peг. 2449);
4) указание ГТК России от 09.11.95 01-12/1335 О применении таможенных режимов при ремонте товаров (зарегистрирован Минюстом России 07.12.95, peг. 988).

Председатель Комитета
действительный государственный
советник таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

В целях упорядочения нормативной правовой базы ГТК России ПРИКАЗЫВАЮ:
Отменить приказ ГТК России от 26.11.2003 1337 Об утверждении типовых форм договоров .

Председатель Комитета
действительный государственный советник таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

В целях упорядочения нормативной правовой базы таможенного дела ПРИКАЗЫВАЮ:
Признать утратившим силу:
распоряжение ГТК России от 09.06.2003 284-р О внесении изменений в распоряжение ГТК России от 12 сентября 2001 года 902-р ;
- распоряжение ГТК России от 12.09.2001 902-р О таможенном оформлении и таможенном контроле природного газа, перемещаемого по газопроводу - подключение Марковского ГКМ (Россия) к газопроводу-отводу УКПГ Марковское (Украина) - г. Краснодон Луганской области .

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

В целях упорядочения таможенного оформления и контроля природного газа, перемещаемого через таможенную границу Российской Федерации трубопроводным транспортом, ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Изложить приложения 1 и 2 к приказу ГТК России от 07.08.2002 850 "О таможенном контроле природного газа" согласно приложению к настоящему приказу.
2. Признать утратившим силу приказ ГТК России от 31.12.2002 1443 "О внесении изменений в приказ ГТК России от 07.08.2002 850".
3. Заместителю председателя ГТК России В.В. Шпагину осуществлять контроль за исполнением настоящего приказа.

Председатель Комитета
действительный государственный советник таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

Приложение
к приказу ГТК России
от l8.06.2004 698

Приложение 1
к приказу ГТК России
от 07.08.2002 850

Места таможенного контроля природного газа, перемещаемого через таможенную границу Российской Федерации

Направляем Вам для сведения и использования в работе список банковских учреждений и список страховых компаний Литовской Республики, которые имеют право выдавать гарантию уплаты таможенных платежей по территории Литовской Республики, предусмотренную пунктом 3 Инструкции об особенностях действий должностных лиц таможенных органов при таможенном оформлении российских товаров, перемещаемых по суше между Калининградской областью и остальной частью территории Российской Федерации транзитом через территорию Литовской Республики с использованием автоматизированной системы "Калининградский транзит", утвержденной приказом ГТК России от 26.03.2004 N 370.
Прошу довести данную информацию до подчиненных таможенных органов, а также участников внешнеэкономической деятельности.

Заместитель начальника
Главного управления
организации таможенного контроля
Л.К.Коровин

Приложение
к письму ГТК России
от 26.05.04 N 05-10/18954

Список банковских учреждений, уполномоченных выдавать гарантии


1. АВ Vilniaus bankas, Gedimino pr. 12, LT-01103 Vilnius, тел. (370-5) 268-25-14 факс 268-23-33

2. VEREINS-UND WESTBANK AG Vilniaus skyrius Vilniaus g. 35/3, LT-01119 Vilnius, тел. (370-5) 274-53-07 факс 274-53-07

3. AB bankas "Hansabankas" Savanoriu pr. 19, LT-03502 Vilnius, тел. (370-5) 268-41-33 факс 268-41-85

4. AB bankas "Snoras" A. Vivuiskio g.7, LT-03221 Vilnius, тел. (370-5)216-27-71 факс 231-01-55

5. Akcine bendrove "PAREX BANKAS" K. Kalinausko g.13, LT-03107 Vilnius, тел. (370-5) 266-46-00 факс 266-46-01


Список страховых компаний, уполномоченных выдавать гарантии


1. UAB DK "Lamantinas" Z.Sierakausko g. ISA, LT-03105 Vilnius, тел. (370-5) 233-52-40 факс 249-79-73

2. UAB "BTA Draudunas" Verkiu g.29 18 korpusas LT-03105 Vilnius, тел. (370-5) 210-26-66 факс 210-26-66

3. UADB (dLavisos garantas" Algirdo 77/Sukileliu pr.20, LT-50157 Kaunas, тел. (370-37) 30-22-00 факс 33-52-99

4. DUAB "Baltijos garantas" Pylimo g. 2/6 LT-01117 Vilnius, тел. (370-5) 212-66-28 факс 212-75-39

5. UAB RGO Lietuva" A. Gostauto g.40A, LT-2001 Vilnius, тел. (370-5) 249-66-77 факс 249-66-64

6. UADB "Industrijos garantas" Kestucio g. 4/14, LT-08117 Vilnius, тел. (370-5) 275-36-57 факс 275-36-57

7. UADB DK "Baltic polis" T. Sevcenkos 21/12, LT-03111 Vilnius, тел. (370-5) 239-20-12 факс 239-20-12

8. UADB dLegela" Baltijos pr. 103/105 LT-93222 Klaipeda, тел. (370-46) 36-51-50 факс 36-51-54

9. UADB DK "Baltikums draudimas" Svitrigalos g.l ID, LT-03228 Vilnius, тел. (370-5) 239-53-26 факс 239-53-25

10. ADB "Snoro garantas" Gelezinio Vilko g.6a, LT-03507 Vilnius, тел. (370-5) 268-30-00 факс 268-30-05

В соответствии с Таможенным кодексом Российской Федерации, Положением о защите прав интеллектуальной собственности таможенными органами, утвержденным приказом ГТК России от 27.10.2003 N 1199 (зарегистрирован Минюстом России 18.12.2003, peг. N 5341), Главное управление тарифного и нетарифного регулирования ГТК России доводит до сведения, что на основании обращения правообладателя товарные знаки, указанные в приложении, внесены в таможенный реестр объектов интеллектуальной собственности ГТК России.
В случае выявления при осуществлении таможенного контроля и таможенного оформления товаров, обладающих признаками контрафактных, надлежит принимать меры и проводить мероприятия, предусмотренные законодательством Российской Федерации.
Прошу довести содержание настоящего письма до сведения подчиненных таможенных органов и заинтересованных лиц.

Начальник Главного управления
тарифного и нетарифного регулирования,
генерал-лейтенант таможенной службы
А.О.Кудряшев

Приложение
к письму ГТК России
от 27.05.04 N 07-58/19132

1. Объект интеллектуальной собственности:

1.1. Товарные знаки:

	
Є                                                                        
 N   Товарный знак  Класс   Товары                        Номер и дата   
 п/п                товаров                               свидетельства  
                    по МКТУ                               на товарный    
                                                          знак           
                                                                         
 1   2              3       4                             5              
                                                                         
 1   Жиллетт        03      Парфюмерные изделия,          112122 от      
                            косметические средства,       12.07.93       
                            включая немедицинские                        
                            туалетные препараты,                         
                            препараты немедицинские для                  
                            ухода за кожей и телом,                      
                            средства против потения,                     
                            дезодоранты для личного                      
                            пользования, депилятории                     
                                                                         
                    08      Бритвенные инструменты,                      
                            бритвы и лезвия для бритв,                   
                            кассеты, патроны, держатели                  
                            для лезвий, части,                           
                            принадлежности, футляры к                    
                            вышеуказанным товарам                        
                                                                         
 2   ARCTIC ICE     03      Духи; немедицинские           197918 от      
                            препараты для использования   22.12.2000     
                            до, во время и после бритья;                 
                            средства против потения;                     
                            дезодоранты                                  
                                                                         
 3   Bluell         08      Приборы для бритья; бритвы и  86737 от       
                            лезвия для бритв              16 10.89       
                                                                         
 4   COOL WAVE      03      Парфюмерные изделия;          124727 от      
                            немедицинские туалетные       30.05.95       
                            препараты; средства против                   
                            пота; дезодоранты личного                    
                            пользования; лосьоны для                     
                            применения до и после                        
                            бритья; кремы, гели, пены                    
                            для бритья                                   
                                                                         
 5   G1LLETTE       03      Косметика, духи, средства     60674 от       
                            против пота и деодоранты для  09.03.78       
                            личного пользования                          
                                                                         
                    16      Канцелярские товары,                         
                            принадлежности для письма                    
                                                                         
 6                  08      Лезвия для бритв              205335         
                                                          от 03.10.01    
                                                                         
     Неохраняемые                                                        
     элементы:                                                           
     Platinum,                                                           
     plus, 5                                                             
     blades, R                                                           
     Цветовое                                                            
     сочетание:                                                          
     красный,                                                            
     серый,                                                              
     черный, белый                                                       
                                                                         
 7                  08      Лезвия для бритв              205334         
     Неохраняемые                                         от 03.10.01    
     элементы:                                                           
     Stainless, 5                                                        
     blades, R                                                           
     Цветовое                                                            
     сочетание:                                                          
     красный,                                                            
     белый, синий                                                        
                                                                         
 8   MACH3          08      Бритвы и лезвия для бритв,    190747 от      
     Неохраняемые           бритвенные приборы,           11.07.2000     
     элементы: 3            держатели, кассеты и головки                 
                            - все с лезвиями для бритв;                  
                            части и принадлежности для                   
                            вышеперечисленных товаров                    
                                                                         
 9   PACIFIC LIGHT  03      Парфюмерные изделия,          161832 от      
                            немедицинские препараты,      06.03.98       
                            применяемые до, во время и                   
                            после бритья; туалетные                      
                            средства против потения,                     
                            дезодоранты, туалетные                       
                            принадлежности                               
                                                                         
 10  RUBIE          08      Бритвы и лезвия для бритв     31583 от       
                                                          29.08.66       
                                                                         
 11  RUBIE          08      Бритвы и лезвия для бритв     31637 от       
                                                          20.09.66       
                                                                         
 12  RUВIE          08      Бритвы и лезвия               54339 от       
                                                          23.12.75       
                                                                         
 13  SATIN CARE     08      Бритвы и лезвия для бритв,    171599 от      
                            бритвенные приборы;           01.02.99       
                            держатели, кассеты и головки                 
                            с лезвиями для бритв; части                  
                            и принадлежности для                         
                            вышеперечисленных товаров                    
                                                                         
 14  SENSOR         08      Бритвы и лезвия для бритв     70127 от       
                                                          26.11.81       
                                                                         
 15  SENSOR EXCEL   08      Бритвы и бритвенные лезвия    129754 от      
                                                          24.07.95       
                                                                         
 16  SLALOM         08      Бритвенные инструменты,       105971 от      
                            бритвы и лезвия для бритв,    29.06.92       
                            кассеты, патроны, держатели                  
                            для лезвий, части,                           
                            принадлежности, футляры к                    
                            вышеуказанным товарам                        
                                                                         
 17  VENUS          08      Бритвы н лезвия для бритв,    198725 от      
                            бритвенные приборы;           16.01.01       
                            держатели кассеты и головки                  
                            с лезвиями для бритв; части                  
                            и принадлежности для                         
                            вышеперечисленных товаров                    
                                                                         
 18  WILD RAIN      03      Парфюмерные изделия;          127519 от      
                            средства против потения и     16.06.95       
                            дезодоранты для личного                      
                            пользования; препараты,                      
                            применяемые до и после                       
                            бритья; препараты для                        
                            бритья, кремы, гели и пены                   
                            для бритья                                   
                                                                         

    1.2. Регистрационный   номер   по   таможенному   реестру    объектов
интеллектуальной собственности:
Є                                                                        
 N   Товарный знак                     Регистрацион-                     
 п/п                                   ный номер                         
                                                                         
 1   Жиллетт                           00070/00020-001/ТЗ-240504         
                                                                         
 2   ARCTIC ICE                        00071/00020-002/ТЗ-240504         
                                                                         
 3   Bluett                            00072/00020-003/ТЗ-240504         
                                                                         
 4   COOL WAVE                         00073/00020-004/ТЗ-240504         
                                                                         
 5   GILLETTE                          00074/00020-005ЛГЗ-240504         
                                                                         
 6                                     00075/00020-006/ТЗ-240504         
     Неохраняемые элементы:                                              
     Platinum, plus, 5 blades, R                                         
     Цветовое сочетание:                                                 
     красный, серый, черный, белый                                       
                                                                         
 7                                     00076/00020-007/ТЗ-240504         
     Неохраняемые элементы:                                              
     Stainless, 5 blades, IB                                             
     Цветовое сочетание:                                                 
     красный, белый, синий                                               
                                                                         
 8   MACG3                             00077/00020-008/ТЗ-240504         
     Неохраняемые элементы:                                              
     3                                                                   
                                                                         
 9   PACIFIC LIGHT                     00078/00020-009/ТЗ-240504         
                                                                         
 10  RUBIE                             00079/00020-010/ТЗ-240504         
                                                                         
 11  RUBIE                             00080/00020-011/T3-240504         
                                                                         
 12  RUBIE                             00081/00020-012/T3-240504         
                                                                         
 13  SATIN CARE                        00082/00020-013/T3-240504         
                                                                         
 14  SENSOR                            00083/00020-014/T3-240504         
                                                                         
 15  SENSOR EXCEL                      00084/00020-015/T3-240504         
                                                                         
 16  SLALOM                            00085/00020-016/T3-240504         
                                                                         
 17  VENUS                             00086/00020-017/T3-240504         
                                                                         
 18  WILD RAIN                         00087/00020-018/T3-240504         
                                                                         

Є                                                                        
 N    Товарный знак по       Товарная позиция по ТН ВЭД России           
 п/п  свидетельству                                                      
                                                                         
 1    N 112122               3303, 3304, 3307, 8212                      
                                                                         
 2    N 197918               3303, 3307                                  
                                                                         
 3    N 86737                8212                                        
                                                                         
 4    N 124727               3303, 3307                                  
                                                                         
 5    N 60674                3303, 3307, 3926                            
                                                                         
 6    N 205335               8212                                        
                                                                         
 7    N 205334               8212                                        
                                                                         
 8    N 190747               8212                                        
                                                                         
 9    N 161832               3303, 3307                                  
                                                                         
 10   N 31583                8212                                        
                                                                         
 11   N 31637                8212                                        
                                                                         
 12   N 54339                8212                                        
                                                                         
 13   N 171599               8212                                        
                                                                         
 14   N 70127                8212                                        
                                                                         
 15   N 129754               8212                                        
                                                                         
 16   N 105971               8212                                        
                                                                         
 17   N 198725               8212                                        
                                                                         
 18   N 127519               3303, 3307                                  
                                                                         

В частичное изменение N 13-8-01/800 от 23.01.2004;

1. Общеевропейские ветеринарные сертификаты на экспортируемые в Российскую Федерацию все виды грузов, подконтрольных государственному ветеринарному надзору, вводятся в действие с 1 июня 2004 года.
Оформление в странах-экспортерах действующих в настоящее время ветеринарных сертификатов разрешается до 1 июня 2004 года.
Пограничный ветеринарный контроль при поступлении в Российскую Федерацию подконтрольных грузов, сопровождаемых указанными ветсертификатами, осуществляется в обычном режиме. Зональным управлениям госветнадзора обеспечить контроль за соответствием сроков выдачи этих ветсертификатов грузовым и транспортным документам.
2. Для 10 стран новых членов ЕС (Венгрия, Кипр, Мальта, Польша, Словакия, Словения, Чехия, Латвия, Литва и Эстония), присоединяющихся к Евросоюзу с 1 мая 2004 года, устанавливается следующий порядок:
2.1. Экспорт продукции в Российскую Федерацию осуществляют только предприятия, признанные ЕС на право свободной реализации своей продукции в рамках Евросоюза;
2.2. Предприятия, указанные в пункте 2.1, должны пройти до 1 сентября 2004 годя инспекцию государственного ветеринарного надзора Российской Федерации по выполнению российских ветеринарных и санитарных требований и норм и включены в списки предприятий, аттестованных для экспорта продукции в Российскую Федерацию.
2.3. Разрешения, выданные на импорт в 2004 году всех видов подконтрольных грузов из указанных 10 стран (новых членов ЕС), действуют только для предприятий, аттестованных КЕС и указанных в пункте 2.1.
3. Данное указание немедленно довести до сведения всех подведомственных организаций госветслужбы и заинтересованных организаций и фирм, осуществляющих внешнеэкономическую деятельность.

Е.А.Непоклонов

Зарегистрировано в Минюсте РФ 16 июня 2004 г. N 5848 <

На основании Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859), Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52 (часть I), ст. 5032), Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 1999, N 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, N 26, ст. 2586; N 33 (часть I), ст. 3424; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 27 (часть I), ст. 2700; N 50, ст. 4855; N 52 (часть I), ст. 5033, ст. 5037) Банк России устанавливает следующий порядок представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций, осуществляемых резидентами с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, предусматривающим вывоз товаров с таможенной территории Российской Федерации или ввоз товаров на таможенную территорию Российской Федерации, выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, а также порядок осуществления уполномоченными банками контроля за проведением указанных валютных операций.


Глава 1. Общие положения


1.1. Действие настоящего Положения распространяется на валютные операции между резидентом (юридическим лицом и физическим лицом - индивидуальным предпринимателем) (далее - резидент) и нерезидентом, заключающиеся в осуществлении расчетов и переводов через банковские счета резидента, открытые в уполномоченных банках, а также через счета в банках за пределами территории Российской Федерации (далее - банк-нерезидент) за вывозимые с таможенной территории Российской Федерации или ввозимые на таможенную территорию Российской Федерации товары, а также выполняемые работы, оказываемые услуги, передаваемую информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, по внешнеторговому договору (контракту), заключенному между резидентом и нерезидентом (далее - контракт).
1.2. Действие настоящего Положения не распространяется на валютные операции, указанные в пункте 1.1 настоящего Положения, осуществляемые:
между нерезидентом и кредитной организацией - резидентом;
между нерезидентом и федеральным органом исполнительной власти, специально уполномоченным на осуществление валютных операций в соответствии с частью 5 статьи 5 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" Правительством Российской Федерации;
между нерезидентом и резидентом в случае, если общая сумма контракта не превышает в эквиваленте 5000 долларов США на дату заключения контракта.
1.3. Учет валютных операций, указанных в пункте 1.1 настоящего Положения (далее - валютные операции по контракту), и контроль за их проведением осуществляет уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка), в котором по контракту резидентом оформлен или переоформлен паспорт сделки в соответствии с нормативным актом Банка России, регулирующим порядок учета валютных операций и оформления паспортов сделок (далее - банк ПС).
1.4. Резидент осуществляет валютные операции по контракту только через свои банковские счета, открытые в банке ПС (далее - счета резидента).
Резидент осуществляет валютные операции по контракту через счета, открытые в банке-нерезиденте в случаях, предусмотренных частью 2 статьи 19 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле", и в порядке, установленном валютным законодательством Российской Федерации или актами органов валютного регулирования, либо в иных случаях - на основании выданных разрешений Банка России.
1.5. В случае если резидент осуществляет все валютные операции по контракту через счета, открытые в банке-нерезиденте, функции банка ПС исполняет по месту государственной регистрации резидента территориальное учреждение Банка России, в котором резидентом оформляется паспорт сделки.
1.6. В случаях, установленных частями 1 - 5 статьи 7 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле", резидент вносит сумму резервирования со своих банковских счетов в валюте Российской Федерации, открытых в банке ПС, за исключением случаев, установленных пунктом 1.5 настоящего Положения.


Глава 2. Порядок представления резидентом
подтверждающих документов и информации в банк ПС

2.1. В целях учета валютных операций по контракту и осуществления контроля за их проведением резидент в порядке, установленном настоящим Положением, представляет в банк ПС документы, связанные с проведением указанных операций, подтверждающие факт ввоза товаров на таможенную территорию Российской Федерации или вывоза товаров с таможенной территории Российской Федерации, а также выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них (далее - подтверждающие документы).
2.2. Подтверждающие документы представляются резидентом в банк ПС одновременно с двумя экземплярами справки о подтверждающих документах, оформленной резидентом в порядке, изложенном в приложении 1 к настоящему Положению (далее - справка о подтверждающих документах).
2.3. Указанные в пункте 2.2 настоящего Положения документы представляются резидентом в банк ПС в соответствии с требованиями, установленными частью 5 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".
2.4. Резидент представляет в банк ПС документы, указанные в пункте 2.2 настоящего Положения, в установленном банком ПС порядке и в согласованный с банком ПС срок, не превышающий:
15 календарных дней после окончания месяца, в течение которого по контракту был осуществлен вывоз товаров с таможенной территории Российской Федерации или оформлены документы, подтверждающие выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них;
45 календарных дней после окончания месяца, в течение которого по контракту был осуществлен ввоз товаров на таможенную территорию Российской Федерации.
Банк России вправе устанавливать иные сроки представления резидентом документов, указанных в настоящем пункте.
2.5. В случае осуществления валютных операций по контракту через счета, открытые в банке-нерезиденте, резидент представляет в банк ПС наряду с документами, указанными в пункте 2.2 настоящего Положения, два экземпляра справки, содержащей информацию о валютных операциях по контракту, осуществленных через счета в банке-нерезиденте за отчетный месяц (далее - справка о расчетах через счета за рубежом) с приложением к ней копий банковских выписок, подтверждающих осуществление указанных в ней валютных операций по контракту, и копию заявления о резервировании, указанного в нормативном акте Банка России о порядке резервирования и возврата суммы резервирования при осуществлении валютных операций.
Форма справки о расчетах через счета за рубежом устанавливается банком ПС и должна предусматривать наличие в ней информации, необходимой для заполнения раздела II Ведомости банковского контроля, которая формируется в порядке, изложенном в приложении 3 к настоящему Положению (далее - ведомость).
2.6. В случае проведения валютных операций по контракту, связанных с зачислением валюты Российской Федерации, поступившей от нерезидента на счет резидента в банке ПС, резидент наряду с документами, указанными в пункте 2.2 настоящего Положения, представляет в банк ПС два экземпляра справки, содержащей информацию об идентификации по паспортам сделок поступивших за отчетный месяц денежных средств (далее - справка о поступлении валюты Российской Федерации).
Справка о поступлении валюты Российской Федерации составляется и заполняется в соответствии с требованиями, изложенными в приложении 2 к настоящему Положению, на основании документов, в соответствии с которыми совершены записи по счету.
2.7. Справка о расчетах через счета за рубежом представляется резидентом в банк ПС в срок, не превышающий 45 календарных дней, следующих за месяцем, в течение которого были осуществлены валютные операции по контракту, указанные в пункте 2.5 настоящего Положения.
Справка о поступлении валюты Российской Федерации представляется резидентом в банк ПС в срок, не превышающий 15 календарных дней, следующих за месяцем, в течение которого были осуществлены валютные операции по контракту, указанные в пункте 2.6 настоящего Положения.
2.8. Справки, указанные в пунктах 2.2, 2.5, 2.6 настоящего Положения и представляемые в банк ПС резидентом физическим лицом - индивидуальным предпринимателем, подписываются этим физическим лицом - индивидуальным предпринимателем либо лицом, уполномоченным им на основании доверенности, и заверяются его печатью (при ее наличии).
2.9. Справки, указанные в пунктах 2.2, 2.5, 2.6 настоящего Положения и представляемые в банк ПС резидентом - юридическим лицом, подписываются двумя лицами, наделенными правом первой и второй подписи, или одним лицом, наделенным правом первой подписи (в случае отсутствия в штате юридического лица - резидента лиц, в обязанности которых входит ведение бухгалтерского учета), заявленными в карточке с образцами подписей и оттиска печати, с приложением оттиска печати резидента - юридического лица.
2.10. Банк ПС проверяет соответствие информации, указанной резидентом в справке о подтверждающих документах и в справке о расчетах через счета за рубежом, сведениям, содержащимся в подтверждающих документах или в копиях банковских выписок, представленных резидентом в банк ПС в соответствии с пунктами 2.2 и 2.5 настоящего Положения, а также соблюдение резидентом порядка оформления указанных в настоящем пункте справок, установленного пунктами 2.8 и 2.9 настоящего Положения.
Банк ПС проверяет соответствие информации, указанной резидентом в справке о поступлении валюты Российской Федерации, сведениям, содержащимся в документах, на основании которых совершены записи по счету.
2.11. Представленные резидентом справки, указанные в пунктах 2.2, 2.5, 2.6 настоящего Положения, проверяются сотрудником банка ПС, уполномоченным осуществлять от имени банка ПС предусмотренные настоящим Положением действия по валютному контролю (далее - ответственное лицо банка ПС) в срок, не превышающий 7 рабочих дней, следующих за датой их представления резидентом в банк ПС.
В случае надлежащего заполнения и оформления указанных справок оба экземпляра справок подписываются ответственным лицом банка ПС, заверяются печатью банка ПС, используемой для целей валютного контроля, зарегистрированной в Банке России в порядке, установленном нормативным актом Банка России, регулирующим порядок учета валютных операций и оформления паспортов сделок (далее - печать банка ПС).
2.12. Один экземпляр справок, указанных в пунктах 2.2, 2.5, 2.6 настоящего Положения, а также копии представленных вместе с ними подтверждающих документов или копии банковских выписок помещаются банком ПС в досье по паспорту сделки, порядок ведения которого устанавливается нормативным актом Банка России, регулирующим порядок учета валютных операций и оформления паспортов сделок (далее - досье по паспорту сделки).
Второй экземпляр справок и оригиналы подтверждающих документов в срок, не превышающий 7 рабочих дней, следующих за датой их представления в банк ПС, возвращаются резиденту заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении либо передаются под расписку лицу, действующему на основании доверенности резидента.
По усмотрению банка ПС копии подтверждающих документов и копии банковских выписок могут не помещаться в досье по паспорту сделки. В этом случае они возвращаются резиденту в порядке, установленном настоящим пунктом.
2.13. Помимо документов, указанных в пунктах 2.2, 2.5, 2.6 настоящего Положения, банк ПС по своему усмотрению либо в порядке, установленном нормативным актом Банка России, помещает в досье по паспорту сделки иные документы (копии документов), необходимые для выполнения функций агента валютного контроля за осуществлением резидентом валютных операций по контракту.
2.14. Банк ПС возвращает резиденту один экземпляр справок, указанных в пунктах 2.2, 2.5, 2.6 настоящего Положения, вместе с подтверждающими документами и копиями банковских выписок, а также иными документами, представляемыми в соответствии с настоящим Положением (далее - документы, на основании которых заполнены справки), в случаях, если:
представленные резидентом справки заполнены и (или) оформлены с нарушением требований, установленных настоящим Положением;
информация, указанная в справках, не соответствует сведениям, содержащимся в представленных резидентом документах, на основании которых заполнены справки;
документы, на основании которых заполнены справки, не представлены или представлены не все документы, или они оформлены в ненадлежащем порядке.
Указанные в настоящем пункте справки и документы возвращаются банком ПС резиденту заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении в срок, не превышающий 7 рабочих дней, следующих за датой их представления в банк ПС, либо передаются под расписку лицу, действующему на основании доверенности резидента.
Второй экземпляр справок, указанных в пунктах 2.2, 2.5, 2.6 настоящего Положения, с отметкой ответственного лица банка ПС о причине возврата помещается в досье по паспорту сделки.
Резидент повторно представляет в банк ПС надлежащим образом заполненные и оформленные с учетом замечаний банка ПС справки вместе с документами, на основании которых заполнены эти справки, в срок, не превышающий 3 рабочих дня с даты их получения от банка ПС.
2.15. При использовании резидентом способов обеспечения исполнения обязательства нерезидента перед резидентом по контракту, указанных в статье 17 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле", резидент представляет в банк ПС копии документов, подтверждающих наличие соответствующего обеспечения в срок, не превышающий 15 календарных дней после даты предоставления обеспечения в соответствии с законодательством Российской Федерации (далее - документы об обеспечении).
Документы об обеспечении помещаются в досье по паспорту сделки.
2.16. В случае изменения в течение отчетного месяца данных о фактурной стоимости товаров, вывезенных с таможенной территории Российской Федерации или ввезенных на таможенную территорию Российской Федерации по таможенной декларации, включенной резидентом в ранее представленную банку ПС справку о подтверждающих документах, резидент повторно вносит в представляемую за текущий отчетный период справку о подтверждающих документах сведения о такой таможенной декларации и указывает новые данные в порядке, изложенном в приложении 1 к настоящему Положению.
При внесении указанных в настоящем пункте сведений в справку о подтверждающих документах резидент представляет в банк ПС документы таможенных органов, подтверждающие изменения фактурной стоимости, в порядке, установленном пунктами 2.2 и 2.4 настоящего Положения.
2.17. В случае если по основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации, обязательства между нерезидентом и резидентом по контракту были исполнены способом, отличным от способа исполнения обязательств в виде расчетов и переводов в иностранной валюте или валюте Российской Федерации (далее - иной способ исполнения обязательств), резидент включает эту информацию в порядке, установленном в приложении 1 к настоящему Положению, в справку о подтверждающих документах и вместе со справкой о подтверждающих документах в порядке и в сроки, установленные настоящим Положением, представляет в банк ПС документы, подтверждающие исполнение обязательств иным способом.
2.18. Подтверждающие документы и информация, требования о предоставлении которых установлены настоящим Положением, резидентом в банк ПС повторно не представляются в случае, если указанные документы были представлены резидентом в банк ПС в соответствии с требованиями, установленными иными нормативными актами Банка России.
2.19. Справки, указанные в пунктах 2.2, 2.5, 2.6 настоящего Положения, могут быть представлены резидентом в банк ПС на бумажном носителе либо в электронном виде.
В случае представления указанных в настоящем пункте справок в электронном виде ответственное лицо банка ПС, которое приняло справки в указанной форме, воспроизводит (распечатывает) их в двух экземплярах на бумажном носителе, оформляет и заверяет их в порядке, установленном настоящим Положением, с указанием даты воспроизведения (распечатки).
В случае представления резидентом в банк ПС указанных в настоящем пункте справок в электронном виде между банком ПС, с одной стороны, и резидентом, с другой стороны, устанавливается процедура признания аналога собственноручной подписи, а также определяются порядок и условия его использования.


Глава 3. Порядок осуществления
уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций по контракту

3.1. Банк ПС в день подписания (оформления или переоформления) им паспорта сделки по контракту в порядке, изложенном в приложении 3 к настоящему Положению, открывает и ведет в электронном виде ведомость на основании информации, содержащейся в:
паспорте сделки, порядок оформления которого установлен нормативным актом Банка России, регулирующим порядок учета валютных операций и оформления паспортов сделок;
справках об идентификации по видам валютных операций средств в иностранной валюте, поступивших на счет (списываемых со счета) резидента при осуществлении валютной операции по контракту, представляемых резидентом в банк ПС в порядке, установленном нормативным актом Банка России, регулирующим порядок учета валютных операций и оформления паспортов сделок;
расчетных документах, оформляемых и представляемых резидентом в банк ПС при осуществлении расчетов с нерезидентами в валюте Российской Федерации по контракту в порядке, установленном нормативным актом Банка России, регулирующим порядок учета валютных операций и оформления паспортов сделок;
справке о подтверждающих документах, справке о расчетах через счета за рубежом, справке о поступлении валюты Российской Федерации, документах об обеспечении, представляемых в соответствии с пунктом 2.15 настоящего Положения;
реестре внесения и возврата сумм резервирования по валютной операции, осуществленной по контракту, по которому оформляется паспорт сделки, порядок ведения которого установлен нормативным актом Банка России о порядке резервирования и возврата суммы резервирования при осуществлении валютных операций.
3.2. В случаях если нормативным актом Банка России установлено требование о формировании и ведении в электронном виде баз данных на основании информации, указанной в пункте 3.1 настоящего Положения (далее - базы данных), либо банк ПС самостоятельно устанавливает порядок формирования и ведения баз данных, ведомость может формироваться банком ПС в автоматизированном режиме на основании информации, содержащейся в этих базах данных.
3.3. Информация, содержащаяся в документах, представляемых резидентом в банк ПС в соответствии с настоящим Положением либо иными нормативными актами Банка России, вносится банком ПС в ведомость в срок, не превышающий 5 рабочих дней с даты представления указанных документов.
3.4. Банк ПС формирует раздел VI ведомости в день внесения в нее информации в соответствии с пунктом 3.3 настоящего Положения и обновляет указанный раздел не реже одного раза в месяц в случае установления требования о резервировании в соответствии со статьей 7 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".
3.5. В целях представления резидентом ведомости органам валютного контроля на основании письменного заявления резидента, составленного в произвольной форме, банк ПС передает резиденту ведомость на бумажном носителе не позднее рабочего дня, следующего за датой получения указанного в настоящем пункте заявления резидента.
После передачи резиденту ведомости на бумажном носителе ответственным лицом банка ПС на указанном заявлении резидента проставляется отметка о получении резидентом ведомости, и заявление резидента помещается в досье по паспорту сделки.
Передаваемая резиденту ведомость должна быть подписана ответственным лицом банка ПС и заверена печатью банка ПС.
3.6. В связи с переводом контракта на расчетное обслуживание в другой уполномоченный банк в порядке, установленном нормативным актом Банка России, регулирующим порядок учета валютных операций и оформления паспортов сделок, или в иных случаях, установленных нормативными актами Банка России, ведомость передается резиденту банком ПС в порядке и сроки, установленные соответствующими нормативными актами Банка России.
3.7. Одновременно с закрытием досье по паспорту сделки в порядке, установленном нормативным актом Банка России, регулирующим порядок учета валютных операций и оформления паспортов сделок, банк ПС формирует ведомость на бумажном носителе, заверяет ее в порядке, установленном пунктом 3.5 настоящего Положения, и помещает ее в досье по паспорту сделки.


Глава 4. Заключительные положения


4.1. По паспортам сделок, оформленным банком ПС до 31 июля 2004 года, банк ПС открывает и формирует ведомость в порядке, установленном настоящим Положением, не позднее 15 августа 2004 года с использованием программного обеспечения, рекомендованного Банком России.
4.2. В течение срока не менее 12 месяцев с даты вступления в силу настоящего Положения банк ПС обеспечивает сохранность в электронном виде баз данных, сформированных в порядке, установленном Инструкцией Банка России и ГТК России от 13 октября 1999 года N 86-И и N 01-23/26541 (соответственно) "О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров", с изменениями, зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 18 ноября 1999 года N 1981; 28 декабря 1999 года N 2030; 22 ноября 2001 года N 3048; 1 апреля 2002 года N 3338; 19 июля 2002 года N 3598 ("Вестник Банка России" от 24 ноября 1999 года N 70-71; от 30 декабря 1999 года N 83; от 28 ноября 2001 года N 72; от 10 апреля 2002 года N 20; от 31 июля 2002 года N 43), и Инструкцией Банка России и ГТК России от 4 октября 2000 года N 91-И и N 01-11/28644 (соответственно) "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров", с изменениями, зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 27 октября 2000 года N 2431; 19 июля 2002 года N 3599 ("Вестник Банка России" от 9 ноября 2000 года N 59; от 31 июля 2002 года N 43).
4.3. Настоящее Положение подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России" и на основании решения Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 1 июня 2004 года N 13) вступает в силу с 18 июня 2004 года.


Председатель Центрального банка Российской Федерации С.М.ИГНАТЬЕВ

                   ----------------------------------------------¬
Наименование банка ¦                                             ¦
                   L----------------------------------------------

                   СПРАВКА О ПОДТВЕРЖДАЮЩИХ ДОКУМЕНТАХ
                        ---T--¬ ---T--¬ ---T--T--T--¬
                     от ¦  ¦  ¦.¦  ¦  ¦.¦  ¦  ¦  ¦  ¦
                        L--+--- L--+--- L--+--+--+---
                          день   месяц   год (ГГГГ)
                          (ДД)   (ММ)

                       ------------------------------------------¬
Наименование резидента ¦                                         ¦
                       L------------------------------------------

                      --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
Номер Паспорта сделки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦/¦ ¦
                      L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

-----T---------T----------T-------------------------T------------¬
¦Дата¦Код вида ¦   Номер  ¦ Сумма по подтверждающим ¦Признак кор-¦
¦    ¦документа¦таможенной¦  документам в единицах  ¦ректировки  ¦
¦    ¦         ¦декларации¦         валюты          ¦записи      ¦
¦    ¦         ¦          +------------T------------+            ¦
¦    ¦         ¦          ¦в валюте до-¦в валюте це-¦            ¦
¦    ¦         ¦          ¦кументов    ¦ны контракта¦            ¦
¦    ¦         ¦          +------T-----+------T-----+            ¦
¦    ¦         ¦          ¦ код  ¦сумма¦ код  ¦сумма¦            ¦
¦    ¦         ¦          ¦валюты¦     ¦валюты¦     ¦            ¦
+----+---------+----------+------+-----+------+-----+------------+
¦  1 ¦    2    ¦     3    ¦   4  ¦  5  ¦  6   ¦  7  ¦     8      ¦
+----+---------+----------+------+-----+------+-----+------------+
¦    ¦         ¦          ¦      ¦     ¦      ¦     ¦            ¦
+----+---------+----------+------+-----+------+-----+------------+
¦    ¦         ¦          ¦      ¦     ¦      ¦     ¦            ¦
+----+---------+----------+------+-----+------+-----+------------+
¦    ¦         ¦          ¦      ¦     ¦      ¦     ¦            ¦
L----+---------+----------+------+-----+------+-----+-------------

1. В заголовочной части справки о подтверждающих документах указываются полное наименование банка ПС, в который представляется справка о подтверждающих документах; дата ее заполнения; полное наименование юридического лица или фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица - индивидуального предпринимателя, указанные в паспорте сделки; номер паспорта сделки.
2. В графе 1 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата оформления документа, подтверждающего факт выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, или дата вывоза товаров с таможенной территории Российской Федерации (дата ввоза товаров на таможенную территорию Российской Федерации), или дата оформления документа об исполнении обязательств иным способом, в случаях, указанных в пункте 2.17 настоящего Положения.

3. В графе 2 указывается в соответствии с видом подтверждающих документов один из следующих кодов:

01 - документ, подтверждающий факт вывоза товаров с таможенной территории Российской Федерации (ввоза товаров на таможенную территорию Российской Федерации), за исключением товаров, указанных в разделах XVI, XVII и XIX Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности, а также товаров, поставляемых для выполнения резидентом строительных и подрядных работ за пределами территории Российской Федерации;
02 - документ, подтверждающий факт вывоза товаров с таможенной территории Российской Федерации (ввоза товаров на таможенную территорию Российской Федерации), указанных в разделах XVI, XVII и XIX Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности, за исключением товаров, поставляемых для выполнения резидентом строительных и подрядных работ за пределами территории Российской Федерации;
03 - документ, подтверждающий факт вывоза товаров с таможенной территории Российской Федерации, поставляемых для выполнения резидентом строительных и подрядных работ за пределами территории Российской Федерации;
04 - документ, подтверждающий факт выполнения работ (за исключением строительных и подрядных работ, производимых резидентом за пределами территории Российской Федерации), оказания услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них;
05 - документ, подтверждающий факт выполнения резидентом строительных и подрядных работ за пределами территории Российской Федерации;
10 - вексель, переданный резидентом нерезиденту, эмитированный резидентом;
11 - вексель, переданный резидентом нерезиденту, эмитированный нерезидентом;
12 - вексель, полученный резидентом от нерезидента, эмитированный резидентом;
13 - вексель, полученный резидентом от нерезидента, эмитированный нерезидентом;
14 - документы, подтверждающие факт исполнения обязательств иным способом, за исключением получения или передачи векселя.

4. В графе 3 указывается номер таможенной декларации в случае представления резидентом в банк ПС в качестве подтверждающего документа таможенной декларации или документа об изменении (корректировке) фактурной стоимости товара, сведения о котором содержатся в соответствующей таможенной декларации (коды вида документа 01 - 03). Графа 3 не заполняется в случае представления документов, подтверждающих факт выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них (коды вида документа 04 - 05), а также документов, подтверждающих факт исполнения обязательств иным способом (коды вида документа 10 - 14).
5. В графах 4 и 5 указываются соответственно цифровой код валюты в соответствии с Общероссийским классификатором валют и Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе (Классификатор клиринговых валют), и фактурная стоимость товаров, стоимость работ, услуг, информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, либо сумма обязательств, исполненных иным способом, указанные в подтверждающем документе в указанной валюте согласно подтверждающему документу.
6. Графы 6 и 7 заполняются в случае если код валюты подтверждающего документа и код валюты цены контракта, указанный в паспорте сделки, не совпадают и в соответствии с условиями контракта предусмотрено использование валютной оговорки. 7. В графе 6 указывается цифровой код валюты цены контракта, указанный в паспорте сделки в соответствии с Общероссийским классификатором валют и Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе (Классификатор клиринговых валют).
8. В графе 7 указывается сумма, указанная в графе 5, в пересчете в валюту цены контракта с использованием валютной оговорки. 9. В графе 8 проставляется символ * в случае, если соответствующая строка справки о подтверждающих документах заполнена в соответствии с пунктом 2.16 настоящего Положения на основании подтверждающего документа об изменении (корректировке) фактурной стоимости товаров. В иных случаях данная графа не заполняется.
10. По усмотрению банка ПС в справку о подтверждающих документах могут быть включены иные сведения при условии включения сведений, установленных настоящим приложением.

Приложение 2
к Положению Банка России
от 1 июня 2004 г. N 258-П
"О порядке представления резидентами
уполномоченным банкам подтверждающих
документов и информации, связанных
с проведением валютных операций
с нерезидентами по внешнеторговым
сделкам, и осуществления
уполномоченными банками контроля
за проведением валютных операций"

                   ----------------------------------------------¬
Наименование банка ¦                                             ¦
                   L----------------------------------------------

          СПРАВКА О ПОСТУПЛЕНИИ ВАЛЮТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
                    ---T--¬ ---T--¬ ---T--T--T--¬
                 от ¦  ¦  ¦.¦  ¦  ¦.¦  ¦  ¦  ¦  ¦
                    L--+--- L--+--- L--+--+--+---
                      день   месяц   год (ГГГГ)
                      (ДД)   (ММ)

                       ------------------------------------------¬
Наименование резидента ¦                                         ¦
                       L------------------------------------------

                       ------------------------------------------¬
Номер счета            ¦                                         ¦
                       L------------------------------------------

-------T--------T-----------------------------------T------------¬
¦Дата  ¦Код вида¦           Сумма платежа           ¦Номер пас-  ¦
¦зачис-¦валютной+------------T----------------------+порта сделки¦
¦ления ¦операции¦  в рублях  ¦в единицах валюты цены¦            ¦
¦      ¦        ¦            ¦       контракта      ¦            ¦
¦      ¦        ¦            +----------T-----------+            ¦
¦      ¦        ¦            ¦код валюты¦   сумма   ¦            ¦
¦      ¦        ¦            ¦          ¦           ¦            ¦
+------+--------+------------+----------+-----------+------------+
¦   1  ¦    2   ¦      3     ¦     4    ¦     5     ¦      6     ¦
+------+--------+------------+----------+-----------+------------+
¦      ¦        ¦            ¦          ¦           ¦            ¦
+------+--------+------------+----------+-----------+------------+
¦      ¦        ¦            ¦          ¦           ¦            ¦
L------+--------+------------+----------+-----------+-------------

Порядок заполнения справки о поступлении валюты Российской Федерации

1. В заголовочной части справки о поступлении валюты Российской Федерации указываются полное наименование банка ПС, в который представляется указанная справка; дата ее заполнения; полное наименование юридического лица или фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица - индивидуального предпринимателя, указанные в паспорте сделки; номер счета резидента в валюте Российской Федерации, на который зачислены денежные средства по контракту от нерезидента.
2. В графе 1 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата зачисления денежных средств в валюте Российской Федерации, указанная в выписке по счету.
3. В графе 2 указывается код вида валютной операции, указанный в расчетном документе о зачислении денежных средств в валюте Российской Федерации, поступивших от нерезидента по контракту.
4. В графе 3 указывается в валюте Российской Федерации сумма зачисленных на счет денежных средств по виду валютной операции, указанная в расчетном документе.
5. Графы 4 и 5 заполняются в случае, если код валюты платежа и код валюты цены контракта, указанный в паспорте сделки, не совпадают и в соответствии с условиями контракта предусмотрено использование валютной оговорки.
6. В графе 4 указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют цифровой код валюты цены контракта, указанный в паспорте сделки.
7. В графе 5 указывается сумма, приводимая в графе 3, в пересчете в валюту цены контракта.
8. В графе 6 указывается номер паспорта сделки, по которому поступили денежные средства.
9. По усмотрению банка ПС в справку о поступлении валюты Российской Федерации могут быть включены иные сведения, при условии включения сведений, установленных настоящим приложением.

Приложение 3
к Положению Банка России
от 1 июня 2004 г. N 258-П
"О порядке представления резидентами
уполномоченным банкам подтверждающих
документов и информации, связанных
с проведением валютных операций
с нерезидентами по внешнеторговым
сделкам, и осуществления
уполномоченными банками контроля
за проведением валютных операций"

                  ВЕДОМОСТЬ БАНКОВСКОГО КОНТРОЛЯ

                     --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
По паспорту сделки N ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦/¦ ¦
                     L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

                   ----------------------------------------------¬
Наименование банка ¦                                             ¦
                   L----------------------------------------------

               Раздел I. Идентификационные сведения

1. Сведения о резиденте

                  -----------------------------------------------¬
1.1. Наименование ¦                                              ¦
                  L-----------------------------------------------

                                   ------------------------------¬
1.2. Адрес: Субъект Российской     ¦                             ¦
            Федерации              +-----------------------------+
            Район                  ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Город                  ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Населенный пункт       ¦                             ¦
                                   +-----------------------------+
            Улица (проспект,       ¦                             ¦
            переулок и т.д.) ------+-----------T----T-------T----+
            Номер дома       ¦     ¦Корпус     ¦    ¦Офис   ¦    ¦
            (владение)       ¦     ¦(строение) ¦    ¦(квар- ¦    ¦
                             L------           L-----тира)  L-----

                                   --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.3. Основной государственный      ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
регистрационный номер              L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

                                             --T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
1.4. Дата внесения записи                    ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
в государственный реестр                     L-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

1.5. Идентификационный   --T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-¬
номер налогоплательщика/ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
код причины постановки   L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--
на учет (ИНН/КПП)

2. Реквизиты иностранного контрагента

----------------------------------------------T------------------¬
¦                 Наименование                ¦      Страна      ¦
¦                                             +------------T-----+
¦                                             ¦наименование¦ код ¦
+---------------------------------------------+------------+-----+
¦                      1                      ¦      2     ¦  3  ¦
+---------------------------------------------+------------+-----+
¦                                             ¦            ¦     ¦
L---------------------------------------------+------------+------

3. Общие сведения о контракте

------T------T-----------T-----T---------T------------------------------------------¬
¦Номер¦Дата  ¦Валюта цены¦Сумма¦Дата за- ¦             Особые условия               ¦
¦     ¦подпи-+-------T---+     ¦вершения +----------T--------T----------T-----------+
¦     ¦сания ¦наиме- ¦код¦     ¦исполне- ¦зачисление¦наличие ¦ввоз/вывоз¦проведение ¦
¦     ¦      ¦нование¦   ¦     ¦ния обя- ¦средств на¦валютной¦товаров,  ¦строитель- ¦
¦     ¦      ¦       ¦   ¦     ¦зательств¦ счета за ¦оговорки¦указанных ¦ных и под- ¦
¦     ¦      ¦       ¦   ¦     ¦по конт- ¦ рубежом  ¦        ¦в разделах¦рядных ра- ¦
¦     ¦      ¦       ¦   ¦     ¦ракту    ¦          ¦        ¦XVI, XVII ¦бот за пре-¦
¦     ¦      ¦       ¦   ¦     ¦         ¦          ¦        ¦и XIX То- ¦делами тер-¦
¦     ¦      ¦       ¦   ¦     ¦         ¦          ¦        ¦варной но-¦ритории    ¦
¦     ¦      ¦       ¦   ¦     ¦         ¦          ¦        ¦менклатуры¦Российской ¦
¦     ¦      ¦       ¦   ¦     ¦         ¦          ¦        ¦внешнеэко-¦Федерации  ¦
¦     ¦      ¦       ¦   ¦     ¦         ¦          ¦        ¦номической¦           ¦
¦     ¦      ¦       ¦   ¦     ¦         ¦          ¦        ¦деятель-  ¦           ¦
¦     ¦      ¦       ¦   ¦     ¦         ¦          ¦        ¦ности     ¦           ¦
+-----+------+-------+---+-----+---------+----------+--------+----------+-----------+
¦  1  ¦   2  ¦   3   ¦ 4 ¦  5  ¦    6    ¦     7    ¦    8   ¦     9    ¦     10    ¦
+-----+------+-------+---+-----+---------+----------+--------+----------+-----------+
¦     ¦      ¦       ¦   ¦     ¦         ¦          ¦        ¦          ¦           ¦
L-----+------+-------+---+-----+---------+----------+--------+----------+------------

4. Информация о разрешениях

-----------T----T----------T-----T-------------------------------¬
¦Номер раз-¦Дата¦Код валюты¦Сумма¦    Срок окончания действия    ¦
¦решения   ¦    ¦          ¦     ¦           разрешения          ¦
+----------+----+----------+-----+-------------------------------+
¦    1     ¦  2 ¦     3    ¦  4  ¦               5               ¦
+----------+----+----------+-----+-------------------------------+
¦          ¦    ¦          ¦     ¦                               ¦
+----------+----+----------+-----+-------------------------------+
¦          ¦    ¦          ¦     ¦                               ¦
L----------+----+----------+-----+--------------------------------

5. Справочная информация

                        --------------------------------------------¬
Номер паспорта сделки,  ¦                                           ¦
оформленного до 18 июня ¦                                           ¦
2004 года               ¦                                           ¦
Номер паспорта сделки,  +-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-+
оформленного            ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
при обслуживании        ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦/¦ ¦
в другом уполномоченном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
банке                   L-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+--

                  Раздел II. Сведения о платежах

--------T-----------T--------T-------------------------T----------T------------------T----------¬
¦ Дата  ¦Направление¦Код вида¦Сумма платежа, в единицах¦Код страны¦Признак проведения¦Примечание¦
¦платежа¦платежа    ¦валютной¦         валюты          ¦банка-по- ¦расчетов через    ¦          ¦
¦       ¦(1 - зачис-¦операции+------------T------------+лучателя  ¦счета резидента в ¦          ¦
¦       ¦ление,     ¦        ¦  в валюте  ¦в валюте це-¦(отправи- ¦банках за предела-¦          ¦
¦       ¦2 - списа- ¦        ¦  платежа   ¦ны контракта¦теля) пла-¦ми территории Рос-¦          ¦
¦       ¦ние)       ¦        +------T-----+------T-----+тежа      ¦сийской Федерации ¦          ¦
¦       ¦           ¦        ¦ код  ¦сумма¦ код  ¦сумма¦          ¦                  ¦          ¦
¦       ¦           ¦        ¦валюты¦     ¦валюты¦     ¦          ¦                  ¦          ¦
¦       ¦           ¦        ¦      ¦     ¦      ¦     ¦          ¦                  ¦          ¦
+-------+-----------+--------+------+-----+------+-----+----------+------------------+----------+
¦   1   ¦     2     ¦    3   ¦   4  ¦  5  ¦  6   ¦  7  ¦     8    ¦        9         ¦    10    ¦
+-------+-----------+--------+------+-----+------+-----+----------+------------------+----------+
¦       ¦           ¦        ¦      ¦     ¦      ¦     ¦          ¦                  ¦          ¦
+-------+-----------+--------+------+-----+------+-----+----------+------------------+----------+
¦       ¦           ¦        ¦      ¦     ¦      ¦     ¦          ¦                  ¦          ¦
+-------+-----------+--------+------+-----+------+-----+----------+------------------+----------+
¦Всего  ¦     X     ¦    X   ¦   X  ¦  X  ¦      ¦     ¦     X    ¦        X         ¦     X    ¦
L-------+-----------+--------+------+-----+------+-----+----------+------------------+-----------

         Раздел III. Сведения о подтверждающих документах

------------------T-----T------T-------------------------T-------¬
¦      Дата       ¦Код  ¦Номер ¦ Сумма по подтверждающим ¦Признак¦
¦                 ¦вида ¦тамо- ¦  документам в единицах  ¦коррек-¦
¦                 ¦доку-¦жен-  ¦          валюты         ¦тировки¦
¦                 ¦мента¦ной   +------------T------------+записи ¦
¦                 ¦     ¦декла-¦  в валюте  ¦в валюте це-¦       ¦
¦                 ¦     ¦рации ¦ документов ¦ны контракта¦       ¦
¦                 ¦     ¦      +------T-----+------T-----+       ¦
¦                 ¦     ¦      ¦ код  ¦сумма¦ код  ¦сумма¦       ¦
¦                 ¦     ¦      ¦валюты¦     ¦валюты¦     ¦       ¦
+-----------------+-----+------+------+-----+------+-----+-------+
¦        1        ¦  2  ¦   3  ¦   4  ¦  5  ¦   6  ¦  7  ¦   8   ¦
+-----------------+-----+------+------+-----+------+-----+-------+
¦                 ¦     ¦      ¦      ¦     ¦      ¦     ¦       ¦
+-----------------+-----+------+------+-----+------+-----+-------+
¦                 ¦     ¦      ¦      ¦     ¦      ¦     ¦       ¦
+-----------------+-----+------+------+-----+------+-----+-------+
¦Всего по кодам   ¦  X  ¦   X  ¦   X  ¦  X  ¦      ¦     ¦   X   ¦
¦видов документов ¦     ¦      ¦      ¦     ¦      ¦     ¦       ¦
¦01 - 05          ¦     ¦      ¦      ¦     ¦      ¦     ¦       ¦
+-----------------+-----+------+------+-----+------+-----+-------+
¦Всего по кодам   ¦  X  ¦   X  ¦   X  ¦  X  ¦      ¦     ¦   X   ¦
¦видов документов ¦     ¦      ¦      ¦     ¦      ¦     ¦       ¦
¦10 - 14          ¦     ¦      ¦      ¦     ¦      ¦     ¦       ¦
L-----------------+-----+------+------+-----+------+-----+--------

      Раздел IV. Наличие обеспечения исполнения обязательств
                   нерезидента перед резидентом

--------T--------T-----------------------------------------------¬
¦Дата   ¦Код вида¦     Сумма обеспечения в единицах валюты       ¦
¦предос-¦обеспе- +------------------------T----------------------+
¦тавле- ¦чения   ¦  в валюте обеспечения  ¦     в валюте цены    ¦
¦ния    ¦        ¦                        ¦       контракта      ¦
¦обеспе-¦        +-------------T----------+----------T-----------+
¦чения  ¦        ¦ код валюты  ¦  сумма   ¦код валюты¦   сумма   ¦
+-------+--------+-------------+----------+----------+-----------+
¦   1   ¦    2   ¦      3      ¦     4    ¦     5    ¦     6     ¦
+-------+--------+-------------+----------+----------+-----------+
¦       ¦        ¦             ¦          ¦          ¦           ¦
+-------+--------+-------------+----------+----------+-----------+
¦Всего  ¦    X   ¦      X      ¦     X    ¦          ¦           ¦
L-------+--------+-------------+----------+----------+------------

               Раздел V. Сведения о резервировании

---------------------------------------------------T-------T-----------------------------------------------¬
¦     Внесение суммы резервирования, в рублях      ¦Расчет-¦    Возврат суммы резервирования, в рублях     ¦
+---T---------T------T-------------T------T--------+ная    +----T-----T---------T----T-----T---------T-----+
¦ N ¦заявление¦код   ¦установленные¦вне-  ¦расчет- ¦сумма  ¦дата¦сумма¦код осно-¦дата¦сумма¦код осно-¦ ... ¦
¦п/п¦о резер- ¦вида  ¦требования о ¦сенная¦ная дата¦резер- ¦    ¦     ¦вания    ¦    ¦     ¦вания    ¦     ¦
¦   ¦вировании¦опера-¦резервирова- ¦сумма ¦возврата¦вирова-¦    ¦     ¦возврата ¦    ¦     ¦возврата ¦     ¦
¦   ¦         ¦ции   ¦нии          ¦резер-¦суммы   ¦ния по ¦    ¦     ¦         ¦    ¦     ¦         ¦     ¦
¦   +----T----+      +------T------+виро- ¦резерви-¦прово- ¦    ¦     ¦         ¦    ¦     ¦         ¦     ¦
¦   ¦дата¦но- ¦      ¦раз-  ¦срок, ¦вания ¦рования ¦димой  ¦    ¦     ¦         ¦    ¦     ¦         ¦     ¦
¦   ¦    ¦мер ¦      ¦мер, в¦в днях¦      ¦        ¦опера- ¦    ¦     ¦         ¦    ¦     ¦         ¦     ¦
¦   ¦    ¦    ¦      ¦%     ¦      ¦      ¦        ¦ции, в ¦    ¦     ¦         ¦    ¦     ¦         ¦     ¦
¦   ¦    ¦    ¦      ¦      ¦      ¦      ¦        ¦рублях ¦    ¦     ¦         ¦    ¦     ¦         ¦     ¦
+---+----+----+------+------+------+------+--------+-------+----+-----+---------+----+-----+---------+-----+
¦ 1 ¦  2 ¦  3 ¦   4  ¦   5  ¦   6  ¦   7  ¦    8   ¦   9   ¦ 10 ¦  11 ¦    12   ¦ 13 ¦  14 ¦    15   ¦ ... ¦
+---+----+----+------+------+------+------+--------+-------+----+-----+---------+----+-----+---------+-----+
¦   ¦    ¦    ¦      ¦      ¦      ¦      ¦        ¦       ¦    ¦     ¦         ¦    ¦     ¦         ¦     ¦
+---+----+----+------+------+------+------+--------+-------+----+-----+---------+----+-----+---------+-----+
¦   ¦    ¦    ¦      ¦      ¦      ¦      ¦        ¦       ¦    ¦     ¦         ¦    ¦     ¦         ¦     ¦
L---+----+----+------+------+------+------+--------+-------+----+-----+---------+----+-----+---------+------

        Раздел VI. Предоставленный резидентом нерезиденту
        коммерческий кредит в виде предварительной оплаты
                       или отсрочки платежа

--------T-------T------T-------T-------T---------T--T------------------¬
¦ Дата  ¦Дата   ¦Код   ¦Сумма  ¦Сумма, ¦Расчетная¦  ¦По расчетам банка ¦
¦расчета¦возник-¦валюты¦обяза- ¦подле- ¦дата ре- ¦  ¦        ПС        ¦
¦       ¦новения¦цены  ¦тельств¦жащая  ¦зервиро- ¦  +---------T--------+
¦       ¦обяза- ¦конт- ¦в валю-¦резер- ¦вания    ¦  ¦задолжен-¦несоблю-¦
¦       ¦тельств¦ракта ¦те цены¦вирова-¦         ¦  ¦ность по ¦дение   ¦
¦       ¦       ¦      ¦конт-  ¦нию, в ¦         ¦  ¦резерви- ¦срока   ¦
¦       ¦       ¦      ¦ракта  ¦валюте ¦         ¦  ¦рованию, ¦резерви-¦
¦       ¦       ¦      ¦       ¦цены   ¦         ¦  ¦в рублях ¦рования ¦
¦       ¦       ¦      ¦       ¦конт-  ¦         ¦  ¦         ¦        ¦
¦       ¦       ¦      ¦       ¦ракта  ¦         ¦  ¦         ¦        ¦
+-------+-------+------+-------+-------+---------+  +---------+--------+
¦   1   ¦   2   ¦   3  ¦   4   ¦   5   ¦    6    ¦  ¦    7    ¦    8   ¦
+-------+-------+------+-------+-------+---------+  +---------+--------+
¦       ¦       ¦      ¦       ¦       ¦         ¦  ¦         ¦        ¦
+-------+-------+------+-------+-------+---------+  +---------+--------+
¦       ¦       ¦      ¦       ¦       ¦         ¦  ¦         ¦        ¦
+-------+-------+------+-------+-------+---------+  +---------+--------+
¦Всего  ¦   X   ¦      ¦       ¦       ¦    X    ¦  ¦         ¦        ¦
L-------+-------+------+-------+-------+---------+--+---------+---------

                   Раздел VII. Сальдо расчетов

----------T------------------------------------------------------¬
¦  Дата   ¦              В валюте цены контракта                 ¦
¦закрытия +------T--------T-------------------------------T------+
¦паспорта ¦ код  ¦ сумма  ¦    сумма по подтверждающим    ¦сальдо¦
¦ сделки  ¦валюты¦платежей¦           документам          ¦расче-¦
¦         ¦      ¦        +-----T-------------------------+тов   ¦
¦         ¦      ¦        ¦всего¦    в том числе сумма    ¦      ¦
¦         ¦      ¦        ¦     ¦ исполнения обязательств ¦      ¦
¦         ¦      ¦        ¦     ¦      иным способом      ¦      ¦
+---------+------+--------+-----+-------------------------+------+
¦    1    ¦   2  ¦    3   ¦  4  ¦            5            ¦  6   ¦
+---------+------+--------+-----+-------------------------+------+
¦         ¦      ¦        ¦     ¦                         ¦      ¦
L---------+------+--------+-----+-------------------------+-------

1. В заголовочной части ведомости указываются номер паспорта сделки, оформленного по контракту, и полное наименование банка ПС.
2. Раздел I формируется на основании данных, содержащихся в электронной копии паспорта сделки, формируемой банком ПС в порядке, установленном нормативным актом Банка России, регулирующим порядок учета валютных операций и оформления паспортов сделок.
3. Раздел II формируется на основании электронной базы данных по валютным операциям, формируемой в порядке, установленном нормативным актом Банка России, регулирующим порядок учета валютных операций и оформления паспортов сделок, а также информации, содержащейся в справках о расчетах через счета за рубежом и справках о поступлении валюты Российской Федерации, представленных резидентом в банк ПС в порядке, установленном настоящим Положением.
В случае проведения валютных операций по контракту через банк-нерезидент в графе 9 настоящего раздела проставляется символ N.
4. Раздел III формируется на основании информации, содержащейся в справках о подтверждающих документах, представленных резидентом в банк ПС в порядке, установленном настоящим Положением, либо в электронной базе данных о подтверждающих документах, сформированной в соответствии с пунктом 3.2 настоящего Положения.
5. Раздел IV формируется банком ПС на основании информации, содержащейся в документах об обеспечении, представленных резидентом в банк ПС в порядке, установленном пунктом 2.15 настоящего Положения.
В графе 1 раздела IV указывается в формате ДД.ММ.ГГГГ дата оформления документа, подтверждающего предоставление обеспечения исполнения обязательств нерезидента перед резидентом.
В графе 2 раздела IV в зависимости от вида обеспечения указывается один из следующих кодов:

20 - безотзывный аккредитив, покрытый за счет плательщика по аккредитиву, при условии, что исполняющим банком является уполномоченный банк либо банк за пределами территории Российской Федерации, удовлетворяющий критериям, установленным Центральным банком Российской Федерации;
21 - банковская гарантия банка за пределами территории Российской Федерации, выданная в пользу резидента;
22 - договор имущественного страхования риска утраты (гибели), недостачи или повреждения имущества, причитающегося резиденту, риска гражданской ответственности нерезидента, предпринимательского риска резидента, в том числе неполучения резидентом или невозврата ему денежных средств либо невозврата или непоставки ему товаров;
23 - вексель, выданный нерезидентом в пользу резидента и авалированный банком за пределами территории Российской Федерации.

В графах 3 и 4 раздела IV указываются соответственно цифровой код валюты в соответствии с Общероссийским классификатором валют и сумма обеспечения в указанной валюте согласно документу, подтверждающему наличие обеспечения исполнения обязательств нерезидента перед резидентом.
В графе 5 раздела IV указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют и Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе (Классификатор клиринговых валют), цифровой код валюты цены контракта из электронной копии паспорта сделки, формируемой в порядке, установленном нормативным актом Банка России, регулирующим порядок учета валютных операций и оформления паспортов сделок.
В графе 6 раздела IV указывается сумма обеспечения в валюте цены контракта.
6. Раздел V формируется на основании Реестра внесения и возврата сумм резервирования, формируемого в порядке, установленном нормативным актом Банка России о порядке резервирования и возврата суммы резервирования при осуществлении валютных операций. 7. Раздел VI формируется на основании данных из разделов II - V следующим образом.
В графе 1 раздела VI в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата, по состоянию на которую рассчитываются и отражаются последующие показатели данной строки.
В графе 2 раздела VI в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата перечисления резидентом нерезиденту денежных средств в виде предварительной оплаты или дата возникновения обязательств нерезидента в виде отсрочки платежа (дата вывоза товаров с таможенной территории Российской Федерации или дата выполнения резидентом работ, оказания услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них), указанная соответственно в графе 1 раздела II или в графе 1 раздела III.
В графе 3 раздела VI указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют и Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе (Классификатор клиринговых валют), цифровой код валюты цены контракта из электронной копии паспорта сделки, формируемой в порядке, установленном нормативным актом Банка России, регулирующим порядок учета валютных операций и оформления паспортов сделок.
В графе 4 раздела VI указывается сумма предварительной оплаты или сумма обязательств (отсрочки платежа) в валюте цены контракта исходя из данных графы 7 раздела II и (или) графы 7 раздела III, на которую распространяется требование о резервировании.
В графе 5 раздела VI указывается в единицах валюты цены контракта сумма, подлежащая резервированию с учетом установленного органом валютного регулирования размера резервирования по соответствующему виду валютной операции.
В графе 6 раздела VI указывается в формате ДД.ММ.ГГГГ дата внесения суммы резервирования, рассчитанная исходя из даты возникновения обязательств, указанной в графе 2 настоящего раздела, и срока резервирования, установленного органами валютного регулирования по соответствующему виду валютной операции.
В графе 7 раздела VI указывается (в случае наличия) сумма задолженности резидента по резервированию по валютной операции по контракту, определяемая как разность между суммой резервирования, внесенной резидентом по валютной операции (графа 7 раздела V), и расчетной суммой резервирования, подлежащей внесению, исходя из суммы, указанной в графе 5 раздела VI в пересчете по курсу иностранных валют к рублю, установленному Банком России на дату, указанную в графе 6 раздела VI. В остальных случаях графа 7 не заполняется.
В графе 8 раздела VI проставляется количество дней несоблюдения резидентом срока резервирования по валютной операции в случае, если дата внесения резервирования, указанная в графе 2 раздела V, является более поздней, чем расчетная дата внесения суммы резервирования, указанная в графе 6 раздела VI. В остальных случаях графа 8 раздела VI не заполняется. 8. Раздел VII заполняется следующим образом.
В графе 1 раздела VII в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата закрытия паспорта сделки из электронной копии паспорта сделки, формируемой в порядке, установленном нормативным актом Банка России, регулирующим порядок учета валютных операций и оформления паспортов сделок.
В графе 2 раздела VII указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют и Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе (Классификатор клиринговых валют), цифровой код валюты цены контракта из электронной копии паспорта сделки, формируемой в порядке, установленном нормативным актом Банка России, регулирующим порядок учета валютных операций и оформления паспортов сделок.
В графе 3 раздела VII указывается общая сумма платежей в единицах валюты цены контракта (графа 7 раздела II).
В графе 4 раздела VII указывается в единицах валюты цены контракта общая сумма по подтверждающим документам (графа 7 раздела III).
В графе 5 раздела VII указывается в единицах валюты цены контракта общая сумма по подтверждающим документам об исполнении обязательств иным способом (виды подтверждающих документов с кодами 10 - 14).
В графе 6 раздела VII указывается в единицах валюты цены контракта сумма, определяемая как разность между суммой, указанной в графе 3 раздела VII, и суммой, указанной в графе 4 раздела VII.
9. По усмотрению банка ПС в ведомость банковского контроля могут быть включены иные сведения, при условии включения сведений, установленных настоящим приложением.

1. В связи с вступлением в силу Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859) и на основании решения Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 11 июня 2004 года N 15) признать утратившими силу:
1.1. Письмо Банка России от 1 февраля 1996 года N 232, зарегистрированное в Министерстве юстиции Российской Федерации 22 февраля 1996 года N 1036 ("Вестник Банка России" от 29 февраля 1996 года, N 9);
1.2. Положение Банка России от 24 апреля 1996 года N 39 "Об изменении порядка проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций", утвержденное Приказом Банка России от 24 апреля 1996 года N 02-94 "Об утверждении Положения об изменении порядка проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций", зарегистрированным в Министерстве юстиции Российской Федерации 16 мая 1996 года N 1087 ("Вестник Банка России" от 29 мая 1996 года N 24);
1.3. Приказ Банка России от 24 апреля 1996 года N 02-94 "Об утверждении Положения об изменении порядка проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций", зарегистрированный в Министерстве юстиции Российской Федерации 16 мая 1996 года N 1087 ("Вестник Банка России" от 29 мая 1996 года N 24);
1.4. Письмо Банка России от 19 сентября 1996 года N 331 "О нормах вывоза и ввоза наличной валюты Российской Федерации физическими лицами (резидентами и нерезидентами)", зарегистрированное в Министерстве юстиции Российской Федерации 19 сентября 1996 года N 1166 ("Вестник Банка России" от 24 сентября 1996 года N 46);
1.5. Положение Банка России от 25 июня 1997 года N 62 "О порядке покупки и выдачи иностранной валюты для оплаты командировочных расходов", зарегистрированное в Министерстве юстиции Российской Федерации 28 июля 1997 года N 1360 ("Вестник Банка России" от 5 августа 1997 года N 50);
1.6. Положение Банка России от 15 августа 1997 г. N 503 "О прекращении на территории Российской Федерации расчетов в иностранной валюте за реализуемые физическим лицам товары (работы, услуги)", зарегистрированное в Министерстве юстиции Российской Федерации 12 сентября 1997 года N 1385 ("Вестник Банка России" от 30 сентября 1997 года N 63);
1.7. Порядок осуществления переводов иностранной валюты из Российской Федерации и в Российскую Федерацию без открытия текущих валютных счетов от 27 августа 1997 года N 508, утвержденный Приказом Банка России от 27 августа 1997 года N 02-371, зарегистрированным в Министерстве юстиции Российской Федерации 22 сентября 1997 года N 1389 ("Вестник Банка России" от 30 сентября 1997 года N 63);
1.8. Приказ Банка России от 27 августа 1997 года N 02-371, зарегистрированный в Министерстве юстиции Российской Федерации 22 сентября 1997 года N 1389 ("Вестник Банка России" от 30 сентября 1997 года N 63);
1.9. Положение Банка России от 14 октября 1999 года N 93-П "О порядке проведения отдельных валютных операций", зарегистрированное в Министерстве юстиции Российской Федерации 11 ноября 1999 года N 1974 ("Вестник Банка России" от 17 ноября 1999 года N 69);
1.10.* Инструкцию Банка России от 12 октября 2000 года N 93-И "О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам", зарегистрированную в Министерстве юстиции Российской Федерации 28 ноября 2000 года N 2469 ("Вестник Банка России" от 7 декабря 2000 года N 66-67); 1.11. Положение Банка России от 12 октября 2000 года N 126-П "О порядке переоформления уполномоченными банками рублевых счетов нерезидентов в связи с принятием Инструкции Банка России "О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам" N 93-И от 12 октября 2000 г.", зарегистрированное в Министерстве юстиции Российской Федерации 28 ноября 2000 года N 2470 ("Вестник Банка России" от 7 декабря 2000 года N 66-67);
1.12.** Положение Банка России 12 октября 2000 года N 127-П "О внесении изменений и дополнений в отдельные нормативные акты Банка России в связи с принятием Инструкции Банка России "О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам" N 93-И от 12 октября 2000 года", зарегистрированное в Министерстве юстиции Российской Федерации 28 ноября 2000 года N 2471 ("Вестник Банка России" от 7 декабря 2000 года N 66-67);
1.13. Положение Банка России от 20 июля 2001 г. N 143-П "О внесении изменения в Положение Банка России "О прекращении на территории Российской Федерации расчетов в иностранной валюте за реализуемые физическим лицам товары (работы, услуги)" от 15 августа 1997 года N 503", зарегистрированное в Министерстве юстиции Российской Федерации 1 августа 2001 года N 2834 ("Вестник Банка России" от 7 августа 2001 года N 49);
1.14. Инструкцию Банка России от 29 августа 2001 года N 100-И "О счетах физических лиц - резидентов в банках за пределами Российской Федерации", зарегистрированную в Министерстве юстиции Российской Федерации 14 сентября 2001 года N 2937 ("Вестник Банка России" от 19 сентября 2001 года N 57-58);
1.15. Инструкцию Банка России от 10 сентября 2001 года N 101-И "О порядке учета уполномоченными банками валютных операций резидентов, связанных с получением от нерезидентов кредитов и займов в иностранной валюте и предоставлением нерезидентам займов в иностранной валюте", зарегистрированную в Министерстве юстиции Российской Федерации 19 сентября 2001 года N 2941 ("Вестник Банка России" от 26 сентября 2001 года N 59);
1.16. Положение Банка России от 17 сентября 2001 года N 152-П "О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России "Об изменении порядка проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций" N 39 от 24 апреля 1996 г.", зарегистрированное в Министерстве юстиции Российской Федерации 17 октября 2001 года N 2975 ("Вестник Банка России" от 24 октября 2001 года N 64);
1.17. Положение Банка России от 24 октября 2001 года N 157-П "О порядке осуществления расчетов между резидентами и нерезидентами по договорам о выполнении работ, оказании услуг или передаче результатов интеллектуальной деятельности", зарегистрированное в Министерстве юстиции Российской Федерации 26 ноября 2001 года N 3054 ("Вестник Банка России" от 29 ноября 2001 года N 73);
1.18. Положение Банка России от 18 декабря 2001 года N 167-П "Об осуществлении резидентами валютных операций в соответствии с разрешениями Банка России, выданными до 31 декабря 2001 года", зарегистрированное в Министерстве юстиции Российской Федерации 20 декабря 2001 года N 3097 ("Вестник Банка России" от 21 декабря 2001 года N 77);
1.19. Преамбулу, пункты 1 - 6, подпункт 7.2 пункта 7, подпункт 7.3 пункта 7 в части слов "валютно-обменных", подпункты 7.4 - 7.6 пункта 7, пункты 8 - 9, Приложение 1 Положения Банка России от 18 декабря 2001 года N 168-П "О порядке совершения уполномоченными банками (филиалами уполномоченных банков) операций с денежными знаками стран - участниц Экономического и валютного союза и банкнотами и монетой, номинированными в евро", с изменениями, зарегистрированного в Министерстве юстиции Российской Федерации 20 декабря 2001 года N 3095, 3 апреля 2003 года N 4371 ("Вестник Банка России" от 21 декабря 2001 года N 77, от 9 апреля 2003 года N 19);
1.20. Положение Банка России от 20 августа 2002 года N 193-П "О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России от 25 июня 1997 г. N 62 "О порядке покупки и выдачи иностранной валюты для оплаты командировочных расходов", зарегистрированное в Министерстве юстиции Российской Федерации 3 сентября 2002 года N 3769 ("Вестник Банка России" от 18 сентября 2002 года N 51);
1.21. Указание Банка России от 20 августа 2002 года N 1188-У "О внесении изменений и дополнений в нормативные акты Банка России в сфере валютного регулирования и валютного контроля", зарегистрированное в Министерстве юстиции Российской Федерации 19 сентября 2002 года N 3808 ("Вестник Банка России" от 25 сентября 2002 года N 52);
1.22. Указание Банка России от 5 сентября 2002 года N 1192-У "О порядке продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации", зарегистрированное в Министерстве юстиции Российской Федерации 17 сентября 2002 года N 3806 ("Вестник Банка России" от 25 сентября 2002 года N 52);
1.23. Указание Банка России от 10 декабря 2002 года N 1220-У "Об участии уполномоченных банков в уставных капиталах иностранных кредитных организаций, созданных и действующих по законодательству иностранных государств - членов ФАТФ и/или ОЭСР и не являющихся дочерними по отношению к уполномоченным банкам", зарегистрированное в Министерстве юстиции Российской Федерации 14 января 2003 года N 4115 ("Вестник Банка России" от 22 января 2003 года N 5);
1.24. Положение Банка России от 29 января 2003 года N 214-П "О порядке проведения расчетов юридических лиц - резидентов с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, предусматривающим приобретение и последующую продажу товаров за рубежом без ввоза на таможенную территорию Российской Федерации", зарегистрированное в Министерстве юстиции Российской Федерации 13 марта 2003 года N 4258 ("Вестник Банка России" от 26 марта 2003 года N 16);
1.25. Указание Банка России от 9 июля 2003 года N 1304-У "Об установлении размера обязательной продажи валютной выручки от экспорта товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности)", зарегистрированное в Министерстве юстиции Российской Федерации 9 июля 2003 года N 4881 ("Вестник Банка России" от 10 июля 2003 года N 38);
1.26. Указание Банка России от 26 августа 2003 года N 1325-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 24 апреля 1996 г. N 39 "О порядке проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций и об учете и представлении отчетности по некоторым видам валютных операций", зарегистрированное в Министерстве юстиции Российской Федерации 17 сентября 2003 года N 5081 ("Вестник Банка Росси" от 25 сентября 2003 года N 53).
2. Настоящее Указание подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 18 июня 2004 года, за исключением пунктов 1.10 и 1.12, которые вступают в силу с 1 августа 2004 года.

___________________
* Пункт 1.10 вступает в силу с 1 августа 2004 года (пункт 2 данного документа).
** Пункт 1.12 вступает в силу с 1 августа 2004 года (пункт 2 данного документа).

Председатель Центрального банка
Российской Федерации
С.М.Игнатьев

В связи с вступлением в силу Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859) и на основании решения Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 11 июня 2004 года N 15) Банк России устанавливает следующее.
1. Признать утратившими силу:
1.1. Инструкцию Банка России от 29 июня 1992 года N 7 "О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации", утвержденную Приказом Банка России от 29 июня 1992 года N 02-104А;
1.2. Письмо Банка России от 13 апреля 1994 года N 87 "О порядке осуществления на территории Российской Федерации операций с облигациями внутреннего государственного валютного облигационного займа" ("Вестник Банка России" от 19 апреля 1994 года N 6);
1.3. Письмо Банка России от 27 мая 1994 года N 92 "Об уточнении порядка ведения рублевых и валютных счетов официальных представительств иностранных государств в уполномоченных банках" ("Вестник Банка России" от 31 мая 1994 года N 11);
1.4. Приказ Банка России от 7 июля 1994 года N 02-94 "О перерегистрации лицензий, выданных на открытие счетов предприятий-резидентов в иностранных банках и перевод капитала до 1 января 1994 г.";
1.5. Письмо Банка России от 26 июня 1995 года N 178 "Об изменении порядка обязательной продажи части валютной выручки на внутреннем валютном рынке" ("Вестник Банка России" от 6 июля 1995 года N 27);
1.6. Временный порядок предоставления Главными управлениями (Национальными банками) Центрального банка Российской Федерации разрешений на проведение отдельных видов валютных операций от 11 октября 1996 года N 341, утвержденный Приказом Банка России от 11 октября 1996 года N 02-378 "О введении в действие "Временного порядка предоставления Главными управлениями (Национальными банками) Центрального банка Российской Федерации разрешений на проведение отдельных видов валютных операций" ("Вестник Банка России" от 22 октября 1996 года N 57);
1.7. Приказ Банка России от 11 октября 1996 года N 02-378 "О введении в действие "Временного порядка предоставления Главными управлениями (Национальными банками) Центрального банка Российской Федерации разрешений на проведение отдельных видов валютных операций" ("Вестник Банка России" от 22 октября 1996 года N 57);
1.8. Приказ Банка России от 17 июля 1997 года N 02-311 "О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России от 29.06.92 N 7 "О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" ("Вестник Банка России" от 21 июля 1997 года N 46);
1.9. Письмо Банка России от 17 июля 1997 года N 488 "Изменения и дополнения в Инструкцию Банка России от 29 июня 1992 года N 7 "О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации", утвержденное Приказом Банка России от 17 июля 1997 года N 02-311 ("Вестник Банка России" от 21 июля 1997 года N 46);
1.10. Приказ Банка России от 24 сентября 1997 года N 02-412 "О введении в действие Положения Банка России от 15 августа 1997 года N 503 "О прекращении на территории Российской Федерации расчетов в иностранной валюте за реализуемые физическим лицам товары (работы, услуги)" ("Вестник Банка России" от 30 сентября 1997 года N 63);
1.11. Подпункты 1.9, 1.11 и 1.12 пункта 1 и подпункт 2.5 пункта 2 Указания Банка России от 19 ноября 1997 года N 25-У "О внесении изменений и дополнений в нормативные акты Банка России в связи с введением в действие Положения Банка России N 503 от 15 августа 1997 г." ("Вестник Банка России" от 25 ноября 1997 года N 77);
1.12. Указание Банка России от 27 марта 1998 года N 193-У "Об осуществлении уполномоченными банками сделок и операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте, не относящихся к банковским операциям" ("Вестник Банка России" от 1 апреля 1998 года N 21);
1.13. Положение Банка России от 3 июля 1998 года N 44-П "О порядке обращения на территории Российской Федерации процентных документарных именных облигаций Внешэкономбанка" ("Вестник Банка России" от 8 июля 1998 года N 46);
1.14. Указание Банка России от 19 августа 1998 года N 320-У "О валютных операциях резидентов" ("Вестник Банка России" от 27 августа 1998 года N 60);
1.15. Указание Банка России от 26 августа 1998 года N 328-У "О введении временных ограничений на осуществление резидентами операций, связанных с движением капитала" ("Вестник Банка России" от 2 сентября 1998 года N 63);
1.16. Указание Банка России от 20 октября 1998 года N 383-У "О порядке совершения юридическими лицами - резидентами операций покупки и обратной продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" ("Вестник Банка России" от 28 октября 1998 года N 74);
1.17. Указание Банка России от 2 декабря 1998 года N 435-У "О внесении изменений в Указание Банка России "О порядке совершения юридическими лицами - резидентами операций покупки и обратной продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" N 383-У от 20.10.98" ("Вестник Банка России" от 9 декабря 1998 года N 85);
1.18. Указание Банка России от 7 декабря 1998 года N 437-У "О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России "О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке" N 7 от 29.06.92" ("Вестник Банка России" от 18 декабря 1998 года N 86);
1.19. Указание Банка России от 31 декабря 1998 года N 476-У "О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России "О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке" N 7 от 29.06.92" ("Вестник Банка России" от 12 января 1999 года N 1);
1.20. Преамбулу в части текста "статей 9, 13 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле", пункт 1, подпункт 2.1 пункта 2 в части текста "за ненаправление в установленный срок информации в Банк России в случае, предусмотренном пунктом 1.3 настоящего Указания, за продажу иностранной валюты клиенту либо приобретение иностранной валюты по поручению клиента в нарушение требований Указания Банка России "О порядке совершения юридическими лицами - резидентами операций покупки и обратной продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" N 383-У от 20.10.98", подпункт 2.6 пункта 2, Приложение 2 Указания Банка России от 12 февраля 1999 года N 500-У "Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства" ("Вестник Банка России" от 24 февраля 1999 года N 13);
1.21. Указание Банка России от 9 апреля 1999 года N 535-У "Об уточнении порядка осуществления переводов в иностранной валюте с валютных счетов резидентов и зачисления иностранной валюты на валютные счета резидентов" ("Вестник Банка России" от 14 апреля 1999 года N 23);
1.22. Указание Банка России от 18 июня 1999 года N 581-У "О внесении изменений и дополнений в Указание Банка России "О порядке совершения юридическими лицами - резидентами операций покупки и обратной продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" N 383-У от 20.10.98" ("Вестник Банка России" от 23 июня 1999 года N 37);
1.23. Инструкцию Банка России от 28 июня 1999 года N 83-И "О порядке осуществления уполномоченными банками учета валютных операций и представления информации в целях выполнения требований Указания Банка России "Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства" N 500-У от 12 февраля 1999 года" ("Вестник Банка России" от 30 июня 1999 года N 38);
1.24. Положение Банка России от 5 июля 1999 года N 78-П "О порядке выдачи территориальными учреждениями Банка России разрешений на уменьшение размера рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания Банка России N 519-У от 22.03.99" ("Вестник Банка России" от 7 июля 1999 года N 40);
1.25. Положение Банка России от 20 июля 1999 года N 82-П "О порядке выдачи Банком России разрешений на проведение отдельных видов валютных операций, связанных с движением капитала" ("Вестник Банка России" от 28 июля 1999 года N 47);
1.26. Указание Банка России от 21 июля 1999 года N 611-У "О проведении валютных операций, связанных с дарением и прощением долга" ("Вестник Банка России" от 28 июля 1999 года N 47);
1.27. Указание Банка России от 21 июля 1999 года N 612-У "Об осуществлении юридическими лицами - резидентами валютных операций при участии в реализации программы ООН "Нефть в обмен на гуманитарные товары" ("Вестник Банка России" от 28 июля 1999 года N 47);
1.28. Указание Банка России от 23 августа 1999 года N 629-У "О внесении изменений и дополнений в Указание Банка России "Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства" N 500-У от 12.02.99" ("Вестник Банка России" от 25 августа 1999 года N 54);
1.29. Указание Банка России от 23 сентября 1999 года N 642-У "О внесении изменений в Письмо Банка России "О порядке осуществления на территории Российской Федерации операций с облигациями внутреннего государственного валютного облигационного займа" от 13.04.94 N 87" ("Вестник Банка России" от 29 сентября 1999 года N 60);
1.30. Указание Банка России от 8 октября 1999 года N 660-У "О порядке проведения валютных операций, связанных с привлечением и возвратом иностранных инвестиций" ("Вестник Банка России" от 13 октября 1999 года N 62);
1.31. Положение Банка России от 15 ноября 1999 года N 96-П "О порядке проведения валютных операций, связанных с осуществлением юридическими лицами - резидентами рыбного промысла за пределами таможенной территории Российской Федерации" ("Вестник Банка России" от 4 февраля 2000 года N 6);
1.32. Положение Банка России от 21 июня 2000 года N 114-П "О размещении резидентами в депозит уполномоченному банку иностранной валюты со специального транзитного валютного счета" ("Вестник Банка России" от 28 июня 2000 года N 35);
1.33. Указание Банка России от 21 июня 2000 года N 805-У "О внесении изменений и дополнений в Указание Банка России "О порядке совершения юридическими лицами - резидентами операций покупки и обратной продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" N 383-У от 20.10.98" ("Вестник Банка России" от 28 июня 2000 года N 35);
1.34. Указание Банка России от 22 июня 2000 года N 806-У "О порядке регистрации в Банке России карточек образцов оттисков печатей, используемых уполномоченными банками для целей валютного контроля" ("Вестник Банка России" от 28 июня 2000 года N 35);
1.35. Абзац второй Письма Банка России от 13 июля 2000 года N 134-Т "Об отдельных вопросах применения к уполномоченным банкам мер воздействия за нарушения норм валютного законодательства" ("Вестник Банка России" от 19 июля 2000 года N 38);
1.36. Указание Банка России от 13 июля 2000 года N 822-У "О внесении изменений в письмо Банка России "О порядке осуществления на территории Российской Федерации операций с облигациями внутреннего государственного валютного займа" от 13.04.94 N 87" ("Вестник Банка России" от 19 июля 2000 года N 38);
1.37. Подпункт 1.5 пункта 1 и пункт 5 Указания Банка России от 29 ноября 2000 года N 857-У "О внесении изменений и дополнений в отдельные нормативные акты Банка России в связи с принятием Инструкции Банка России "О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам" N 93-И от 12 октября 2000 года" ("Вестник Банка России" от 7 декабря 2000 года N 66-67);
1.38. Положение Банка России от 21 декабря 2000 года N 129-П "О выдаче территориальными учреждениями Центрального банка Российской Федерации разрешений юридическим лицам - резидентам на осуществление отдельных видов валютных операций, связанных с движением капитала" ("Вестник Банка России" от 27 декабря 2000 года N 70);
1.39. Указание Банка России от 28 февраля 2001 года N 924-У "О представлении банками-нерезидентами документов в уполномоченный банк при открытии счетов в валюте Российской Федерации" ("Вестник Банка России" от 7 марта 2001 года N 17);
1.40. Положение Банка России от 5 июля 2001 года N 142-П "О порядке проведения юридическими лицами - резидентами валютных операций, связанных с осуществлением прямых инвестиций в страны Содружества Независимых Государств" ("Вестник Банка России" от 11 июля 2001 года N 43);
1.41. Пункт 1 в части текста "На основании пункта 2 статьи 1 и статьи 2 Федерального закона от 31 мая 2001 года N 72-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" Указания Банка России от 3 августа 2001 г. N 1010-У "О перечне иностранных государств (территорий) и их валют, не являющихся свободно конвертируемыми, в которых резиденты могут в уведомительном порядке открывать счета за пределами Российской Федерации для обеспечения расчетов по договорам международного строительного подряда" ("Вестник Банка России" от 7 августа 2001 года N 49);
1.42. Указание Банка России от 10 сентября 2001 года N 1030-У "О порядке проведения валютных операций, связанных с получением и возвратом юридическими лицами - резидентами кредитов и займов в иностранной валюте, предоставляемых нерезидентами на срок более 180 дней, и об отмене и внесении изменений в отдельные нормативные акты Банка России" ("Вестник Банка России" от 26 сентября 2001 года N 59);
1.43. Указание Банка России от 27 ноября 2001 года N 1056-У "О внесении дополнения в Указание Банка России "Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства" N 500-У от 12.02.99" ("Вестник Банка России" от 29 ноября 2001 года N 73);
1.44. Указание Банка России от 14 февраля 2002 года N 1110-У "О применении некоторых нормативных актов Банка России в сфере валютного регулирования и валютного контроля" ("Вестник Банка России" от 20 февраля 2002 года N 10);
1.45. Указание Банка России от 14 февраля 2002 года N 1111-У "О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России от 28.06.1999 N 83-И "О порядке осуществления уполномоченными банками учета валютных операций и представления информации в целях выполнения требований Указания Банка России "Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства" от 12.02.1999 N 500-У" ("Вестник Банка России" от 20 февраля 2002 года N 10);
1.46. Указание Банка России от 31 марта 2003 года N 1265-У "О признании утратившим силу пункта 46 Приложения 1 к Указанию Банка России от 12.02.1999 N 500-У "Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства" ("Вестник Банка России" от 9 апреля 2003 года N 19);
1.47. Указание Банка России от 4 сентября 2003 года N 1328-У "О признании утратившими силу отдельных положений Указания Банка России от 20 октября 1998 года N 383-У "О порядке совершения юридическими лицами - резидентами операций покупки и обратной продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" ("Вестник Банка России" от 10 сентября 2003 года N 50);
1.48. Абзац пятый пункта 1 Указания Банка России от 11 сентября 2003 года N 1329-У "Об упорядочении актов Банка России" ("Вестник Банка России" от 17 сентября 2003 года N 51);
1.49. Абзац второй пункта 1 Указания Банка России от 12 сентября 2003 года N 1330-У "Об упорядочении отдельных нормативных актов Банка России" ("Вестник Банка России" от 17 сентября 2003 года N 51);
1.50. Подпункт 1.8 пункта 1 Указания Банка России от 16 января 2004 года N 1377-У "О признании утратившими силу отдельных нормативных актов Банка России" ("Вестник Банка России" от 18 февраля 2004 года N 14).

2. Не применять на территории Российской Федерации Письмо Госбанка СССР от 24 мая 1991 года N 352 "Основные положения о регулировании валютных операций на территории СССР".
3. Отменить:
3.1. Телеграмму Банка России от 24 января 1992 года N 19-92;
3.2. Письмо Банка России от 15 июля 1992 года N 19-4-007/1414 "Порядок обязательной продажи иностранной валюты предприятиями Министерства путей сообщения Российской Федерации и Центром расчетов за международные железнодорожные перевозки "Сожелдоррасчет" Финансового управления МПС РФ на внутреннем валютном рынке";
3.3. Письмо Банка России от 22 июля 1992 года N 19-4-007/1493 "Порядок обязательной продажи иностранной валюты предприятиями, осуществляющими сооружение объектов за рубежом";
3.4. Письмо Банка России от 24 июля 1992 года N 19-4-007/1516 "Порядок обязательной продажи иностранной валюты предприятий, осуществляющих услуги в области морского и речного транспорта, а также экспедирования грузов";
3.5. Письмо Банка России от 27 июля 1992 года N 19-4-007/1537 "Порядок обязательной продажи иностранной валюты предприятиями, осуществляющими услуги в области автомобильного транспорта";
3.6. Письмо Банка России от 7 августа 1992 года N 19-4-007/1645 "Порядок обязательной продажи иностранной валюты предприятиями, осуществляющими услуги в области воздушного транспорта, и Центром международных расчетов Международного коммерческого управления гражданской авиации";
3.7. Телеграмму Банка России от 12 октября 1992 года N 225-92;
3.8. Телеграмму Банка России от 25 марта 1993 года N 50-93;
3.9. Телеграмму Банка России от 19 мая 1993 года N 83-93;
3.10. Телеграмму Банка России от 28 июня 1993 года N 110-93;
3.11. Письмо Банка России от 13 октября 1993 года N 59;
3.12. Письмо Банка России от 27 декабря 1993 года N 67 "О некоторых вопросах порядка обращения наличной иностранной валюты на территории Российской Федерации";
3.13. Письмо Банка России от 29 июля 1994 года N 103 ("Вестник Банка России", 1994, N 21);
3.14. Письмо Банка России от 2 сентября 1994 года N 107 "Об уточнении порядка обращения наличной иностранной валюты на территории Российской Федерации" ("Вестник Банка России", 1994, N 24);
3.15. Письмо Банка России от 2 сентября 1994 года N 108 "О переводах арбитражного сбора в иностранной валюте";
3.16. Письмо Банка России от 5 октября 1994 года N 184-94 "О статистической отчетности по валютному регулированию и валютному контролю";
3.17. Письмо Банка России от 7 декабря 1994 года N 125 "О внесении изменений и дополнений в письмо Банка России от 02.09.94 N 107" ("Вестник Банка России", 1994, N 38);
3.18. Письмо Банка России от 24 февраля 1995 года N 12-86 ("Вестник Банка России" от 9 марта 1995 года N 9);
3.19. Письмо Банка России от 29 сентября 1995 года N 198 "О порядке выплаты средств в иностранной валюте членам экипажей судов российских судоходных компаний" ("Вестник Банка России" от 10 октября 1995 года N 43);
3.20. Письмо Банка России от 6 октября 1995 года N 12-524 ("Вестник Банка России" от 3 ноября 1995 года N 45);
3.21. Телеграмму Банка России от 26 июля 1996 года N 108-96 ("Вестник Банка России" от 1 августа 1996 года N 36);
3.22. Письмо Банка России от 3 марта 1997 года N 420 "Об отдельных вопросах применения пункта 1 Раздела III "Основных положений о регулировании валютных операций на территории СССР", утвержденных письмом Госбанка СССР от 24.05.91 N 352" ("Вестник Банка России" от 12 марта 1997 года N 15);
3.23. Телеграмму Банка России от 13 марта 1997 года N 423 ("Вестник Банка России" от 18 марта 1997 года N 16);
3.24. Письмо Банка России от 10 октября 1997 года N 03-12-1/3-1145 "Об осуществлении некоторых видов валютных операций в связи с вступлением в силу Положения Банка России от 15.08.97 N 503";
3.25. Указание оперативного характера Банка России от 17 декабря 1997 года N 45-Т ("Вестник Банка России" от 26 декабря 1997 года N 89);
3.26. Указание оперативного характера Банка России от 19 декабря 1997 года N 48-Т "Разъяснение отдельных вопросов осуществления некоторых видов валютных операций с использованием платежных карт" ("Вестник Банка России" от 26 декабря 1997 года N 89, от 31 декабря 1997 года N 91-92);
3.27. Указание оперативного характера Банка России от 2 февраля 1998 года N 42-Т;
3.28. Указание оперативного характера Банка России от 3 февраля 1999 года N 50-Т ("Вестник Банка России" от 10 февраля 1999 года N 9);
3.29. Указание оперативного характера Банка России от 10 марта 1999 года N 88-Т "О порядке выплаты средств в иностранной валюте" ("Вестник Банка России" от 17 марта 1999 года N 16);
3.30. Указание оперативного характера Банка России от 23 декабря 1999 года N 357-Т "О вопросах обязательной и обратной продажи иностранной валюты" ("Вестник Банка России" от 29 декабря 1999 года N 82);
3.31. Указание оперативного характера Банка России от 24 июля 2000 года N 138-Т "О методических рекомендациях";
3.32. Указание оперативного характера Банка России от 23 июля 2001 года N 94-Т "О методических рекомендациях";
3.33. Указание оперативного характера Банка России от 10 августа 2001 года N 101-Т "О размере обязательной продажи валютной выручки" ("Вестник Банка России" от 15 августа 2001 года N 50);
3.34. Указание оперативного характера Банка России от 18 декабря 2001 года N 150-Т "О применении некоторых нормативных актов Банка России в сфере валютного регулирования и валютного контроля в связи с завершением перехода стран - участниц Экономического и валютного союза на единую европейскую валюту (евро)" ("Вестник Банка России" от 21 декабря 2001 года N 77);
3.35. Официальное разъяснение Банка России от 27 декабря 2001 года N 20-ОР "О вопросах обязательной и обратной продажи иностранной валюты" ("Вестник Банка России" от 10 января 2002 года N 2);
3.36. Указание оперативного характера Банка России от 6 декабря 2002 года N 169-Т "О внесении изменений в "Методические рекомендации по проведению проверок уполномоченных банков по вопросам соблюдения требований Инструкции Банка России и ГТК России "О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров" от 13.10.99 N 86-И и N 01-23/26541 (соответственно)".
4. Исключить подпункты 1.1, 1.5, 1.6, 1.11, 1.12, 1.14, 1.15 пункта 1 Указания Банка России от 30 марта 2004 года N 1413-У "О признании утратившими силу актов Банка России" ("Вестник Банка России" от 13 мая 2004 года N 29).
5. Настоящее Указание подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 18 июня 2004 года.

Председатель Центрального банка
Российской Федерации
С.М.Игнатьев

В целях упорядочения получения, хранения, выдачи, учета и представления отчетности по бланкам строгой отчетности в таможне приказываю:
1. Утвердить и ввести в действие прилагаемую Технологическую схему получения, хранения, выдачи, учета и представления отчетности по бланкам строгой отчетности в Московской южной таможне (далее - Технологическая схема) <*>.
2. Начальникам таможенных постов и функциональных отделов:
2.1. Неукоснительно соблюдать требования Технологической схемы.
2.2. Осуществлять контроль за использованием бланков строгой отчетности в соответствии с приложением 1 <*> к Технологической схеме.
2.3. Обеспечить до 16.02.2004 явку материально ответственных лиц по бланкам строгой отчетности и лиц, временно их замещающих, которые назначаются приказом начальника таможни, для заключения договоров о полной материальной ответственности.
2.4. Внести дополнения в должностные инструкции материально ответственных лиц и лиц, временно их замещающих, согласно пункту 3.3 Технологической схемы до 18.02.2004.
3. Считать утратившими силу пункт 1 к приказу таможни от 31.07.2003 N 414, приложение N 1 к приказу от 03.06.2003 N 298, распоряжение от 25.02.1999 N 68.
4. Контроль за исполнением настоящего приказа оставляю за собой.

Начальник таможни
генерал-майор таможенной службы
В.А. Самсонов

ДО ВНЕСЕНИЯ ИЗМЕНЕНИЙ В ПОРЯДОК КОНТРОЛЯ ТАМОЖЕННЫМИ ОРГАНАМИ ИСПОЛНЕНИЯ ВЛАДЕЛЬЦАМИ ТРАНСПОРТНЫХ СРЕДСТВ СВОЕЙ ОБЯЗАННОСТИ ПО СТРАХОВАНИЮ ГРАЖДАНСКОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ, УТВЕРЖДЕННЫЙ РАСПОРЯЖЕНИЕМ ГТК РОССИИ ОТ 31.03.2004 N 147-Р, НЕ ПРИМЕНЯТЬ П. 13 УКАЗАННОГО ПОРЯДКА Б СЛУЧАЕ ВНЕСЕНИЯ В ПУНКТЕ ПРОПУСКА В ПРОГРАММНЫЕ СРЕДСТВА ПО КОНТРОЛЮ АВТОСТРАХОВАНИЯ СВЕДЕНИЙ О ПРЕДЪЯВЛЕННЫХ ПРИ ПЕРЕСЕЧЕНИИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ГРАНИЦЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ СТРАХОВЫХ ПОЛИСАХ.

ПРЕДСЕДАТЕЛЬГОСТАМКОМИТЕТА М. В. ВАНИН

В соответствии с п. 1 ст. 284 Таможенного кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) российские физические лица могут временно вывозить для личного пользования с таможенной территории Российской Федерации и обратно ввозить товары (включая транспортные средства), находящиеся в свободном, обращении на этой территории (ст. 252 Кодекса), с полным освобождением от уплаты причитающихся таможенных пошлин, налогов.
Таким образом при краткосрочном (на срок до 6 месяцев) ввозе/возврате на таможенную территорию Российской Федерации временно пребывающими за рубежом российскими лицами упомянутых выше транспортных средств, зарегистрированных в иностранных государствах, государственная регистрация в местах ввоза при предъявлении указанными лицами паспорта транспортного средства (ПТС), оформленного на ввозимое транспортное средство в Российской Федерации до его вывоза, производится таможенными органами:
- без внесения обеспечения уплаты причитающихся таможенных платежей лицом, ввозящим такое транспортное средство;
- на весь заявляемый этим лицом срок временного пребывания на территории Российской Федерации.
При этом номер и дата выдачи ПТС проставляются в УВТС в графе Отметки таможенного органа .
Прошу довести положения настоящего письма до сведения подчиненных подразделений и обеспечить его исполнение.

Заместитель председателя Комитета
генерал - полковник таможенной службы
В.В. Шпагин

ОБЯЗЫВАЮ:
1. Вывести Л.В. Олейникова из состава рабочей группы ГТК России по разработке порядка учета частоты пересечения таможенной границы Российской Федерации физическими лицами ( далее - рабочая группа), созданной распоряжением ГТК России от 27.01.2004 32-р.
2. Включить в состав рабочей группы И.Д. Дильдина, заместителя начальника отдела организации таможенного оформления и таможенного контроля Шереметьевской таможни.
3. В пункте 3 распоряжения ГТК России от 27.01.2004 32-р вместо слова июня читать слово сентября .

Первый заместитель председателя Комитета
генерал-лейтенант таможенной службы
Л.А. Лозбенко

На основании статьи 68 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст. 2066, 52, ст. 5038) и в связи с обращением ОАО Жировой комбинат ОБЯЗЫВАЮ:
1. Установить в отношении ОАО Жировой комбинат (ИНН 6453019924, ОКПО 00333530) специальную упрощенную процедуру таможенного оформления, которая предусматривает выпуск товаров до подачи таможенной декларации.
1. Саратовскую таможню (А.И. Ашкалов):
а) допускать выпуск товаров (растительные масла для производства продуктов питания) до подачи таможенной декларации при соблюдении ОАО Жировой комбинат положений статьи 150 Таможенного кодекса Российской Федерации, в том числе в части представления обязательства о подаче таможенной декларации и представления необходимых документов и сведений по форме, установленной приказом ГТК России от 26.08.2003 932 (зарегистрирован Минюстом России 02.10.2003, peг. 5143);
б) осуществлять контроль за соблюдением ОАО Жировой комбинат требований, установленных Порядком ведения системы учета коммерческой документации лицами, в отношении которых установлены специальные упрощенные процедуры таможенного оформления, утвержденным приказом ГТК России от 30.09.2003 1077 (зарегистрирован Минюстом России 11.11.2003, peг. 5218);
в) информировать незамедлительно Главное управление организации таможенного контроля ГТК России обо всех случаях нарушения ОАО Жировой комбинат требований и условий, предусмотренных таможенным законодательством Российской Федерации и нормативными правовыми актами ГТК России.

Контроль за исполнением настоящего распоряжения оставляю за собой.

Заместитель председателя Комитета
генерал-полковник таможенной службы
В.В. Шпагин

В ходе проверки достоверности региональной базы данных ГТД, оформленных таможенными органами Северо-Западного региона по состоянию 31.05.2004, выявлены случаи ошибочного указания кода решения "22" при принятии решений о выпуске товаров в соответствии с таможенными режимами.
Так, в нарушение требований приказа ГТК России от 17.12.2003 N 1460 (приложение 19) код решения "22" указывается таможенными органами региона в случаях помещения товаров под таможенные режимы экспорта, выпуска для внутреннего потребления, временного вывоза, реимпорта, переработки вне таможенной территории, свободной таможенной зоны и отказа в пользу государства.
Обращаем внимание, что в соответствии с приложением 19 к приказу ГТК России от 17.12.2003 N 1460 код "22" решения, принимаемого таможенными органами, должен указываться только в случаях выпуска товаров в соответствии с таможенными режимами таможенного склада, беспошлинной торговли, переработки на таможенной территории, переработки для внутреннего потребления, временного ввоза, реэкспорта, международного таможенного транзита, уничтожения, а также специальными таможенными режимами, применимыми к товарам, ввозимым на таможенную территорию Российской Федерации.
В связи с изложенным необходимо принять меры по устранению указанных недостатков.

Первый заместитель начальника
Северо-Западного таможенного управления,
генерал-лейтенант таможенной службы
П.В.Корчажкин

В результате проведенного ГУФТД анализа таможенной стоимости отдельных товаров установлено, что в ряде случаев при ввозе на таможенную территорию Российской Федерации топленого масла, произведенного путем гидрогенизации рыбьего жира и классифицируемого в товарной субпозиции 1516 10 ТН ВЭД России, имеются признаки, свидетельствующие о заявлении декларантами недостоверных сведений о таможенной стоимости.
В целях повышения эффективности таможенного контроля указанного товара, ввозимого на таможенную территорию Российской Федерации, обеспечения взыскания сумм причитающихся таможенных платежей в полном объеме, ГУФТД информирует, что средняя экспортная стоимость топленого масла (из рыбьего жира) производства Норвежской фирмы "Денофа А/С" составляет 0,92 долл./кг (на условиях ФСА - станция отправления).
Кроме указанной фирмы аналогичный товар производится в Норвегии фирмами "Peter Moller Oslo AS" и "Alnaes Marine Oils AS", в Австрии -"Osterreichische Unilever GmbH", "Vereinigte Fettwarenindustrie GmbH", в Нидерландах - "B.V.Vvereenigde Oliefabrieken", "Zaanlandse Olieraffinaderij", "Otter Fish Protein BV", "Integrated Chemicals Trading B.V.", "Handelmatschappij A.Smit&Zn.BV", "Montauban van Swyndregt BV". Одновременно сообщаем, что по информации журнала "Oil World" стоимость рыбьего жира, являющегося основой для производства топленого масла, в Европе в конце 2003 - начале 2004 года составляла 0,56 - 0,65 долл./кг (данная информация приводится также в ежемесячной издании ВНИКИ "Справочник цен мирового рынка").
Таможенным органам необходимо обеспечить контроль правильности заявляемой декларантами таможенной стоимости с учетом приведенной информации о стоимости рассматриваемого товара.

И.О. начальника Главного управления
федеральных таможенных доходов,
полковник таможенной службы
А.Б.Воронин

В результате анализа таможенной стоимости ламп накаливания, ввезенных на таможенную территорию Российской Федерации (товарная подсубпозиция 8539 22 900 0 ТН ВЭД России), Главным управлением федеральных таможенных доходов были выявлены многочисленные факты, свидетельствующие о возможном занижении декларантами таможенной стоимости рассматриваемых товаров.
Средняя стоимость составила 0,06 долл. в расчете за единицу, в ЦТУ - 0,06 долл./шт., в СЗТУ - 0,05 долл./шт., в УТУ - 0,07 долл./шт.
По имеющейся информации стоимость рассматриваемых товаров составляет около 0,10 долл. США за одну лампу.
Учитывая изложенное, таможенным органам необходимо усилить контроль правильности заявляемой декларантами таможенной стоимости и провести проверки обоснованности принятых решений о таможенной стоимости ламп накаливания, ввезенных на таможенную территорию Российской Федерации в январе-мае 2004 г.
Результаты проверки должны содержать сведения о величине корректировки таможенной стоимости, доначисленных сумм таможенных платежей, о проведенных мероприятиях по довзысканию таможенных платежей и о привлечении к ответственности должностных лиц таможенного органа, допустивших нарушения таможенного законодательства.
Результаты проверки представить в ГУФТД ГТК России до 21.06.04 г.

Первый заместитель начальника
Главного управления
федеральных таможенных доходов,
генерал-майор таможенной службы
Ю.А.Храмов

Главное управление тарифного и нетарифного регулирования ГТК России, рассмотрев обращение ЦТУ от 14.04.2003 N 68-16/8154 по вопросу классификации в соответствии с ТН ВЭД России жирового продукта "Масло топленое норвежское", разъясняет следующее.

В товарной позиции 1517 ТН ВЭД России классифицируются пригодные в пищу смеси или готовые продукты из животных или растительных жиров или масел или фракций различных жиров или масел, за исключением продуктов товарной позиции 1516.

В товарную позицию 1516 ТН ВЭД России включаются пригодные или непригодные в пищу жировые продукты, произведенные из рафинированных или нерафинированных растительных или животных жиров или масел, или фракций этих жиров или масел, модифицированные определенным способом (гидрогенизированные, переэтерифицированные, реэтерифицированные или элаидинизированные). Данные продукты могут быть рафинированы, но не подвергнуты дальнейшей обработке, такой как, например, эмульгирование, текстурирование (изменение кристаллической структуры или текстуры) или сбивание.

Таким образом, классификация жировых продуктов в товарной позиции 1516 ТН ВЭД России зависит от процессов их обработки.

Поскольку реэтерифицированные (этерифицированные) жиры или масла, получаемые синтезом глицерина и различных свободных жирных кислот, которые могут быть выделены как из одного вида жира или масла, так и из различных жиров или масел, или синтезированы химически, классифицируются в товарной позиции 1516 ТН ВЭД России, частично и полностью гидрогенизированные жиры или масла, получаемые из морских млекопитающих и рыб считаем возможным также отнести к вышеуказанной товарной позиции ТН ВЭД России, при условии, что после процесса гидрогенизации жировой продукт не подвергался дальнейшей обработке (за исключением рафинирования).

На основании вышеизложенного, жировой продукт "Масло топленое норвежское" возможно классифицировать в товарной позиции 1516 ТН ВЭД России, при условии, что после гидрогенизации и дезодорирования его не подвергали никакой другой обработке.

Одновременно информируем, что добавление в жировой продукт незначительных количеств антиокислителей, красящих или ароматических веществ и обогащение его витаминами допускается для продуктов товарной позиции 1516 ТН ВЭД России.

Заместитель начальника Главного управления
тарифного и нетарифного регулирования,
полковник таможенной
службы
А.Ф.Ленартович

В соответствии с Концепцией системы управления рисками в таможенной службе Российской Федерации, утвержденной приказом ГТК России от 26.09 2003 N 1069, а также п. 2.5 приказа ГТК России от 08.05.2002 N 465 и во исполнение приказа Управления от 19.02.2004 N 90, службой ФТД Управления проведен анализ электронной базы ГТД Управления, в результате которого выявлена тенденция к снижению индекса таможенной стоимости товаров, классифицируемых в соответствии с ТН ВЭД России кодом 5502 00 400 1 - жгут ацетатных волокон.

В целях предотвращения случаев занижения налогооблагаемой базы, необходимо усилить контроль за таможенным оформлением данных товаров и обеспечить осуществление контроля таможенной стоимости товаров с учетом таможенного законодательства и методических рекомендаций ГТК России и ЦТУ по осуществлению контроля таможенной стоимости.

Прошу довести до сотрудников таможенных органов, осуществляющих контроль таможенной стоимости, настоящие требования и обеспечить их безусловное исполнение.

Первый заместитель начальника Управления -
начальник службы федеральных таможенных доходов,
полковник таможенной службы
И.Ю.Костюченко

В соответствии с Концепцией системы управления рисками в таможенной службе Российской Федерации, утвержденной приказом ГТК России от 26.09.2003 N 1069, а также п. 2.5 приложения к приказу ГТК России от 08.05.2002 N 465 и во исполнение приказа Управления от 19.02.2004 N 90, службой ФТД Управления проведен анализ электронной базы ГТД Управления по товарам, происходящим из европейских стран.
В результате проведенной работы установлено, что в регионе деятельности Управления в мае текущего года индекс таможенной стоимости (далее ИТС) товаров, происходящих из Германии и Бельгии, был значительно ниже ИТС товаров, происходящих из Китая, при этом наибольшие расхождения вышеуказанного показателя отмечаются в отношении товаров народного потребления.

Сравнительный анализ таможенной стоимости товаров происхождения Германии и Бельгии, оформленных в регионе деятельности Управления в мае текущего года, показал следующее:

ТОВАРЫ ПРОИСХОЖДЕНИЯ ГЕРМАНИИ

Наиболее низкий ИТС отмечается в Подольской, Московской западной и Одинцовской таможнях. В частности, по товарам народного потребления, кроме данных таможен, низкие показатели ИТС также отмечены в Ногинский таможне.

ТОВАРЫ ПРОИСХОЖДЕНИЯ БЕЛЬГИИ

Наиболее низкий ИТС отмечается в Подольской, Московской западной, Московской южной и Одинцовской таможнях. В частности, по товарам народного потребления низкие показатели ИТС отмечены в Центральной акцизной, Подольской и Одинцовской таможнях.

На основании вышеизложенного, необходимо организовать проведение детального анализа таможенного оформления товаров, происходящих из европейских стран, ввезенных на таможенную территорию Российской Федерации в мае текущего года. В случае выявления признаков занижения таможенной стоимости товаров, руководствуясь ст. 361 Таможенного кодекса РФ и положениями приложения к приказу ГТК России от 05.12.2003 N 1399, провести проверки правильности принятия решений по таможенной стоимости.

Первый заместитель начальника
Управления - начальник службы
федеральных таможенных доходов,
полковник таможенной службы
И.Ю.Костюченко

В соответствии с п. 1 ст. 284 Таможенного кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) российские физические лица могут временно вывозить для личного пользования с таможенной территории Российской Федерации и обратно ввозить товары (включая транспортные средства), находящиеся в свободном обращении на этой территории (ст. 252 Кодекса), с полным освобождением от уплаты причитающихся таможенных пошлин, налогов.
Таким образом при краткосрочном (на срок до 6 месяцев) ввозе/возврате на таможенную территорию Российской Федерации временно пребывающими за рубежом российскими лицами упомянутых выше транспортных средств, зарегистрированных в иностранных государствах, государственная регистрация в местах ввоза при предъявлении указанными лицами паспорта транспортного средства (ПТС), оформленного на ввозимое транспортное средство в Российской Федерации до его вывоза, производится таможенными органами:
- без внесения обеспечения уплаты причитающихся таможенных платежей лицом, ввозящим такое транспортное средство;
- на весь заявляемый этим лицом срок временного пребывания на территории Российской Федерации.
При этом номер и дата выдачи ПТС проставляются в УВТС в графе "Отметки таможенного органа".
Прошу довести положения настоящего письма до сведения подчиненных подразделений и обеспечить его исполнение.

Заместитель
председателя Комитета
генерал-полковник
таможенной службы
В.В.ШПАГИН

Рассмотрев обращение ЦТУ от 31.03.2004 N 26-11/6868, сообщаем следующее.
В соответствии со статьей 439 Таможенного кодекса Российской Федерации, лицензии на учреждение складов временного хранения сохраняют свое действие до истечения их срока. Срок действия лицензий на учреждение склада временного хранения установлен пунктом 27 Положения о складах временного хранения, утвержденного приказом ГТК России от 10.11.2000 N 1013. Внесение изменений в лицензии, сохранившие свое действие в соответствии с требованиями статьи 439 Таможенного кодекса Российской Федерации, не допускается.

Заместитель начальника Главного управления
организации таможенного контроля,
полковник таможенной службы
Л.К.Коровин

Во исполнение решения коллегии ГТК России от 21.06.2003 "О мерах по подготовке к введению в действие новой редакции Таможенного кодекса Российской Федерации" (приказ ГТК России от 06.08.2003 861), в целях совершенствования системы управления таможенными органами, расположенными в Сибирском федеральном округе, и в соответствии с решением Организационно-структурной комиссии ГТК России (пункт 3 протокола заседания от 27.05.2004 3/2004)

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Ликвидировать Бородинский, Таёжный и Шарыповский таможенные посты Красноярской таможни.
2. Перераспределить высвобождаемую штатную численность в результате ликвидации таможенных постов, указанных в п.1 настоящего приказа (две единицы должностей сотрудников, 14 единиц должностей государственных служащих), на таможенный пост Аэропорт Красноярск, Ачинский, Канский и Лесосибирский таможенные посты Красноярской таможни.
3. Отнести Ачинский и Канский таможенные посты Красноярской таможни ко 2-й категории.
4. Включить в регионы деятельности:
а) Ачинского таможенного поста Красноярской таможни - регион деятельности ликвидируемого Шарыповского таможенного поста;
б) Канского таможенного поста Красноярской таможни - регионы деятельности ликвидируемых Бородинского и Таёжного таможенных постов Красноярской таможни.

5. Аннулировать 31 августа 2004 года коды:
- Бородинского таможенного поста Красноярской таможни - 10606030;
- Шарыповского таможенного поста Красноярской таможни - 10606100;
- Таёжного таможенного поста Красноярской таможни - 10606080.

6. Красноярской таможне (В.А. Осипов) обеспечить соблюдение законодательства Российской Федерации при ликвидации таможенных постов, указанных в п.1 настоящего приказа.
7. Сибирскому таможенному управлению (Л.И. Шорников) обеспечить финансирование мероприятия, указанного в пункте 1 настоящего приказа, в пределах лимитов бюджетных обязательств на 2004 год.
8. Главному управлению кадров (В.П. Кудрявцев) внести изменения в штат Красноярской таможни согласно приложению к настоящему приказу.
9. Главному управлению организации таможенного контроля (А.В. Галактионов) внести изменения в приказ ГТК России от 16.04.2004 487 О регионах деятельности таможенных органов, расположенных в Сибирском федеральном округе с учетом настоящего приказа.
10. Считать настоящий приказ вступившим в силу с 1 сентября 2004 года.
11. Заместителю председателя ГТК России В.А. Крутских осуществлять контроль за исполнением настоящего приказа.

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

В целях совершенствования порядка регистрации постановлений по делам об административных правонарушениях, находящихся на исполнении в таможенных органах Российской Федерации,

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Внести во Временное положение о порядке учета, регистрации и хранения постановлений о назначении административных наказаний по делам об административных правонарушениях, находящихся на исполнении в таможенных органах Российской Федерации, утвержденное приказом ГТК России от 25.06.2002 670 (далее - Временное положение), следующие изменения:
а) изложить пункт 2.4 Временного положения в следующей редакции:
2.4. Постановления по делам об административных правонарушениях, вступившие в законную силу, передаются в ОИПДАП структурными подразделениями, должностными лицами которых составлены соответствующие протоколы об административных правонарушениях (далее - Структурное подразделение), по реестру передачи постановлений по делам об административных правонарушениях на исполнение в ОИПДАП (далее - реестр).
Структурное подразделение после принятия мер по вручению или получению лицом, привлеченным к административной ответственности, копий постановлений по делам об административных правонарушениях, соответствующих требованиям Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, заносит сведения о данных постановлениях, вступивших в законную силу, в реестр (приложение 2) и представляет его с оригиналами (в установленных законом случаях -дубликатами) постановлений по делам об административных правонарушениях в ОИПДАП. Графу 9 реестра заполняет ОИПДАП после регистрации постановления по делу об административном правонарушении в журнале.
Реестр составляют в двух экземплярах и подписывают начальник Структурного подразделения и начальник ОИПДАП с указанием даты передачи постановлений по делам об административных правонарушениях. При приеме постановления по делу об административном правонарушении ОИПДАП проверяет наличие всех необходимых листов, печатей, подписи лица, вынесшего постановление. При выявлении недостатков постановления по делу об административном правонарушении оно возвращается в Структурное подразделение для их устранения. В реестре, если устранение недостатков невозможно в день передачи, запись о постановлении по делу об административном правонарушении, не принятом ОИПДАП, зачеркивают одной чертой и заверяют своими подписями начальники Структурного подразделения и ОИПДАП с указанием причин непринятия.
Вместе с постановлениями по делам об административных правонарушениях для осуществления надлежащего исполнения в ОИПДАП по описи передают (при наличии) копии документов, указанных в п. 2.3 настоящего Временного положения. Опись документов, передаваемых вместе с постановлениями по делам об административных правонарушениях, составляют отдельно для каждого передаваемого постановления в двух экземплярах и подписывают начальники Структурного подразделения и ОИПДАП.
Первый экземпляр реестра с описями документов остается в Структурном подразделении, второй - хранится в ОИПДАП. Заполнение графы 9 в экземпляре Структурного подразделения не обязательно. ;
б) в пункте 2.7 Временного положения слова в графе 10 заменить словами в графе 9 ; в) изложить приложение 2 к Временному положению согласно приложению к настоящему приказу
2. Заместителю председателя ГТК России А.Е. Жерихову осуществлять контроль за исполнением настоящего приказа.
Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

Приложение
к приказу ГТК России
от11.06.2004 668

Приложение 2
к Временному положению о порядке учета,
регистрации и хранения постановлений
по делам об административных правонарушениях

РЕЕСТР ПЕРЕДАЧИ ПОСТАНОВЛЕНИЙ ПО ДЕЛАМ ОБ АДМИНИСТРАТИВНЫХ ПРАВОНАРУШЕНИЯХ НА ИСПОЛНЕНИЕ В ОИПДАП

Описи документов на  __  листах Обратить к исполнению  __  постановлений
(подпись) (инициалы, фамилия лица, вынесшего передаваемые постановления)
 	 	200 г.
Передаю  __  постановлений
(подпись) (инициалы, фамилия начальника структурного подразделения, составившего протоколы об административных правонарушениях)
 	 	200 г.
Принимаю  __  постановлений
(подпись) (инициалы, фамилия начальника ОИПДАП)
 	 	200 г.

В целях упорядочения нормативной правовой базы ГТК России

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Исключить из пункта 1 приказа ГТК России от 30.12.2003 1579 О наделении отдельных таможен правомочиями и обязанностями таможенных постов слова Пулковскую, Псковскую, , Минераловодскую, Новороссийскую, , , Якутскую, Биробиджанскую, Чукотскую .
2. Признать утратившим силу приказ ГТК России от 26.01.2004 92 О внесении изменений в приказ ГТК России от 30.12.2003 1579 .

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Внести в Перечень таможенных органов, на базе которых проводится эксперимент по использованию компонентов электронного декларирования с применением электронной цифровой подписи, утвержденный приказом ГТК России от 11.09.2002 973, следующие изменения:
а) изложить пункт 3 в следующей редакции:
З. Специализированный таможенный пост Центральной акцизной таможни - г. Москва, ул. Смольная, д. У,
б) дополнить пунктами 8, 9 следующего содержания:
8. Железнодорожный таможенный пост Московской северной таможни - г. Москва, ул. Ходынская, д. 10а.;
9. Фокинский таможенный пост Брянской таможни - г. Брянск, ул. 2-я аллея, д. 12 .
2. Заместителю председателя ГТК России В.В.Шпагину осуществлять контроль за исполнением настоящего приказа.

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В.Ванин

На основании пункта 1 статьи 141 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст. 2066; 52, ст. 5038) и представленного организацией заявления, в соответствии с положениями приказа ГТК России от 02.10.2003 1098 Об утверждении Правил ведения Реестра таможенных брокеров (представителей) (зарегистрирован Минюстом России 21.10.2003, per. 5190)

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Дополнить Реестр таможенных брокеров (представителей), утвержденный приказом ГТК России от 19.12.2003 1487, согласно приложению к настоящему приказу.
2. Службе взаимодействия со средствами массовой информации (Пресс -службе ГТК России) (И.И. Скибинская) обеспечить опубликование настоящего приказа в официальных изданиях ГТК России.

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

Во исполнение постановления Правительства Российской Федерации от 17.05.2004 243 "Об утверждении ставок вывозных таможенных пошлин на нефть сырую и нефтепродукты сырые, полученные из битуминозных пород, и товары, выработанные из нефти, вывозимые с территории Российской Федерации за пределы государств-участников соглашений о Таможенном союзе" ("Российская газета", 21.05.2004, 105)

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Применять:
а) с 1 июня 2004 года ставку вывозной таможенной пошлины на нефть сырую и нефтепродукты сырые, полученные из битуминозных пород (код ТН ВЭД России 2709 00), вывозимые с территории Российской Федерации за пределы государств - участников соглашений о Таможенном союзе, согласно приложению к настоящему приказу (приложение 3 к постановлению Правительства Российской Федерации от 17.05.2004 243);
б) с 21 июня 2004 года ставки вывозных таможенных пошлин на товары, выработанные из нефти, вывозимые с территории Российской Федерации за пределы государств - участников соглашений о Таможенном союзе, согласно приложению к настоящему приказу.
2. Внести соответствующие изменения, установленные постановлением Правительства Российской Федерации от 17.05.2004 243, в перечень ставок вывозных таможенных пошлин, приведенный в приложении к приказу ГТК России от 06.08.2003 865 "О ставках вывозных таможенных пошлин" (в редакции приказов ГТК России от 02.10.2003 1094, от 17.10.2003 1161, от 28.11.2003 1350, от 1431, от 16.01.2004 15, от 20.02.2004 218, от 26.02.2004 242, от 444), согласно приложению к настоящему приказу.
3. Главному управлению спецтехники и автоматизации таможенных технологий (Л.М. Ухлинов) обеспечить доработку программных средств с учетом пунктов 1, 2 настоящего приказа.
4. ГНИВЦу ГТК России (С.Л. Гусев) внести необходимые изменения в базы данных нормативно-справочной информации с учетом пунктов 1, 2 настоящего приказа.
5. Службе взаимодействия со средствами массовой информации (Пресс-службе ГТК России) (И.И. Скибинская) обеспечить опубликование настоящего приказа в официальных изданиях ГТК России.
6. Начальникам региональных таможенных управлений и таможен обеспечить доведение положений настоящего приказа до сведения всех заинтересованных лиц.
7. Заместителю председателя ГТК России А.Е. Жерихову осуществлять контроль за исполнением настоящего приказа.

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской
Федерации М.В. Ванин

Во исполнение постановления Правительства Российской Федерации от 11.05.2004 233 "О неприменении ставки вывозной таможенной пошлины в отношении слоистоклееного лесоматериала и изделий деревянных прочих" ("Российская газета", 14.05.2004, 99)

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Не применять с 14 июня 2004 года ставку вывозной таможенной пошлины в отношении слоистоклееного лесоматериала (код ТН ВЭД России 4418 90 100 0) и изделий деревянных прочих (код ТН ВЭД России 4421 90 980 0), согласно постановлению Правительства Российской Федерации от 11.05.2004 233.
2. Внести изменения, установленные постановлением Правительства Российской Федерации от 11.05.2004 233, в перечень ставок вывозных таможенных пошлин, приведенный в приложении к приказу ГТК России от 06.08.2003 865 "О ставках вывозных таможенных пошлин" (в редакции приказов ГТК России от 02.10.2003 1094, от 17.10.2003 1161, от 28.11.2003 1350, от 11.12.2003 1431, от 16.01.2004 15, от 20.02.2004 218, от 26.02.2004 242,
от 12.04.2004 444), согласно пункту 1 настоящего приказа
. 3. Главному управлению спецтехники и автоматизации таможенных технологий (Л.М. Ухлинов) организовать доработку программных средств с учетом пунктов 1, 2 настоящего приказа.
4. ГНИВЦу ГТК России (С.Л. Гусев) внести необходимые изменения в базы данных нормативно-справочной информации с учетом пунктов 1, 2 настоящего приказа.
5. Службе взаимодействия со средствами массовой информации (Пресс- службе ГТК России) (И.И. Скибинская) обеспечить опубликование настоящего приказа в официальных изданиях ГТК России.
6. Начальникам региональных таможенных управлений и таможен обеспечить оперативное доведение положений настоящего приказа до сведения всех заинтересованных лиц.
7. Заместителю председателя ГТК России А.Е. Жерихову осуществлять контроль за исполнением настоящего приказа.

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

Во исполнение постановления Правительства Российской Федерации от 15.05.2004 240 "О внесении изменений в постановления Правительства Российской Федерации от 30 ноября 2001 г. 830 и от 21 августа 2001 г. 602" ("Российская газета", 19.05.2004, 102)

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Применять с 19 июня 2004 года Товарную номенклатуру внешнеэкономической деятельности Российской Федерации (ТН ВЭД России) с учетом изменений, внесенных постановлением Правительства Российской Федерации от 15.05.2004 240, согласно приложению 1, к настоящему приказу.
2. Применять с 19 июня 2004 года по 18 марта 2005 года включительно в отношении товаров, ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации, ставки ввозных таможенных пошлин, утвержденные постановлением Правительства Российской Федерации от 15.05.2004 240, согласно приложению 2 к настоящему приказу.
3. Главному управлению спецтехники и автоматизации таможенных технологий (Л.М. Ухлинов) обеспечить доработку программных средств с учетом пунктов 1, 2 настоящего приказа.
4. ГНИВЦу ГТК России (С.Л. Гусев) внести необходимые изменения в базы данных нормативно-справочной информации с учетом пунктов 1, 2 настоящего приказа.
5. Службе взаимодействия со средствами массовой информации (Пресс- службе ГТК России) (И.И. Скибинская) обеспечить опубликование настоящего приказа в официальных изданиях ГТК России.
6. Начальникам региональных таможенных управлений и таможен обеспечить оперативное доведение положений настоящего приказа до сведения всех заинтересованных лиц.
7. Заместителю председателя ГТК России А.Е. Жерихову осуществлять контроль за исполнением настоящего приказа.

Председатель Комитета
действительный государственный советник
таможенной службы Российской Федерации М.В. Ванин

Приложение 1
к приказу ГТК России
от 17.06.2004 684

Приложение 1
к постановлению Правительства
Российской Федерации
от 15 мая 2004 г. 240

Подсубпозиция, исключаемая из Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности Российской Федерации

В связи с изданием приказа ГТК России от 26.05.2004 613 О признании утратившими силу приказов ГТК России от 12.11.2003 1255 и от 24.11.2003 1314

ПРИКАЗЫВАЮ:

Признать утратившим силу приказ Управления от 18.11.2003 695 О создании временных консультационных центров в -Управлении и подчиненных таможнях .

Начальник Управления генерал-
майор таможенной службы
В.И. Седов

В результате проведенного ГУФТД анализа таможенной стоимости отдельных товаров установлено, что в ряде случаев при ввозе на таможенную территорию Российской Федерации топленого масла, произведенного путем гидрогенизации рыбьего жира и классифицируемого в товарной субпозиции 151610 ТН ВЭД России, имеются признаки, свидетельствующие о заявлении декларантами недостоверных сведений о таможенной стоимости.

В целях повышения эффективности таможенного контроля указанного товара, ввозимого на таможенную территорию Российской Федерации, обеспечения взыскания сумм причитающихся таможенных платежей в полном объеме, ГУФТД информирует, что средняя экспортная стоимость топленого масла (из рыбьего жира) производства Норвежской фирмы Денофа А/С составляет 0,92 долл./кг (на условиях ФСА-станция отправления).

Кроме указанной фирмы аналогичный товар производится в Норвегии фирмами Peter Moller Oslo AS и Alnaes Marine Oils AS , в Австрии - Osterreichische Unilever GmbH , Vereinigte Fettwarenindustrie GmbH , в Нидерландах - B.V.Vvereenigde Oliefabrieken , Zaanlandse Olieraffinaderij , Otter Fish Protein BV , Integrated Chemicals Trading B.V. , Handelmatschappij A.Smit&Zn.BV , Montauban van Swyndregt BV .

Одновременно сообщаем, что по информации журнала Oil World стоимость рыбьего жира, являющегося основой для производства топленого масла, в Европе в конце 2003 - начале 2004 года составляла 0,56 - 0,65 долл./кг (данная информация приводится также в ежемесячной издании ВНИКИ Справочник цен мирового рынка ).

Таможенным органам необходимо обеспечить контроль правильности заявляемой декларантами таможенной стоимости с учетом приведенной информации о стоимости рассматриваемого товара.

И.О. начальника Главного управления
федеральных таможенных доходов
полковник таможенной службы
А.Б.Воронин

В целях усиления контроля за ходом исполнения постановлений таможенных органов по делам об административных правонарушениях, совершенствования ведения их учета и повышения эффективности работы по исполнительному производству, в соответствии с приказом ГТК России от 03.12.2001 N 1146 "Об организации работы таможенных органов по учету неисполненных (частично исполненных) постановлений по делам об административных правонарушениях в части взыскания штрафов, стоимости товаров и транспортных средств" в редакции приказа ГТК России от 25.06.2002 N 662 приказываю:
1. Создать комиссию по организации работы по учету неисполненных (частично исполненных) постановлений по делам об административных правонарушениях, исполнение которых не представляется возможным в соответствии с законодательством Российской Федерации, в составе:

Председатель:

Костюченко И.Ю. - первый заместитель начальника Управления - начальник службы федеральных таможенных доходов

Заместитель председателя:

Голышков В.В. - начальник отдела исполнения постановлений по делам об административных правонарушениях службы федеральных таможенных доходов Управления

Кириллов А.Ю. - главный государственный таможенный инспектор отдела исполнения постановлений по делам об административных правонарушениях службы федеральных таможенных доходов Управления

Гостюнин В.И. - главный государственный таможенный инспектор отдела консультирования по таможенному законодательству правовой службы Управления

Киселев Д.В. - государственный таможенный инспектор отделения организации работы по погашению задолженности по таможенным платежам отдела контроля за движением денежных средств службы федеральных таможенных доходов Управления

Прокопьев П.А. - государственный таможенный инспектор отдела инспектирования деятельности таможенных органов организационно инспекторской службы Управления

Филатов В.В. - старший оперуполномоченный по особо важным делам оперативного отдела N 1 службы собственной безопасности Управления

Лисицын Г.С. - начальник отделения исполнения постановлений по делам о нарушении таможенных правил Центральной оперативной таможни

2. Утвердить Положение о комиссии по организации работы по учету неисполненных (частично исполненных) постановлений по делам об административных правонарушениях, исполнение которых не представляется возможным в соответствии с законодательством Российской Федерации (приложение).
3. Признать утратившими силу приказы Управления от 24.01.2002 N 48 "О создании комиссии по учету неисполненных (частично исполненных) постановлений по делам о НТП в части взыскания штрафов, стоимости товаров и транспортных средств", от 11.11.2002 N 646 "О внесении изменений в приказ Управления от 24.01.2002 N 48".
4. Контроль за исполнением настоящего приказа оставляю за собой.

Начальник Управления
генерал-майор таможенной службы
В.И. Седов

Приложение
к приказу Центрального
таможенного управления
от 18 мая 2004 г. N 268

ПОЛОЖЕНИЕ О КОМИССИИ ПО ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ ПО УЧЕТУ НЕИСПОЛНЕННЫХ (ЧАСТИЧНО ИСПОЛНЕННЫХ) ПОСТАНОВЛЕНИЙ ПО ДЕЛАМ ОБ АДМИНИСТРАТИВНЫХ ПРАВОНАРУШЕНИЯХ, ИСПОЛНЕНИЕ КОТОРЫХ НЕ ПРЕДСТАВЛЯЕТСЯ ВОЗМОЖНЫМ В СООТВЕТСТВИИ С ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВОМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

I. Общие положения

1.1. Положение о комиссии по организации работы по учету неисполненных (частично исполненных) постановлений по делам об административных правонарушениях, исполнение которых не представляется возможным в соответствии с законодательством Российской Федерации, определяет назначение, основные задачи, функции, права и обязанности комиссии по организации работы по учету неисполненных (частично исполненных) постановлений по делам об административных правонарушениях, исполнение которых не представляется возможным в соответствии с законодательством Российской Федерации (далее - Комиссия).
1.2. Комиссия создается приказом начальника Управления.
1.3. Комиссия в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, в том числе Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях, Федеральным законом "Об исполнительном производстве", нормативными и иными правовыми актами ГТК России, настоящим Положением.

II. Основные задачи

2. Основными задачами Комиссии являются:
2.1. Рассмотрение поступивших из таможен актов учета задолженности по постановлениям по делам об административных правонарушениях, взыскание которой не представляется возможным (далее - акты учета задолженности), и документов об исполнении постановлений по делам об административных правонарушениях.
2.2. Проверка обоснованности, правильности и достоверности определения таможнями оснований, в соответствии с которыми исполнение постановлений по делам об административных правонарушениях и взыскание задолженности не представляется возможным.
2.3. При наличии оснований, в соответствии с которыми взыскание задолженности не представляется возможным, и при соблюдении всех требований, указанных в Порядке организации работы таможенных органов по учету неисполненных (частично исполненных) постановлений по делам об административных правонарушениях в части взыскания штрафов, стоимости товаров и транспортных средств, утвержденном приказом ГТК России от 25.06.2002 N 662 (далее - Порядок), подготовка представления начальнику Управления о согласовании либо об утверждении актов учета задолженности.
2.4. Контроль обоснованности, правильности и достоверности составления комиссиями таможен актов учета задолженности, утверждаемых начальниками таможен.
2.5. Оказание методической помощи, разработка рекомендаций и подготовка мероприятий по улучшению работы таможенных органов по исполнению постановлений по делам об административных правонарушениях.

III. Основные функции

3. Основными функциями Комиссии являются:
3.1. Проверка необходимых документов, подтверждающих предпринятые меры для исполнения постановлений по делам об административных правонарушениях в соответствии с законодательством Российской Федерации.
3.2. Возвращение в таможни утвержденных начальником Управления актов учета задолженности в порядке и в сроки, установленные Порядком.
3.3. Принятие мотивированных решений о продолжении работы по взысканию штрафов и возвращение в таможни документов для осуществления взыскания при несоблюдении всех требований, указанных в Порядке, и при наличии оснований, указывающих на возможность исполнения постановлений по делам об административных правонарушениях.
3.4. Формирование и представление отчета о задолженности по постановлениям по делам об административных правонарушениях, взыскание которой не представляется возможным (далее - отчет о задолженности), по региону вместе с копиями отчетов о задолженности таможен и пояснительными записками таможен в Главное управление федеральных таможенных доходов ГТК России в порядке, установленном ГТК России.
3.5. Принятие решения о внесении предложений начальнику Управления и начальнику таможни о проведении служебной проверки в отношении должностных лиц соответствующих подразделений таможенного органа при наличии оснований, в соответствии с которыми исполнение постановлений по делам об административных правонарушениях и взыскание задолженности по ним не представляется возможным, предусмотренных подпунктом "б" пункта 2 Порядка.

IV. Основные права

4. В своей деятельности Комиссии предоставлено право:
4.1. Запрашивать у комиссий таможен акты учета задолженности, утвержденные начальниками таможен, документы об исполнении постановлений по делам об административных правонарушениях, осуществлять проверки работы комиссий таможен.
4.2. Принимать решение о продолжении работы по взысканию задолженности по отдельным постановлениям по делам об административных правонарушениях, в отношении которых начальниками таможен утверждены акты учета задолженности, при наличии оснований, указывающих на возможность исполнения постановлений по делам об административных правонарушениях, и в случае несоблюдения всех требований, указанных в Порядке.
4.3. Запрашивать от структурных подразделений таможен необходимые сведения об исполнении постановлений по делам об административных правонарушениях, о реализации товаров и транспортных средств, изъятых (арестованных) в ходе административного расследования.
4.4. Вносить на рассмотрение начальника Управления предложения об улучшении работы таможенного органа по исполнению постановлений по делам об административных правонарушениях.
4.5. Вносить предложения начальнику Управления о проведении служебной проверки в отношении должностных лиц таможенного органа, не исполнивших надлежащим образом свои должностные обязанности, чьи действия либо бездействие привели к неисполнению (частичному исполнению) постановлений по делам об административных правонарушениях.

V. Основные обязанности

5. Основными обязанностями Комиссии являются:
5.1. Рассмотрение актов учета задолженности таможен и документов об исполнении постановлений по делам об административных правонарушениях в порядке и в сроки, установленные Порядком, проверка правильности составления актов и определения оснований, при которых исполнение постановлений и взыскание задолженности по ним не представляется возможным.
5.2. Представление в Главное управление федеральных таможенных доходов ГТК России в установленном порядке отчетов о задолженности, взыскание которой не представляется возможным.

В дополнение к письму ГУФТД ГТК России от 27.05.2004г 06-32/19183 О направлении информации сообщаем, что цены в указанном письме приведены в долларах США за тонну продукции (оцинкованного проката).

Заместитель начальника Главного управления федеральных таможенных доходов
полковник таможенной службы
А.Б. Воронин

В целях реализации положений Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст.2066, 52, ст.5038), связанных с порядком и технологией производства таможенного оформления товаров, вывозимых с таможенной территории Российской Федерации железнодорожным транспортом, ОБЯЗЫВАЮ:
1. Таможенные органы, в регионе деятельности которых находятся станции погрузки товаров, вывозимых с таможенной территории Российской Федерации железнодорожным транспортом, если декларирование товаров производится с подачей периодической (в том числе временной) таможенной декларации:
а) принимать транспортные (перевозочные) документы (железнодорожные накладные) на все товары, планируемые к вывозу с таможенной территории Российской Федерации в течение указанного в таможенной декларации периода времени, в которых отсутствуют отдельные сведения, характеризующие каждую отправку товаров (далее - неполные железнодорожные накладные), при условии, что декларант в письменном виде дает обязательство о представлении железнодорожных накладных, содержащих необходимые для таможенных целей сведения по каждой отправке (номера железнодорожных накладных, сведения о транспортных средствах, количество принятых к перевозке товаров) (далее -оформленные железнодорожные накладные), не позднее 5 рабочих дней со дня принятия железной дорогой товаров к перевозке1;

При значительном удалении железнодорожных станций, производящих отгрузку товаров, а также в силу иных причин, по которым представление вышеуказанных документов может быть затруднено, допускается представление этих документов в виде копий, направленных, в том числе, по факсу. При этом декларант сообщает таможенному органу срок, в течение которого оригиналы либо копии оформленных железнодорожных накладных и коммерческих документов будут представлены таможенному органу. Указанные сроки не могут превышать срок представления документов, необходимых для подачи полной и надлежащим образом заполненной таможенной декларации.

б) производить регистрацию и учет принятых неполных и оформленных железнодорожных накладных в специальном журнале, ведущемся в электронном виде с использованием комплекса программных средств "Журналы-регистрация", по форме, приведенной в приложении;
в) допускать хранение в делах таможенного органа вместо оформленных железнодорожных накладных их списка, в котором содержатся номера железнодорожных накладных, сведения о транспортных средствах, о количестве принятых к перевозке товаров;
г) проставлять на неполных железнодорожных накладных при выдаче разрешения на вывоз товаров с таможенной территории Российской Федерации отметки таможенного органа в порядке, установленном нормативными актами ГТК России.
2. Таможенные органы, находящиеся в месте убытия с таможенной территории Российской Федерации товаров, вывозимых железнодорожным транспортом, принимать решение о возможности убытия этих товаров с таможенной территории Российской Федерации на основе копий таможенных деклараций, подтверждающих помещение товаров под заявленный таможенный режим и содержащих сведения по каждой отправке товаров, а также других документов и сведений, определенных статьей 76 Таможенного кодекса Российской Федерации.
3. Заместителя председателя ГТК России В.В. Шпагина осуществлять контроль за исполнением настоящего распоряжения.

Председатель Комитета
действительный государственный советник таможенной службы Российской Федерации
М.В. Ванин

Приложение
к распоряжению ГТК России
от 27.05.2004 246-р

ОБРАЗЕЦ

Журнал учета железнодорожных накладных

В целях реализации статей 63 и 355 Таможенного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст. 2066, 52, ст. 5038) ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Утвердить перечень документов, необходимых для принятия решения о возврате (зачете) таможенных пошлин, налогов и возврате авансовых платежей, и форму заявления о возврате (зачете) денежных средств (приложения 1, 2).
2. Заместителю председателя ГТК России А.Е.Жерихову осуществлять контроль за исполнением настоящего приказа.

Председатель Комитета
действительный государственный советник таможенной службы Российской Федерации
М.В.Ванин

Приложение 1
к приказу ГТК России
от 25.05.2004 607

Перечень документов, необходимых для принятия решения о возврате (зачете) таможенных пошлин, налогов и возврате авансовых платежей

1. Платежный документ, подтверждающий поступление денежных средств в кассу или на счет таможенного органа, открытый для этих целей в соответствии с законодательством Российской Федерации.
2. Документы, на основании которых производилось расходование авансовых платежей, или документы, на основании которых исчислялись и (или) взимались таможенные платежи.
3. Документы, подтверждающие факт излишней уплаты или излишнего взыскания таможенных платежей, или документы, подтверждающие наличие случаев, установленных пунктом 1 статьи 356 Таможенного кодекса Российской Федерации1 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст. 2066, 52, ст. 5038).
4. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, если оно не было представлено ранее при таможенном оформлении.2
5. Свидетельство о государственной регистрации юридического лица или свидетельство о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя, если они не были представлены ранее при таможенном оформлении.2
6. Документы, удостоверяющие личность физического лица, в том числе зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя.
7. Документы, подтверждающие полномочия лица, подписавшего заявление о возврате (зачете) денежных средств, если они не были представлено ранее при таможенном оформлении.
8. Заверенный в установленном порядке образец подписи лица, подписавшего заявление о возврате (зачете) денежных средств.
9. Иные документы, которые могут быть представлены лицом, внесшим авансовые платежи, или плательщиком таможенных пошлин, налогов для подтверждения обоснованности возврата.

Указанные документы не представляются при возврате авансовых платежей. Указанные документы представляются юридическими лицами и физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей

Приложение 2
к приказу ГТК России
от 25.05.2004 607

Начальнику
(указывается наименование таможенного
органа, в кассу или на счета которого
были внесены денежные средства)

Заявление о возврате (зачете) денежных средств

____________________________________________________________________________________________________
(указывается наименование организации, код ОКПО, ИНН, КПП, адрес или инициалы, фамилия, адрес физического лица, в том числе зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя)

в соответствии со статьей (статьями)________________________________________________________________
(указываются соответствующие статьи Таможенного кодекса Российской Федерации (330, 345, 355, 356, 357)

Таможенного кодекса Российской Федерации просит осуществить возврат (зачет)
__________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________________
(указываются денежные средства, подлежащие возврату (зачету), а именно: излишне уплаченные таможенные пошлины, налоги; излишне взысканные таможенные пошлины, налоги; таможенные пошлины, налоги, подлежащие возврату в случаях, установленных статьей 356 Таможенного кодекса Российской Федерации; авансовые платежи; денежный залог)

внесенных на счет таможенного органа_____________________________________________________________________ и
(указываются реквизиты платежных документов)

исчисленных1_____________________________________________________________________________________________ ,
(указываются номера таможенных деклараций, в соответствии с которыми уплачивались таможенные пошлины, налоги; реквизиты таможенной расписки, в соответствии с которой исчислялась сумма обеспечения)

В СВЯЗИ С1________________________________________________________________________________________________ ,
(указываются основания для проведения возврата (зачета): причины возникновения излишней уплаты или излишнего взыскания, исполнение (прекращение) обязательства, обеспеченного денежным залогом и т.д.)

согласно банковским реквизитам счета2_____________________________________________________________________

в счет3 __________________________________________________________________________________________________
(указываются обстоятельства, в связи с которыми производится зачет: погашение задолженности по уплате таможенных платежей, зачет в счет будущих платежей, обеспечение уплаты таможенных платежей и т.д.)

в размере_________________________________________________________________________________________________
(указывается сумма денежных средств в валюте платежа)

Перечень прилагаемых документов:___________________________________________________________________________ 1)
(указываются документы, прилагаемые к заявлению)

2)__________________________________________________________________________________________________________

___________________________________ ___________________________
(подпись руководителя организации или (инициалы, фамилия) физического лица)

" " 200_ г.

МЛ.4

1 Данная строка не заполняется в заявлении о возврате (зачете) авансовых платежей.
2 Данная строка заполняется в заявлении о возврате денежных средств.
3 Данная строка заполняется в заявлении о зачете денежных средств.
4 Если в соответствии с законодательством Российской Федерации лицо, подавшее заявление, должно иметь печать.

В соответствии со статьей 27 Федерального закона О федеральном бюджете на 2004 год (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 52 (часть I), ст. 5038), статьей 114 Таможенного кодекса Российской Федерации (Ведомости Съезда народных депутатов и Верховного Совета Российской Федерации, 1993, 31, ст. 1224; Собрание законодательства Российской Федерации, 1995, 26, ст.2397; 1996, 1, ст.4; 1997, 30, ст.3586; 1997, 47, ст. 5341; 1999, 7, ст. 879; 2002, 1 (ч. 1), ст.2, 22, ст.2026, 27, ст. 2620; 2003, 23, ст. 2174), Таможенным кодексом Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст. 2066; 52, ст. 5038) ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о взимании таможенных сборов за таможенное оформление.
2. Признать утратившими силу:
1) приказ ГТК России от 09.11.2000 1010 Об утверждении Инструкции о взимании таможенных сборов за таможенное оформление (зарегистрирован Минюстом России 14.12.2000 peг. 2497);
2) приказ ГТК России от 22.04.2003 443 О внесении изменений и дополнений в Инструкцию о взимании таможенных сборов за таможенное оформление, утвержденную приказом ГТК России от 09.11.2000 1010 (зарегистрирован Минюстом России 08.05.2003 peг. 4519);
3) пункт 4.8 Правил перемещения в упрощенном, льготном порядке транспортных средств физическими лицами через таможенную границу Российской Федерации, утвержденных приказом ГТК России от 24.11.1999 814 (зарегистрирован Минюстом России 18.02.2000 peг. 2125) в редакции приказов ГТК России от 30.09.2002 1043 (зарегистрирован Минюстом России 05.11.2002 peг. 3903), от 06.06.2003 635 (зарегистрирован Минюстом России 25.06.2003 peг. 4830), от 21.07.2003 794 (зарегистрирован Минюстом России 07.08.2003 peг. 4959);
4) пункт 1.9. Правил перемещения в упрощенном, льготном порядке товаров физическими лицами через таможенную границу Российской Федерации, утвержденных приказом ГТК России от 24.11.1999 815 (зарегистрирован Минюстом России 14.01.2000 peг. 2048) в редакции приказа ГТК России от 24.06.2003 688 (зарегистрирован Минюстом России 30.06.2003 peг. 4861).
3. Заместителю председателя ГТК России А.Е.Жерихову осуществлять контроль за исполнением настоящего приказа.
Настоящий приказ действует до 31.12.2004.

Председатель Комитета
действительный государственный советник таможенной службы Российской Федерации
М.В.Ванин

Приложение
к приказу ГТК России
от 07.06.2004 640

ИНСТРУКЦИЯ О ВЗИМАНИИ ТАМОЖЕННЫХ СБОРОВ ЗА ТАМОЖЕННОЕ ОФОРМЛЕНИЕ

Инструкция о взимании таможенных сборов за таможенное оформление (далее - Инструкция) издана в соответствии со статьей 27 Федерального закона от 23.12.2003 186-ФЗ О федеральном бюджете на 2004 год 1, Таможенным кодексом Российской Федерации, введенным в действие постановлением Верховного Совета Российской Федерации О введении в действие Таможенного кодекса Российской Федерации от 18.06.1993 5223-I2, Таможенным кодексом Российской Федерации, введенным в действие с 01.01.20043 (далее - Таможенный кодекс 2003 года) и частью первой Налогового кодекса Российской Федерации4.

I. Общие положения

1. За таможенное оформление товаров, в том числе транспортных средств, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации в качестве товара, и товаров не для коммерческих целей, перемещаемых в несопровождаемом багаже, международных почтовых отправлениях и грузом (далее - товары), взимаются таможенные сборы за таможенное оформление в размере, указанном в главе IV настоящей Инструкции, за исключением случаев, указанных в главе III.

2. За таможенное оформление товаров вне определенных для этого мест и вне времени работы таможенных органов Российской Федерации таможенные сборы за таможенное оформление взимаются в двойном размере. При этом под таможенным оформлением товаров вне определенных для этого мест понимается таможенное оформление, которое производится должностным лицом таможенного органа вне места нахождения таможенного поста или отдела таможенного оформления и таможенного контроля таможни.
Таможенные сборы за таможенное оформление взимаются в двойном размере, как при таможенном оформлении товаров вне определенных для этого

1 Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 52 (часть I), ст. 5038;
2 Ведомости Съезда народных депутатов и Верховного Совета Российской Федерации, 1993, 31, ст. 1224; Собрание законодательства Российской Федерации, 1995, 26, ст. 2397; 1996, 1, ст. 4; 1997, 30, ст. 3586; 1997, 47, ст. 5341; 1999, 7, ст. 879; 2002, 1 (ч. 1), ст. 2, 22, ст. 2026, 27, ст. 2620; 2003, 23, ст. 2174;
3 Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, 22, ст. 2066; 52, ст. 5038;
4 Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, 31, ст. 3824; 1999, 28, ст. 3487; 2003, 22, ст. 2066; 23, ст. 2174; 27, ст. 2700; 2003, 52 (часть I), ст.5037.

мест и вне времени работы таможенных органов Российской Федерации, так и при выполнении только одного из этих условий.
3. Таможенные сборы за таможенное оформление взимаются также при изменении таможенного режима согласно размерам и порядку, установленным для вновь избранного таможенного режима.

II. Плательщики таможенных сборов за таможенное оформление
4. Таможенные сборы за таможенное оформление уплачивают декларанты и иные лица, на которых Таможенным кодексом 2003 года возложена обязанность уплачивать таможенные пошлины, налоги.
5. Любое лицо вправе уплатить таможенные сборы за таможенное оформление товаров, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации.

III. Освобождение от уплаты таможенных сборов за таможенное оформление

6. Таможенные сборы за таможенное оформление не взимаются при таможенном оформлении:
а) товаров, ввозимых и вывозимых и относящихся в установленном порядке к гуманитарной помощи (содействию)1;
б) товаров, помещаемых под таможенный режим отказа в пользу государства;
в) товаров, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации дипломатическими, консульскими и иными официальными представительствами иностранных государств, международными организациями, персоналом этих представительств и организаций, а также товаров, предназначенных для личного и семейного пользования отдельных категорий иностранных лиц, пользующихся преимуществами, привилегиями и (или) иммунитетами на таможенной территории Российской Федерации в соответствии с международными договорами Российской Федерации;
г) временно ввозимых и вывозимых государственными и муниципальными музеями, архивами, иными государственными хранилищами, а также библиотеками культурных ценностей, в целях их экспонирования и обратно вывозимых после проведения выставок, вернисажей и подобных мероприятий;
д) ввозимой или вывозимой Центральным банком Российской Федерации наличной валюты Российской Федерации, кроме памятных монет из недрагоценных металлов и монет из драгоценных металлов;

1 Постановление Правительства Российской Федераций от 04.12.1999 Об утверждении Порядка оказания гуманитарной помощи (содействия) Российской Федерации 1335 (Собрание законодательства Российской Федерации, 1999, 50, ст. 6221; 2001, 40, ст. 3844; 2003, 20, ст. 1906)

е) товаров, ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации в течение одной недели в адрес одного получателя, общая таможенная стоимость которых не превышает 5000 рублей;
ж) товаров, помещаемых под таможенный режим международного таможенного транзита, когда таможенный орган отправления совпадает с таможенным органом назначения (для перевозок воздушным, водным, железнодорожным и трубопроводным транспортом, а также по линиям электропередачи);
з) бланков книжек МДП, перемещаемых между Международным союзом автомобильного транспорта в Женеве (МСАТ) и Ассоциацией международных автомобильных перевозчиков России (АСМАП), а также бланков карнетов АТА или их частей, предназначенных к выдаче на таможенной территории Российской Федерации и направляемых в адрес Торгово-промышленной палаты Российской Федерации;
и) марок акцизного сбора, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации;
к) товаров, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации в соответствии с международными договорами Российской Федерации, предусматривающими освобождение от уплаты таможенных сборов за таможенное оформление, в порядке, определенном нормативными правовыми актами ГТК России;
л) товаров отдельных категорий, указанных в статье 268 Таможенного кодекса 2003 года, помещаемых под иные специальные таможенные режимы;
м) отходов, образовавшихся в результате уничтожения иностранных товаров в соответствии с таможенным режимом уничтожения, в отношении которых не подлежат уплате таможенные пошлины и налоги;
н) товаров, которые оказались уничтожены, безвозвратно утеряны либо повреждены вследствие аварии или действия непреодолимой силы, помещаемых под таможенный режим уничтожения;
о) товаров, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации в соответствии с таможенным режимом перемещения припасов;
п) товаров, помещаемых под таможенный режим реэкспорта в случаях, установленных абзацем вторым подпункта 1.1 приказа ГТК России от 08.12.2003 1402 О совершении отдельных таможенных операций при использовании таможенного режима реэкспорта (зарегистрирован Минюстом России 13.01.2004 peг. 5403 );
р) товаров, пересылаемых в международных почтовых отправлениях, если стоимость таких товаров, пересылаемых в течение одной недели в адрес одного получателя, не превышает 10 тысяч рублей;
с) товаров, перемещаемых физическими лицами для личных, семейных, домашних и иных не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности нужд (далее - для личного пользования), в сопровождаемом багаже;
т) товаров, перемещаемых физическими лицами для личного пользования, в отношении которых предоставляется полное освобождение от уплаты таможенных пошлин, налогов;
у) автомобилей легковых, классифицируемых в товарных позициях 8702 и 8703 Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности России, временно ввозимых в Российскую Федерацию физическими лицами для личного пользования на срок до 2 месяцев включительно;
ф) автомобилей легковых, классифицируемых в товарных позициях 8702 и 8703 Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности России, вывозимых (в том числе временно вывозимых) за пределы Российской Федерации для личного пользования физическими лицами, следующими на указанных транспортных средствах.

IV. Размеры таможенных сборов за таможенное оформление товаров

7. Таможенные сборы за таможенное оформление товаров, за исключением случаев, установленных Инструкцией, взимаются в валюте Российской Федерации в размере 0,1 процента таможенной стоимости товаров и дополнительно сбор в иностранной валюте, курс которой устанавливает Центральный банк Российской Федерации, в размере 0,05 процента таможенной стоимости товаров при помещении их под следующие таможенные режимы:

- выпуск для внутреннего потребления;
- реимпорт;
- беспошлинная торговля;
- таможенный склад;
- свободный склад;
- свободная таможенная зона;
- переработка на таможенной территории;
- переработка для внутреннего потребления;
- временный ввоз;
- временный вывоз;
- переработка вне таможенной территории;
- экспорт;
- реэкспорт;
- уничтожение.

Уплата таможенных сборов за таможенное оформление может производиться как в валюте Российской Федерации, так и в иностранной валюте, курс которой котируется Центральным банком Российской Федерации, в соответствии с законодательством Российской Федерации о валютном регулировании и валютном контроле, по выбору плательщика.
8. Таможенные сборы за таможенное оформление товаров взимаются в размере 0,1% их таможенной стоимости без дополнительного сбора при таможенном оформлении:
а) товаров, классифицируемых в группе 71 ТН ВЭД России, помещаемых под таможенный режим переработки на таможенной территории и переработки вне таможенной территории, а также при таможенном оформлении продуктов переработки, классифицируемых в группе 71 ТН ВЭД России;
б) товаров, помещаемых под таможенный режим международного таможенного транзита, за исключением случаев, установленных нормативными правовыми актами ГТК России и пунктом 6 Инструкции;
в) товаров, ввозимых и вывозимых и относящихся в установленном порядке к технической помощи (содействию)1.
г) товаров, перемещаемых физическими лицами для личного пользования (в том числе пересылаемых в адрес физического лица, не следующего через таможенную границу Российской Федерации), за исключением автомобилей легковых, классифицируемых в товарных позициях 8702 и 8703 Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности России.
9. При таможенном оформлении товаров, перемещаемых железнодорожным транспортом через таможенную территорию Российской Федерации в соответствии с таможенным режимом международного таможенного транзита, таможенные сборы за таможенное оформление взимаются в валюте Российской Федерации в сумме, эквивалентной 14 долларам США, в отношении каждой партии товаров, перевозимых по одной железнодорожной накладной, в одном транспортном средстве, но не более 0,1 процента стоимости данной партии товаров.
10. При таможенном оформлении ввозимых на таможенную территорию Российской Федерации и вывозимых с таможенной территории Российской Федерации ценных бумаг в иностранной валюте таможенные сборы за таможенное оформление взимаются в валюте Российской Федерации в размере 300 рублей в отношении партии ценных бумаг, оформленных по одной таможенной декларации.
11. Таможенные сборы за таможенное оформление воздушных, морских и речных судов, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации в качестве товаров в соответствии с таможенными режимами временного ввоза, временного вывоза и переработки, если операцией по переработке является ремонт таких судов, взимаются в размере:
100 евро - если таможенная стоимость судна не превышает сумму, эквивалентную 1 млн. долларов США включительно;
150 евро - если таможенная стоимость судна превышает сумму, эквивалентную 1 млн. долларов США, но не превышает сумму, эквивалентную 5 млн. долларов США включительно;
200 евро - если таможенная стоимость судна превышает сумму, эквивалентную 5 млн. долларов США и более.
Таможенные сборы за таможенное оформление судов взимаются в указанных размерах также в случаях завершения действия таможенных режимов:

1 Постановление Правительства Российской Федерации от 17.09.99 1046 Об утверждении Порядка регистрации проектов и программ технической помощи (содействия), выдачи удостоверений, подтверждающих принадлежность средств, товаров, работ и услуг к технической помощи (содействию), а также осуществления контроля за ее целевым использованием (Собрание законодательства Российской Федерации, 27.09.99, 39, ст. 4630; 2000, 37, ст.3725; 2003, 18, ст.1714).

а) временного ввоза путем реэкспорта временно ввезенных товаров, временного вывоза путем реимпорта временно вывезенных товаров;
б) переработки на таможенной территории путем вывоза продуктов переработки (судов) с таможенной территории Российской Федерации;
в) переработки вне таможенной территории путем выпуска для свободного обращения продуктов переработки (судов) на таможенной территории Российской Федерации.
Если указанные размеры таможенных сборов за таможенное оформление превышают сумму, равную 0,15% таможенной стоимости судна, таможенные сборы за таможенное оформление взимаются в соответствии с пунктом 7.
12. При таможенном оформлении автомобилей легковых, классифицируемых в товарных позициях 8702 и 8703 Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности России, включая оформление продления срока их временного ввоза, перемещаемых физическими лицами для личного пользования, таможенные сборы за таможенное оформление взимаются в размере 5 евро, но не более 0,1 процента их таможенной стоимости.

V. Сроки и порядок уплаты таможенных сборов за таможенное оформление

13. Таможенные сборы за таможенное оформление уплачиваются до или одновременно с принятием таможенной декларации.
14. В случаях представления декларантом временной таможенной декларации на период времени, превышающий один календарный месяц, таможенные сборы за таможенное оформление уплачиваются ежемесячно не позднее 1 числа месяца поставки. При этом исчисление сумм таможенного сбора за таможенное оформление осуществляется исходя из количества товаров, пропорционально соответствующего одному календарному месяцу поставки. Если суммы подлежащих уплате таможенных сборов за таможенное оформление увеличиваются в результате уточнения сведений по фактической поставке, доплата сумм осуществляется не позднее 20 числа месяца, следующего за каждым календарным месяцем поставки.
15. Исчисление, порядок уплаты, взыскание таможенных сборов, изменение срока уплаты и возврат таможенных сборов осуществляются в соответствии с правилами, предусмотренными Таможенным кодексом 2003 года для таможенных пошлин.
16. В случае, если представленная в таможенный орган таможенная декларация считается неподанной, а также в случае отзыва таможенной декларации, возврат таможенных сборов за таможенное оформление производится в соответствии с порядком, установленным статьей 356 Таможенного кодекса 2003 года.
17. Государственный таможенный комитет Российской Федерации вправе уменьшать размеры таможенных сборов, освобождать от их уплаты.
18. Подлежащая уплате сумма таможенных сборов за таможенное оформление при ее исчислении округляется по правилам округления до второго знака после запятой.

В соответствии с Таможенным кодексом Российской Федерации, Положением о защите прав интеллектуальной собственности таможенными органами, утвержденным приказом ГТК России от 27.10.2003 N 1199 (зарегистрирован Минюстом России 18.12.2003, peг. N 5341), Главное управление тарифного и нетарифного регулирования ГТК России доводит до сведения, что на основании обращения правообладателя товарный знак, указанный в приложении, внесен в таможенный реестр объектов интеллектуальной собственности ГТК России.
В случае выявления при осуществлении таможенного контроля и таможенного оформления товаров, обладающих признаками контрафактных, надлежит принимать меры и проводить мероприятия, предусмотренные законодательством Российской Федерации.
Прошу довести содержание настоящего письма до сведения подчиненных таможенных органов и заинтересованных лиц.

Начальник Главного управления
тарифного и нетарифного регулирования
генерал-лейтенант таможенной службы
А.О.Кудряшев

Приложение
к письму ГТК России
от 27 мая 2004 г. N 07-58/19131

1. Объект интеллектуальной собственности:
1.1. Товарный знак:

Є                                                                                           
 N    Товарный    Класс   Товары                                            Номер и дата    
 п/п  знак        товаров                                                   свидетельства   
                   поМКТУ                                                   на товарный     
                                                                            знак            
                                                                                            
 1    Oral-B      03      Зубные пасты, препараты и вещества для чистки     100828          
                          зубов и искусственных зубов; препараты за         от 13.12.91     
                          исключением медицинских, для полоскания и                         
                          освежения дыхания                                                 
                                                                                            
                  05      Препараты и вещества, в т.ч. химические для                       
                          зубоврачебных и зубоврачебно-гигиенических                        
                          целей; амальгамы для стоматологических целей;                     
                          препараты для полоскания рта и освежения дыхания                  
                          для медицинских целей; диагностические реагенты                   
                          и препараты для медицинских целей; полировальные                  
                          составы для зубов и зубных протезов                               
                                                                                            
                  10      Стоматологическая аппаратура и инструменты;                       
                          диагностическая аппаратура, включенная в 10                       
                          класс; шелк для стоматологических целей,                          
                          держатели для него; стоматологические зеркала                     
                                                                                            
                  21      Зубные щетки, щетки для зубных протезов, части                    
                          для них; щетки и материалы для щеточных изделий,                  
                          включенные в 21 класс; зубочистки; устройства и                   
                          приспособления для чистки и полирования зубов и                   
                          искусственных зубов, включенные в 21 класс;                       
                          держатели и подносы, включенные в 21 класс                        
                                                                                            

Є                                                                        
 N   Товарный знак             Регистрационный номер                     
 п/п                                                                     
                                                                         
 1   Oral-B                    00089/00022-001/ТЗ-250504                 
                                                                         

    2. Правообладатель:
    Компания "Жиллетт   Кэнада   Компани"  ("Gillette  Canada  Company"),
торгующая также как "ОРАЛ-Б  Лэбораторис"  ("Oral-B  Laboratories")  -  4
Роберт Спек Паркуэй, Миссиссога, Онтарио, Канада.
    3. Лицензиаты/уполномоченные импортеры:*1
    3.1. Лицензиаты: нет.
    3.2. Уполномоченные импортеры:
    - ЗАО  "Петербург  Продактс  Интернешнл ЗАО" - Пулковское шоссе,  54,
Санкт-Петербург, 196140, ИНН 7816046034, ОКПО 23042030.
    - ООО "Брендэкс Два" - ул. Камская, 80, Калининград, 236005.
    3.3. Уполномоченный импортер для магазина беспошлинной торговли:
    - ЗАО "Аэроферст" - участок 309, аэропорт "Шереметьево-2", Химкинский
район, Московская область.
    4. Срок   принятия   мер,   связанных   с  приостановлением  выпуска:
31.12.2004 г.
    5. Реквизиты представителя правообладатсля (контактные лица):
    Контактные лица: Глушкова Татьяна, Сабирова Татьяна,
    почтовый адрес: Павелецкая площадь, д. 2, стр. 3, Москва, 115054, 000
"Жиллетт Группа",
    телефон: (095) 258-6265, факс: (095) 258-6267,
    e-mail: Tatiana_Glushkova@gillette.com,
            Tatiana_Sabirova@gillette.com
    6. Дополнительная информация:
    6.1. Товарные  позиции  в  соответствии  с ТН ВЭД России,  по которым
могут классифицироваться товары,  обладающие признаками  контрафактных*2:
3306, 3822, 9018, 9603.
    6.2. Производители легальной продукции:
    - "Орал  Би  Лабораторис"  (Oral-B  Laboratories),  Канада,  а  также
предприятия компании в Нидерландах и Ирландии
    - "СЖ Харвест Интернешнл Ко Лтд" (SJ Harvest International Co.  Ltd),
Таиланд
    - "Акумен Браш Инд. Лтл" (Acumen Brush Ind Co. Ltd), Индия
    - "Браун ГмбХ" (Braun GmbH), Германия
    - "Акумен  Хаусвэе  Инд.  Наннинг  Ко  Лтд."  (Acumen  Houseware Ind.
(Nanning) Co. Ltd), Китай
    - "Риалто Энтерпрайзис Пвт.Лтд" (Rialto Enterprises Pvt. Ltd), Индия
    - "Браун де Мексике у Сиа де С.В." (Braun de Mexico у Cia  de  C.V.),
Мексика
    - "Сара Ли Хаусхолд & Боди Кэре Недерланд б.в." (Sara Lee Household &
Body   Care   Nederland  b.v.),  Traverse  2,  3905  NL  Veenendaal,  The
Netherlands for Oral-B Laboratories, Ирландия
    - "Орал  Би  Лабораторис  Аэрлэнд  Лтд." (Oral-B Laboratories Ireland
Ltd.), Green Road, Newbridge, Co. Kildare, Ирландия
    - "Фэирформ Мфг Ко Лтд.", Китай
    - "Орал Би Лабораторис", Ирландия.
   ___________________
   *1 В   пределах   сроков   действия   внешнеторговых    договоров    с
правообладателем товарного знака.
   *2 Классификация приведена в справочных целях.

Во исполнение письма ГТК России от 29.04.2004 N 01-06/15812 и телетайпограммы ГТК России от 12.05.2004 N ТФ-1584 по усилению таможенного контроля за товарами, происходящими из Китая и стран Юго-Восточной Азии, ввозимыми на таможенную территорию Российской Федерации через пункты пропуска, расположенные в регионах деятельности Уральского, Сибирского, Дальневосточного и Приволжского таможенных управлений, и вывозимыми через пункты пропуска, расположенные в регионах деятельности Южного или Центрального таможенных управлений, ПРЕДЛАГАЮ:
1. Осуществлять таможенный досмотр данной категории товаров с привлечением сотрудников правоохранительного блока таможни.
2. Обеспечить сравнение результатов досмотра со сведениями, указанными в товаросопроводительных документах и электронном уведомлении.
3. При отсутствии признаков правонарушения направлять в произвольной форме в СОТК Управления предварительное заключение таможни о возможности завершения режима МТТ товаров, подписанное начальником таможенного поста или лицом его замещающим, начальником дежурной смены таможенного поста, сотрудниками, участвующими в проведении таможенного досмотра, начальником ОКТТ таможни и согласованное с первым заместителем начальника таможни по организации таможенного контроля.
4. Осуществлять выпуск товаров за пределы таможенной территории Российской Федерации только после получения согласования данного вопроса с СОТК Управления.
5. При выявлении признаков правонарушения, принимать меры в соответствии с действующим таможенным законодательством и Кодексом об административных правонарушениях.
Считать утратившим силу письмо Управления от 30.04.2004 N 24-14/9376.

Первый заместитель начальника
Управления - начальник службы
организации таможенного контроля,
генерал-майор таможенной службы
Р.С.Мухутдинов

Для сведения, изучения и применения в практической работе, направляем Вам одиннадцатый комплект документов, поступивший в ВКЦ таможни из вышестоящих таможенных органов.

Первый заместитель начальника таможни,
полковник таможенной службы
О.В.Родионов

Є                                                                        
 Документ ВКЦ  Форма 1                                                   
                                                                         
 1. Таможенный орган, подготовивший вопрос                               
 Московская восточная таможня (Центральное таможенное управление)        
                                                                         
 2. Содержание вопроса:                                                  
                                                                         
    В приказе ГТК  России N 1356 "Об утверждении  Инструкции о действиях 
    должностных  лиц   таможенных  органов,   осуществляющих  таможенное 
    оформление  и  таможенный  контроль  при  декларировании  и  выпуске 
    товаров" во II-м разделе говорится о  том, что при отказе в принятии 
    таможенной  декларации необходимо  делать  соответствующие записи  в 
    Журнале  учета   и  регистрации  таможенных  деклараций.   В  случае 
    непринятия таможенной декларации номер  декларации не присваивается. 
    Как в  этом случае регистрируются  не принятые декларации  в Журнале 
    учета и регистрации  таможенных деклараций в электронном  виде? Если 
    таможенные декларации  не зарегистрированы, нужно  ли их  включать в 
    отчет по ГТД в электронном виде?                                     
                                                                         
 3. Содержание ответа                                                    
                                                                         
    1. Уполномоченным должностным  лицом в  электронном журнале  учета и 
 регистрации таможенных деклараций  ведутся записи обо всех  поданных, в 
 том числе и  не принятых таможенных декларациях,  по форме, приведенной 
 в  приложении 1  к Инструкции  о действиях  должностных лиц  таможенных 
 органов,  осуществляющих таможенное  оформление  и таможенный  контроль 
 при  декларировании  и  выпуске  товаров",  утвержденной  приказом  ГТК 
 России    от    28.11.2003    N   1356.    Обновленная    версия    КПС 
 "Журналы-регистрация"  была направлена  электронным  письмом ГНИВЦ  ГТК 
 России от  26.04.2004 N  27-03/2553 в  информационно-технические службы 
 РТУ и таможен, непосредственно подчиненных ГТК России.                  
    2. Согласно  распоряжению  ГТК  России от  09.04.2004  N  169-р  "Об 
 утверждении  Инструкции о  порядке сбора  и передачи  журналов учета  и 
 регистрации  таможенных  деклараций  в электронном  виде"  сведения  из 
 таможенной декларации  попадают в  Журнал с  момента подачи  ГТД и  при 
 изменении  любых сведений  в  ней.  Таким образом,  в  отчете  о ГТД  в 
 электронном  виде,  составленном  на   основе  содержащихся  в  Журнале 
 сведений, должны  отражаться все  поданные ГТД,  в т.ч.  и не  принятые 
 таможенным органом.                                                     
                                                                         
 4. Таможенный орган, подготовивший ответ и подпись должностного лица    
 Заместитель начальника ГУОТК ГТК России,                                
 полковник таможенной службы П.А.Баклаков                                
                                                                         
 5. Подпись должностного лица Правового управления ГТК России или        
 правового подразделения РТУ                                             
 Начальник Правового управления                                          
 генерал-майор таможенной службы Г.В.Баландина                           
                                                                         
 6. Дата и время получения вопроса  7. Дата и время передачи ответа в    
                                    таможенные органы                    
                                                                         

Є                                                                        
 Документ ВКЦ  Форма 1                                                   
                                                                         
 1. Таможенный орган, подготовивший вопрос                               
 Смоленская таможня                                                      
                                                                         
 2. Содержание вопроса:                                                  
                                                                         
    В  целях   реализации  п. 11   постановления  Правительства   РФ  от 
    29.11.2003  N 718  "Об  утверждении  Положения о  применении  единых 
    ставок таможенных пошлин, налогов  в отношении товаров, перемещаемых 
    через  таможенную границу  Российской  Федерации физическими  лицами 
    для  личного пользования"  для применения  единых ставок  таможенных 
    пошлин, налогов пунктом 5.2 приказа ГТК  России от 11.12.2003 N 1440 
    "О мерах по реализации постановления  Правительства РФ от 29.11.2003 
    N   718"    установлены   правила   определения    момента   выпуска 
    (изготовления)  автомобилей.  Так,   одним  из  условий  определения 
    момента   выпуска   является    наличие   в   товаросопроводительных 
    документах  на   автомобиль  даты   его  изготовления.   Однако,  на 
    практике,  в технических  паспортах  иностранных государств  имеется 
    дата первой  регистрации автомобиля в компетентных  органах, которая 
    соответствует  году  выпуска  автомобиля,  но  может  отличаться  от 
    момента выпуска (изготовления) автомобиля заводом изготовителем.     
    На  основании вышеизложенного,  учитывая,  что  в ряде  производимых 
    автомобилей заводами  изготовителями в  идентификационном номере  не 
    указывается  код изготовления,  просим разъяснить,  возможно ли  при 
    декларировании  автомобилей,  в   случае,  когда  дата  изготовления 
    отлична от пограничной даты и не  влияет на размер подлежащих уплате 
    платежей по  единым ставкам  таможенных пошлин,  налогов в  качестве 
    момента  выпуска  указывать   дату  первой  регистрации  автомобиля, 
    имеющуюся в техническом паспорте?                                    
                                                                         
 3. Содержание ответа                                                    
                                                                         
    В  соответствии  с  п.  11 "Положения  о  применении  единых  ставок 
 таможенных  пошлин, налогов  в  отношении  товаров, перемещаемых  через 
 таможенную границу Российской Федерации  физическими лицами для личного 
 пользования",  утвержденного  Постановлением  Правительства  Российской 
 Федерации от  29 ноября 2003г.  N 718: "При  отсутствии документального 
 подтверждения даты изготовления автомобиля  год выпуска определяется по 
 коду изготовления,  указанному в  идентификационном номере  автомобиля, 
 при этом  полный год  выпуска исчисляется  с 1  июля года  изготовления 
 автомобиля".                                                            
    В    качестве   документов,    подтверждающих   дату    изготовления 
 транспортного   средства,   таможенными  органами   могут   приниматься 
 товаросопроводительные   документы  (паспорт   транспортного  средства, 
 купчая, сертификат  и т.д.),  документы, предоставленные  изготовителем 
 транспортного средства, документы,  представленные официальным дилером. 
 Сведения,   указанные  в   этих   документах,  должны   соответствовать 
 результатам таможенного досмотра транспортного средства.                
    Порядок  исчисления  даты  изготовления  транспортного  средства,  в 
 случаях,   когда    в   результате    проверки   товаросопроводительных 
 документов,  а   также  досмотра  транспортного   средства,  таможенным 
 органом  установлен только  месяц  и год  или  только год  изготовления 
 транспортного средства  определен положениями  пункта 5.2.  приказа ГТК 
 России от 11.12.2003 N 1440.                                            
    В  случаях, когда  принятая таким  образом  дата исчисления  полного 
 года выпуска транспортного средства влияет  на размер подлежащих уплате 
 таможенных платежей (в результате  изменения ставок таможенных платежей 
 либо   изменения   стоимости  автомобиля),   считаем   необходимым,   в 
 обязательном   порядке    осуществлять   дополнительные    мероприятия, 
 направленные  на установление  точной даты  изготовления автомобиля.  В 
 частности,   таможенным  органом   может   быть  назначено   проведение 
 соответствующей  экспертизы,  а  также использована  любая  достоверная 
 информация,  предоставленная в  его распоряжение.  При этом  необходимо 
 исходить из того,  что основными держателями информации  о дате выпуска 
 транспортного  средства, а  также  о  методе определения  даты  выпуска 
 транспортного   средства  по   его  идентификационному   номеру  (VIN), 
 являются  производители   транспортных  средств  или   их  региональные 
 представители.                                                          
    Порядок  принятия  таможенным  органом в  качестве  момента  выпуска 
 транспортного средства дату первой  регистрации автомобиля, указанную в 
 техническом паспорте, таможенным законодательством не установлен.       
                                                                         
 4. Таможенный орган, подготовивший ответ, и подпись должностного лица   
 Центральное таможенное управление                                       
 Заместитель начальника службы                                           
 организации таможенного контроля,                                       
 полковник таможенной службы М.В.Семенихин                               
                                                                         
 5. Подпись должностного лица Правового управления ГТК России или        
 правового подразделения РТУ                                             
 Правовая служба Управления                                              
                                                                         
 6. Дата и время получения вопроса  7. Дата и время передачи ответа в    
                                    таможенные органы                    
                                                                         

В дополнение к письму Управления от 02.04.2004 N 6716/7152, сообщаем следующее.
В целях реализации концепции нового Таможенного кодекса Российской Федерации и в соответствии с пунктом N 7 Плана работы отдела нетарифного регулирования и экспортного контроля службы федеральных таможенных доходов Управления на 1 полугодие 2004 года были проведены проверки соблюдения требований приказа ГТК России от 31.05.96 N 336 "О порядке ввоза в Российскую Федерацию и вывоза из Российской Федерации озоноразрушающих веществ и содержащей их продукции".
В результате проведенного анализа установлены факты ввоза на территорию Российской Федерации товаров без представления лицензии Министерства экономического развития и торговли Российской Федерации на основании заключений Министерства природных ресурсов Российской Федерации (далее - МПР России) об отсутствии в перемещаемой продукции озоноразрушающих веществ (форма заключения доведена до таможенных органов письмом ГТК России от 18.02.2002 N 07-20/37490 "О форме заключений МПР России").
Документальная проверка ГТД, представленных из таможен, выявила парные заключения MПP России, имеющие одинаковые регистрационные номера, но выданные в адрес различных организаций. В связи с чем, для подтверждения фактов их выдачи был направлен запрос в МПР России от 10.03.2004 N 67-15/4904.
Согласно ответам от 01.04.2004 N 57-47/2401 и от 23.04.2004 N АТ-57-34/2756, полученным из МПР России, не выдавались следующие заключения, в адрес следующих организаций:

Є                                                                        
      Номер      Дата выдачи                  Кому выдано                
    документа                                                            
                                                                         
 РВВ 57-1/836   23.07.03      ООО "Авиори" ИНН 7719275568                
                                                                         
 РВВ 57-1/836   28.07.03      ООО ТК "Ориент-Регион" ИНН 7708203480      
                                                                         
 РВВ 57-1/876   24.07.03      ООО"Авиори" ИНН 77 19275568                
                                                                         
 РВВ 57-1/876   24.07.03      ООО ТК"Ориент-Регион" ИНН 7708203480       
                                                                         
 РВВ 57-1/884   25.07.03      ООО"Стройметком" ИНН 7706289725            
                                                                         
 РВВ 57-1/884   25.07.03      ООО ТЮЮриент-Регион" ИНН 7708203480        
                                                                         
 РВВ 57-1/970   28.07.03      ООО ТК "Ориент-Регион" ИНН 7708203480      
                                                                         
 РВВ 57-1/970   28.07.03      ООО ТК "Ориент-Регион" ИНН 7708203480      
                                                                         
 РВВ 57-1/970   28.07.03      ООО"Стройметком" ИНН 7706289725            
                                                                         
 57-47/1507-01  07.04.03      Фирма "Эд джи Электронике Инк."            
                                                                         
 57-47/2331-01  31.03.03      "OY ELECTROLUX KOT1TALOUSKONEET АВ"        
                                                                         
 57-47/2896-01  14.04.03      ООО"Элтрейд" ИНН 503605 1689               
                                                                         
 57-47/4403-01  04.06.03      ООО "Элтрейд" ИНН 5036051689               
                                                                         
 57-47/4415-01  17.07.03      ООО "Орион" ИНН 7717144231                 
                                                                         
 57-47/4415-01  10.06.03      ООО "Элтрейд" ИНН 5036051689               
                                                                         
 57-47/5341-01  09.07.03      ООО "Элтимет" ИНН 772941 1259              
                                                                         
 57-47/3031-01  30.04.03      Thermo King                                
                                                                         
 57-47/1604-01  17.02.03      ООО "Воортекс" ИНН 7701330183              
                                                                         
 57-47/1604-01  17.02.03      ООО "Гэйбл" ИНН 7705478840                 
                                                                         
 57-1-347       05.02.03      ООО "Пилион" ИНН 7719261639                
                                                                         
 РВВ 57-1-347   10.0203       ООО "Московское подворье" ИНН 7724259353   
                                                                         

При этом обращаю Ваше внимание, что согласно письму МПР России от 23.04.2004 N АТ-57-34/2756 с 01.04.2002 заключения с исходящими номерами с буквенным обозначением "РВВ" не выдаются.
Однако анализ электронной базы данных ГТД Управления, оформленных в период с 01.01.2004 по настоящее время, показал, что имеют место многочисленные случаи заявления в графе "G442" ГТД информации о номере заключения МПР России с указанием буквенного обозначения "РВВ".
Учитывая изложенное, есть основания полагать, что по ГТД, приведенным в приложении к настоящему письму, могут иметь место факты представления к таможенному оформлению и таможенному контролю поддельных заключений МПР России.
В связи с вышеизложенным прошу:
1. Принять меры в отношении организаций, предъявивших к таможенному оформлению и таможенному контролю поддельные заключения МПР России. При проведении проверок прошу учесть, что в ряде случаев такие заключение представляется не только организациями, в них упомянутыми (организациями, в чей адрес они выданы), но и другими организациями в отношении товаров, указанных в поддельных заключениях МПР России.
2. Провести проверки по фактам заявления в графе "G442" электронной копии ГТД информации о номере заключения МПР России с указанием буквенного обозначения "РВВ".
В случае выявления при проведении документальных проверок фактов представления к таможенному оформлению и таможенному контролю заключений МПР России с регистрационным номером, содержащим буквенное обозначение "РВВ", направить такие заключения в МПР России для подтверждения фактов их выдачи.
3. Провести проверочные мероприятия в отношении должностных лиц таможенных органов по фактам принятия к таможенному оформлению и таможенному контролю поддельных заключений МПР России.
4. Проверить на подлинность все разрешительные документы, предъявленные выявленными организациями-нарушителями в период с 01.01.2004 по настоящее время.
О принятых мерах и результатах проведенных проверок сообщить в службу федеральных таможенных доходов Управления в срок до 18.06.2004 с представлением материалов, обосновывающих выводы.

Первый заместитель начальника Управления -
начальник службы таможенных доходов,
полковник таможенной службы
И.Ю.Костюченко

МИНИСТЕРСТВО ПРИРОДНЫХ РЕСУРСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (МПР России)

Управление разрешительной деятельности и организации экологического аудита в области природопользования и охраны окружающей среды МПР России рассмотрело запрос Центрального таможенного управления об оформлении заключений и сообщает.
Заключение об отсутствии озоноразрушающих веществ в продукции от 22.04.2003 N 57-47/3031 было выдано МПР России ООО "Бизнес - Стройоборудование".
Остальные заключения МПР России не выдавались.

Начальник Управления разрешительной
деятельности и организации экологического
аудита в области природопользования и
охраны окружающей среды
Л.B.Донцова

МИНИСТЕРСТВО ПРИРОДНЫХ РЕСУРСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (МПР России)

Министерство природных Ресурсов Российской Федерации рассмотрело запрос Центрального таможенного управления об оформлении заключений и сообщает.
1. Заключение об отсутствии озоноразрушающих веществ в продукции от 04.03.2003 N 57-47/1507-01 было выдано МПР России представительству фирмы "LG Electronics Inc."
2. С 01.04.2002 МПР России заключения с исходящими номерами с буквенным обозначением РВВ не выдаются. Решения N РВВ 57-1/836 от 23.07.2003 ООО "АВИОРИ", N РВВ 57-1/836 от 28.07.2003 ООО ТК "Ориент-Регион", NРВВ 57-1/876 от 24.07.2003 ООО Торговая компания "Ориент-Регион", N РВВ 57-1/876 от 24.07.2003 ООО "АВИОРИ"; N РВВ 57-1/884 от 25.07.2003 ООО ТК "Ориент-Регион", N РВВ 57-1/884 от 25.07.2003 ООО "Стройметком"; N РВВ 57-1/970 от 28.07.2003 ООО Торговая компания "Ориент-Регион", N РВВ 57-1/970 от 28.07.2003 ООО ТК "Ориент-Регион", N РВВ 57-1/970 от 28.07.2003 ООО "Стройметком", N РВВ 57-1-347 от 10.02.2003 ООО "МОСКОВСКОЕ ПОДВОРЬЕ", N РВВ-57-1-347 от 05.02.2003 ООО "ПИЛИОН" не выдавались.
Решения NN 57-47/1507-01 от 7.04.2003 фирме "Эд-Джи Электроникс Инк." не выдавались.
Заключения N 57-47/4415-01 от 17.07.2003 ООО "Орион", N 57-47/4415-01 от 10.06.2003 ООО "Элтрейд", N 57-47/5341-01 от 09.07.2003 ООО "Элтимет", N 57-47/4403-01 от 04.06.2003 ООО "Элтрейд", N 57-47/2896-01 от 14.04.2003 ООО "Элтрейд", NN 57-47/1604-01 от 17 февраля 2003 ООО "Гэйбл", N 57-47/1604-01 от 09 июня 2003 ЗАО "ВООРТЕКС", N 57-47/3031-01 от 30 апреля 2003 "Thermo King" не выдавались.
Заместитель Министра
А.А.Темкин

Анализ базы данных электронных копий ГТД, проводимый Управлением в соответствии с письмом ГТК России от 26.04.2004 N 01-06/15382 показывает, что на фоне общего снижения в регионе Центрального таможенного управления весовых объемов ввоза товаров из Вьетнама, оформляемых без предоставления тарифных преференций, в регионе деятельности отдельных таможен импорт данных товаров возрастает.
Например:
- в Подольской таможне в мае 2004 года оформлено 344,8 тонн вьетнамских товаров, в апреле 2004 - 94 тонны;
- в Зеленоградской таможне в апреле 2004 года оформлено 475,7 тонн вьетнамских товаров, в марте - 191,9 тонн;
- в Тверской таможне в мае 2004 года оформлено 17,6 тонн, в апреле 0,5 тонн;
- в Щелковской таможне в мае 2004 года оформлено 11,4 тонны товаров из Вьетнама, в апреле 6,8 тонн, (данные приведены по состоянию базы данных оформленных товаров на 18.05.2004).
Кроме того, наблюдается перераспределение товаропотоков с точки зрения заявления торгующей страны и страны отправления в графах 11 и 15А ГТД соответственно.
Например.
В апреле - мае 2004 года для вьетнамских товаров не оформлено ни одной партии товаров, страной отправления в которой заявлен Китай, в то время как в феврале - марте в отношение 294,8 тонн и 196,6 тонн товаров из Вьетнама страной отправления заявлен Китай.
Впервые в мае 2004 года была заявлена страна отправления Казахстан (299,7 тонн), Подольская таможня.
Значительно возросли весовые объемы вьетнамских товаров, страной отправления которых заявлены:
- Республика Корея (Московская западная и Московская северная таможни) 115 тонн в мае, О - в апреле, 3,2 тонны в марте 2004 года;
- Нидерланды (Московская южная таможня);
- Латвия (Подольская и Московская восточная таможни) - 130,9 тонн в апреле 2004 года и 108,5 тонн в марте;
- Эстония (Щелковская и Тверская таможни) - 28,9 тонн в мае и 3,3 тонны в апреле 2004 года;
- Сингапур - 19,2 тонны в мае на Одинцовской таможне, ранее в отношении вьетнамских товаров страной отправления Сингапур в регионе ЦТУ не заявлялся.
В связи с вышеизложенным прошу:
1. Принять меры, направленные на усиление контроля достоверности сведений о стране происхождения товаров, при заявлении в графе 34 ГТД кода "704" - Вьетнам, принимать во внимание при контроле достоверности сведений о стране происхождения товаров информацию, указанную в товаросопроводительных документах.
Особое внимание следует уделять информации, указанной на этикетках, маркировках как на упаковке, так и непосредственно на товаре о стране происхождения, фирме-изготовителе товара и ее местоположении.
При проведении таможенного досмотра товаров, к акту таможенного досмотра необходимо прикладывать этикетки, копии маркировки товаров и т.д., заверенные в установленном порядке.
2. Провести проверки достоверности сведений о стране происхождения товаров и таможенной стоимости товаров, страной происхождения которых в 34 графе ГТД указан код "704" - Вьетнам, оформленных в мае 2004 года, указанных в приложении к настоящему письму*. О результатах проведенной работы и принятых мерах прошу доложить до 05.06.2004.

Первый заместитель начальника Управления
начальник службы федеральных
таможенных доходов,
полковник таможенной службы
И.Ю.Костюченко

___________________
* - не приводится.

В соответствии с распоряжением Управления от 04.01.2001 "О проведении мониторинга деятельности таможенных органов" отделом товарной номенклатуры и происхождения товаров СФТД Управления проведен анализ базы данных электронных копий ГТД в части правильности классификации отдельных товаров.
В результате анализа выявлено, что в отношении отдельных товаров, исходя из описания товаров, приведенных в 31 графе ГТД, проверить правильность классификации товаров не представляется возможным, в связи с отсутствием сведений о конкретных характеристиках, конструктивных особенностях данных товаров, необходимых для однозначного отнесения их к конкретной подсубпозиции ТН ВЭД России. Перечень товаров приведен ниже.
Кроме того, проведенный анализ показал, что по сравнению с январем 2004 года наметилась тенденция к увеличению ввоза данных товаров. Имеются основания полагать, что под видом товаров с более низкой ставкой ввозной таможенной пошлины могут ввозиться товары с более высокой ставкой ввозной таможенной пошлины:

Є                                                                        
 Декларируемый товар                 Товар со сходными                   
                                     характеристиками, имеющий более     
                                     высокую ставку ввозной таможенной   
                                     пошлины                             
                                                                         
 1                                   2                                   
                                                                         
 Косилки из субпозиций 8433 11 и     Машины для подрезки живой изгороди  
 8433 19, подсубпозиции              и стрижки газонов подсубпозиции     
 8433 20 100 0 ТН ВЭД России         8433 29 800 0 ТН ВЭД России         
 (ставка ввозной таможенной пошлины  (ставка ввозной таможенной пошлины  
 5% от таможенной стоимости товара)  15 % от таможенной стоимости        
                                     товара)                             
                                                                         
 Плиты, листы из пластмасс,          Детали строительные из пластмасс    
 непористые, неармированные,         товарной позиции 3925 ТН ВЭД        
 неслоистые... из товарной позиции   (ставка ввозной таможенной пошлины  
 3920 ТН ВЭД России (ставка ввозной  20% от таможенной стоимости товара) 
 таможенной пошлины 10% от                                               
 таможенной стоимости товара)                                            
                                                                         
 Плиты, листы из пластмасс, прочие                                       
 из товарной позиции 3921 ТН ВЭД                                         
 (ставка ввозной таможенной пошлины                                      
 10% от таможенной стоимости товара)                                     
                                                                         

Направляю вам для использования в работе обзор правоприменительной практики за I первый квартал 2004 года.

Заместитель
начальника Управления
начальник правовой службы
полковник таможенной службы
В.И. Рягузов

Приложение
к письму Центрального
таможенного управления
от 9 апреля 2004 г. N 51-11/7684

ОБЗОР ПРАВОПРИМЕНИТЕЛЬНОЙ ПРАКТИКИ ЗА I ПЕРВЫЙ КВАРТАЛ 2004 ГОДА.

(извлечение)
1. Представительство юридического лица не является субъектом административного правонарушения.
31 декабря 2003 года постановлением Московской западной таможни корпункт французского телевидения привлечен к административной ответственности по ч. 1 ст. 16.18 КоАП России.
Как следует из материалов дела об административном правонарушении, 22 октября 2002 г. в Московской западной таможне был оформлен товар (сборный груз) по грузовой таможенной декларации N... в режиме "ИМ31" со сроком обратного вывоза с таможенной территории РФ до 13.10.2003. Согласно графе 8 ГТД получателем является корпункт французского телевидения. Вышеуказанный товар был предъявлен к таможенному оформлению в режиме "таможенный склад" только 27.10.2003, что послужило поводом и основанием для составления 04.11.2003 определения о возбуждении дела об административном правонарушении по ч. 1 ст. 16.18 КоАП России в отношении корпункта французского телевидения.
Изученные материалы дела свидетельствуют о наличии события административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 16.18 КоАП России.
Вместе с тем состав правонарушения включает в себя четыре элемента, необходимых для привлечения лица к ответственности: объект, объективную сторону, субъект и субъективную сторону.
Субъектом административного правонарушения в соответствии с ч. 1 ст. 2.1 КоАП России является физическое или юридическое лицо.
Корреспондентский пункт французского телевидения является представительством французской телекомпании в Российской Федерации и аккредитован при Министерстве иностранных дел РФ.
Пунктом 3 статьи 55 Гражданского кодекса РФ установлено, что представительства не являются юридическими лицами. Руководители представительств назначаются юридическим лицом и действуют на основании его доверенности.
Таким образом, корпункт французского телевидения не является субъектом административного правонарушения.
Постановление Московской западной таможни от 31.12.2003 по делу об административном правонарушении N... в отношении корпункта французского телевидения отменено, производство по делу прекращено в связи с отсутствием состава административного правонарушения.
2. В случае если таможенным органом не установлен срок для уплаты периодических таможенных платежей, привлечение к административной ответственности за нарушение сроков их уплаты (ст. 16.22 КоАП России) неправомерно.
ООО оформило на таможенном посту "Сокольнический" Московской восточной таможни товар "вагоны железнодорожные почтовые несамоходные 1980 года выпуска" по ГТД N... в режиме ИМ31 "временный ввоз" со сроком обратного вывоза до 25.02.2004.
В соответствии со статьей 72 Таможенного кодекса России 1993 года к ООО было применено частичное освобождение от уплаты таможенных пошлин. Согласно ч. 3 ст. 72 Таможенного кодекса России при частичном освобождении от уплаты таможенных пошлин, налогов за каждый полный и неполный месяц уплачивается три процента от суммы, которая подлежала бы уплате, если бы товары были выпущены для свободного обращения или вывезены в соответствии с таможенным режимом экспорта.
Сумма периодических таможенных платежей, начисленная ООО, составила 522,23 долл. США в месяц. ООО произвело предварительную уплату периодических таможенных платежей за август, сентябрь, октябрь.
23 декабря 2003 года постановлением Московской восточной таможни по делу об административном правонарушении N... OOO было признано виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ст. 16.22 КоАП России.
Постановление таможни вынесено неправомерно по следующим основаниям.
Объективная сторона административного правонарушения, предусмотренного статьей 16.22 КоАП России, выражается в неуплате в установленные сроки налогов и сборов, подлежащих уплате в связи с перемещением товаров через таможенную границу Российской Федерации.
Согласно п. 2 Порядка уплаты таможенных платежей при частичном освобождении от уплаты таможенных пошлин, налогов временно ввозимых (вывозимых) товаров, утвержденного распоряжением Государственного таможенного комитета Российской Федерации от 03.07.2001 N 702-р "О некоторых вопросах применения таможенного режима временного ввоза (вывоза) товаров" (зарегистрировано в Минюсте РФ 03.08.2001 N 2842), конкретные сроки уплаты периодических таможенных платежей устанавливает таможенный орган, предоставивший разрешение на временный ввоз (вывоз).
В соответствии с п. 60 Положения о таможенном режиме временного ввоза (вывоза) товаров, утвержденного приказом Государственного таможенного комитета Российской Федерации "Об утверждении Положения о таможенном режиме временного ввоза (вывоза) товаров" от 08.10.2002 N 1067 (зарегистрировано в Минюсте 18.12.2002 N 4045), срок уплаты периодического таможенного платежа при частичном освобождении от уплаты таможенных пошлин, налогов временно ввозимых товаров устанавливается таможенным органом и указывается на оборотной стороне первого, третьего и четвертого листов ГТД.
Как следует из материалов дела, срок уплаты периодических таможенных платежей таможенным органом на оборотной стороне первого экземпляра ГТД N... установлен не был.
В ходе рассмотрения жалобы представитель организации С. приобщил к материалам жалобы копию третьего экземпляра ГТД N..., на которой также срок уплаты периодических таможенных платежей не указан.
Таким образом, Московской восточной таможней не был установлен срок для уплаты периодических таможенных платежей, в связи с чем в действиях ООО отсутствует состав административного правонарушения, предусмотренный статьей 16.22 КоАП РФ.
Постановление Московской восточной таможни от 23 декабря 2003 года по делу об административном правонарушении N... в отношении ООО отменено, производство по делу прекращено в связи с отсутствием в действиях организации состава административного правонарушения.
3. Дела об административных правонарушениях, совершенных несовершеннолетними, рассматривают районные (городские), районные в городах комиссии по делам несовершеннолетних и защите их прав по месту жительства лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении (ч. 1 ст. 23.2, ч. 3 ст. 29.5 КоАП России).
Постановлением Ярославской таможни от 20 ноября 2003 года Ч. признан виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ст. 16.16 КоАП России.
В ходе проведения административно расследования установлены следующие обстоятельства.
07.08.2003 на склад временного хранения ЗАО Ч. был помещен по ДУ N... товар - международное почтовое отправление с печатными изданиями. Предельный срок хранения товаров на СВХ истек 07.10.2003, однако до его истечения Ч. не принял предусмотренных таможенным законодательством мер по таможенному оформлению товара.
Согласно материалам дела об АП Ч. родился 14.10.1986, таким образом, на момент пресечения административного правонарушения лицу, привлекаемому к административной ответственности, исполнилось 16 лет.
В соответствии с положениями ч. 1 ст. 23.2, ч. 3 ст. 29.5 КоАП России дела об административных правонарушениях, совершенных несовершеннолетними, рассматривают районные (городские), районные в городах комиссии по делам несовершеннолетних и защите их прав по месту жительства лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении.
Постановление Ярославской таможни от 20 ноября 2003 года отменено в связи с тем, что постановление по делу об административном правонарушении вынесено неправомочным органом, дело об административном правонарушении направлено на рассмотрение по подведомственности в комиссию по делам несовершеннолетних и защите их прав.
4. Проведение процессуальных действий в период с момента составления протокола об административном правонарушении до рассмотрения дела об АП неправомерно.
12 февраля 2004 года постановлением Московской южной таможни по делу об административном правонарушении N... ООО признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного статьей 16.16 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.
Согласно материалам дела на СВХ по товаротранспортной накладной N..., ДКД N... из Китая поступил товар "сборный груз", который по ДУ N... был помещен на склад временного хранения. В графе "Получатель товара" товаросопроводительных документов значились разные организации, а именно: в товаротранспортной накладной N... ЗАО, в инвойсе N... ООО, в ДКД N... ООО1.
СВХ неоднократно уведомляло ЗАО о прибытии в его адрес товара. Однако ЗАО письмом от 02.09.2003 N 62 сообщило, что в ТТН N... в графе "Получатель" допущена ошибка и прибывший товар согласно инвойсу N... принадлежит ООО.
В ходе изучения материалов дела выявлены процессуальные нарушения, допущенные в ходе производства по делу об административном правонарушении. Так, 05.11.2003 было вынесено определение о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования. По окончании административного расследования в соответствии c частью 6 статьи 28.7 КоАП России 31.12.2003 был составлен протокол об административном правонарушении в отношении ООО. После составления протокола об административном правонарушении в соответствии со статьей 28.8 КоАП России он направляется должностному лицу, уполномоченному рассматривать дело об административном правонарушении. При этом никакие процессуальные действия после составления протокола об административном правонарушении осуществляться лицом, его составившим, не могут. В нарушение указанных требований с момента составления протокола до момента рассмотрения дела произведен ряд процессуальных действий: получены заключения эксперта N..., N..., опрошены в качестве свидетелей заместитель генерального директора и сотрудники СВХ Ю. и Н. В соответствии с частью 3 статьи 26.2 КоАП России не допускается использование доказательств, полученных с нарушением закона. Однако показания, данные вышеуказанными лицами, были использованы при вынесении постановления по делу наряду с другими доказательствами. Таким образом, в ходе административного расследования и рассмотрения дела об административном правонарушении в отношении ООО были допущены существенные нарушения процессуальных требований, установленных Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях, что не позволило всесторонне, полно и объективно рассмотреть дело.
Постановление Московской южной таможни от 12 февраля 2004 года по делу об административном правонарушении N... в отношении ООО отменено, дело возвращено в Московскую южную таможню на новое рассмотрение.
5. Заявление в таможенной декларации на партию товара, поступившую в рамках одного контракта, сведений о сертификате, оформленном по другому контракту, не образует состава административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 16.2 КоАП России.
ООО оформило товар "банки стеклянные для консервирования...", прибывший в адрес ООО (Россия) в рамках контракта с ЗАО (Украина) N... по ГТД N..., заявив код товара 7010901000 ТН ВЭД.
Ввозимый ООО товар - стеклянные банки для консервирования входит в утвержденную постановлением Госстандарта России от 30.07.2002 N 64 Номенклатуру продукции и услуг (работ), в отношении которых законодательными актами Российской Федерации предусмотрена их обязательная сертификация.
В соответствии с пунктом 2.1 порядка, утвержденного приказом Государственного таможенного комитета Российской Федерации от 23.05.94 N 217 (зарегистрировано в Минюсте РФ 15.06.94 N 599) товары, подлежащие обязательной сертификации и помещаемые под режим выпуска для свободного обращения, подлежат выпуску только при условии представления в таможенные органы Российской Федерации сертификатов.
В связи с этим ООО к таможенному оформлению товара был предъявлен сертификат соответствия N... со сроком действия с 13.01.2003 по 23.02.2004, выданный органом по сертификации продукции сырьевых отраслей промышленности ВНИИС Госстандарта России. В графе "Продукция" указанного сертификата указаны реквизиты внешнеторгового контракта ООО с ЗАО, в связи с чем действие данного сертификата распространяется на товар, поставляемый в Российскую Федерацию исключительно в счет исполнения указанного в сертификате контракта.
В ходе проведения проверки правильности заявленных в ГТД сведений было обнаружено, что ООО к таможенному оформлению был представлен сертификат соответствия на товар, поставленный в рамках другого контракта.
В ходе административного расследования Государственный комитет РФ по стандартизации и метрологии письмом от 05.05.2003 N 212-3/421 подтвердил невозможность использования сертификата N... для таможенного оформления идентичной продукции того же производства, но ввозимой участником внешнеторговой деятельности по иному внешнеторговому договору, в связи с тем, что действие сертификата ограничено указанным в нем контрактом.
1 октября 2003 года Курской таможней было вынесено постановление о привлечении ООО к административной ответственности за правонарушение, предусмотренное частью 2 статьи 16.2 КоАП России.
Часть 2 статьи 16.2 КоАП России предусматривает административную ответственность за заявление в таможенной декларации недостоверных сведений о наименовании, количестве, таможенной стоимости, стране происхождения товаров, об их таможенном режиме либо других сведений, необходимых для принятия решения о выпуске товаров, помещении их под избранный таможенный режим или влияющих на взимание таможенных платежей, за исключением случаев, предусмотренных статьей 16.3 КоАП России.
Между тем указанные ООО сведения о сертификате соответствия, действие которого ограничено другим контрактом, нельзя признать недостоверными в связи с тем, что подлинность данного сертификата соответствия и достоверность указанных в нем сведений не вызывают сомнения.
В соответствии со статьей 20 Федерального закона "О государственном регулировании внешнеторговой деятельности" от 13.10.95 N 157-ФЗ ввозимые на территорию Российской Федерации товары должны соответствовать техническим, фармакологическим, санитарным и экологическим стандартам и требованиям, установленным в Российской Федерации. В нарушение данной статьи представленный ООО сертификат не мог служить документом, подтверждающим безопасность ввозимого данной организацией товара в рамках контракта N... для жизни, здоровья потребителя, окружающей среды.
Однако заявление ООО в декларации сведений о сертификате, действие которого ограничено другим контрактом, не образует состава административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 16.2 КоАП России.
Постановление Курской таможни от 1 октября 2003 года по делу об административном правонарушении N... в отношении ООО отменено, производство по делу прекращено в связи с отсутствием в действиях ООО состава административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 16.2 КоАП России.

В дополнение к письму ГУФТД ГТК России от 24.02.2004 N 06-32/6816 "О таможенной стоимости отдельных товаров, классифицируемых в товарных позициях 0401, 0402, 0403, 0404 и 0405 ТН ВЭД России" направляем информацию, которую необходимо учитывать при контроле таможенной стоимости масла сливочного.
Масло коровье сладкосливочное, несоленое (соленое), торговой марки "Крестьянское" (ГОСТ 37-91), содержание молочного жира составляет 72,5%. Указанное масло классифицируется в товарной позиции 0405 20 ТН ВЭД России (молочные пасты). Производится на предприятиях Украины и Белоруссии. Ориентировочная стоимость масла составляет на условиях DAF - граница Российской Федерации от 1,10 долл./кг до 1,5 долл./кг (в зависимости от времени года). При этом в весенне-летний период стоимость масла снижается, а в зимний период увеличивается.

Начальник Главного управления
федеральных таможенных доходов
генерал-лейтенант
таможенной службы
Э.А.САФАРОВ

Направляем информацию Министерства экономического развития и торговли Российской Федерации о минимальных экспортных ценах на оцинкованный прокат, поставляемый из Украины в Россию, классифицируемый в соответствии с ТН ВЭД России в товарных подсубпозициях 7210 49, 7210 61, 7212 30, 7225 92, 7226 94.

Є                                                                        
      Толщина в мм.       Экспортные цены на I    Экспортные цены на II  
                            квартал 2004 г.          квартал 2004 г.     
                                                                         
 0,5 мм и менее                   510                      544           
                                                                         
 0,55 мм                          480                      505           
                                                                         
 0,6 - 0,7 мм                     450                      481           
                                                                         
 0,8 мм и более                   420                      445           
                                                                         

Информирую, что письмом заместителя главного государственного ветеринарного инспектора Российской Федерации А.Б.Пономарева от 21.05.2004 N 13-8-01/4595 отменяются временные ограничения на ввоз из Нидерландов в Российскую Федерацию живой птицы, инкубационного яйца, мяса птицы и всех видов птицеводческой продукции, не прошедшей термическую обработку, кормов и кормовых добавок для птиц, а также оборудования для содержания птиц и ее убоя, бывшего в употреблении.
Ввоз мяса птицы из Нидерландов в Российскую Федерацию разрешается при условии контроля за отгрузками каждой партии российскими ветврачами и визирования ими ветсертификатов.

Заместитель начальника Главного
управления тарифного и нетарифного
регулирования ГТК России,
полковник таможенной службы
Е.В.Будаева

В целях контроля за правильностью определения страны происхождения товаров и обоснованностью использования льгот по уплате таможенных платежей в отношении товаров, происходящих с территории государств-участников СНГ, отделом товарной номенклатуры и происхождения товаров СФТД Управления проведен анализ базы данных электронных копий ГТД.
Проведенный анализ показал, что в 2004 году в таможнях Московского региона увеличился ввоз товара - обуви (товарные позиции 6402, 6403, 6404 ТН ВЭД), заявленного происходящим с территории государств-участников СНГ, оформленного с использованием льгот по уплате таможенных платежей.
Поскольку ранее контроль правильности определения страны происхождения данных товаров относился к компетенции Управления, в настоящее время необходимо принять меры по недопущению случаев необоснованного использования льгот по уплате таможенных платежей в отношении товаров товарных позиций 6402, 6403, 6404 ТН ВЭД, ввозимых из стран СНГ.
В связи с вышеизложенным, прошу:
1. Обеспечить при таможенном оформлении с использованием льгот по уплате таможенных платежей товаров, заявленных происходящими из государств-участников СНГ, безусловное исполнение Правил определения страны происхождения товаров, утвержденных Решением Совета глав правительств СНГ от 30.11.2000, приказа ГТК России от 31.12.2003 N 1587 "О некоторых вопросах определения страны происхождения товаров из государств-участников Соглашения о создании зоны свободной торговли".
2. Осуществлять контроль за правильностью определения страны происхождения товаров в соответствии с Приказом ГТК России от 02.06.2003 N 600 "Об утверждении Положения об определении страны происхождения товаров".
3. Производить таможенное оформление товаров товарных позиций 6402, 6403, 6404 ТН ВЭД, поступающих из стран-участников СНГ, после осуществления таможенного досмотра с указанием в актах таможенных досмотров полных сведений о маркировке товаров, указанной как на упаковке, так и непосредственно на товаре.
4. При осуществлении контроля за правильностью определения страны происхождения данных товаров, происходящих с территории Украины, Республики Казахстан, Республики Молдова, руководствоваться разъяснениями ГТК России от 28.05.2003 N 07-48/21867 "О маркировке на обуви", от 23.09.2002 N 07-14/38118 "О маркировке на молдавских товарах".
5. Осуществлять усиленный контроль за правильностью определения страны происхождения обуви при предъявлении к таможенному оформлению партий товаров, впервые поступающих от данного изготовителя, а также ввозимых импортерами, ранее не осуществлявших таможенное оформление товара в регионе деятельности таможни.

Первый заместитель начальника Управления -
начальник службы федеральных
таможенных доходов,
полковник таможенной службы
И.Ю.Костюченко

Для сведения, изучения и применения в практической работе направляем Вам двенадцатый комплект документов, поступивший в ВКЦ таможни из вышестоящих таможенных органов.

Первый заместитель начальника таможни,
полковник таможенной службы
О.В.Родионов

Є                                                                        
 Документ ВКЦ  Форма 1                                                   
                                                                         
 1. Таможенный орган, подготовивший вопрос                               
 Московская южная таможня                                                
                                                                         
 2. Содержание вопроса                                                   
                                                                         
    П.   8  Инструкции   о   порядке   заполнения  грузовой   таможенной 
    декларации, утвержденной  приказом ГТК России  от 21.08.2003  N 915, 
    установлено, что "Сведения  в ГТД должны вноситься  на русском языке 
    ...". Вместе  с тем,  указание в  отдельных графах  ГТД сведений  на 
    русском языке  носят противоречивый  характер. Например,  в случаях, 
    когда:                                                               
    1) в графе 44 ГТД сведения  о номере контракта, номерах транспортных 
    документов и т.д. содержат латинские буквы;                          
    2) в разрешениях государственных органов  (лицензиях, сертификатах и 
    пр.),  как  правило,  указывается  товарная  маркировка,  уникальное 
    название   товара,  а   также  его   идентификационные  признаки   с 
    использованием латинского  алфавита. При  этом указание  в графе  31 
    ГТД  фактической  маркировки  предъявленных товаров,  а  не  русской 
    транскрипции влияет на:                                              
    -  подтверждение соответствия  заявленного  товара  в ГТД  выданному 
    разрешению компетентного государственного органа;                    
    -   предоставление  преференций,   тарифных  льгот   (например,  при 
    таможенном   оформлении    лекарственных   средств    на   основании 
    регистрационных  удостоверений Минздрава  РФ, в  которых сведения  о 
    товаре указываются латинским шрифтом).                               
    В связи  с изложенным,  просим Вас  разъяснить порядок  исполнения в 
    вышеуказанных  случаях  пункта  8 Инструкции  о  порядке  заполнения 
    грузовой таможенной декларации, утвержденной  приказом ГТК России от 
    21.08.2003   N  915,   или   направить   соответствующий  запрос   в 
    вышестоящие таможенные органы.                                       
                                                                         
 3.Содержание ответа                                                     
                                                                         
    В  соответствии с  п.  8 Инструкции  о  порядке заполнения  грузовой 
 таможенной декларации,  утвержденной приказом ГТК России  от 21.08.2003 
 N  915, сведения  в ГТД  должны  вноситься на  русском языке.  Описание 
 товара в 31 графе ГТД должно  даваться в русской транскрипции. В случае 
 оформления отдельных  товаров, например  лекарственных средств,  если в 
 ТН  ВЭД России  товару  соответствует уточняющая  запись  в скобках  на 
 латыни, то  в целях  идентификации товаров допускается  в 31  графе ГТД 
 указывать после  названия лекарственного  средства на  русском языке  в 
 скобках его уточняющее название на латыни.                              
                                                                         
 4. Таможенный орган, подготовивший ответ, и подпись должностного лица   
 Заместитель начальника службы организации                               
 таможенного контроля Центрального                                       
 таможенного управления                                                  
 Руководитель ВКЦ Управления                                             
 полковник таможенной службы М.В.Семенихин                               
                                                                         
 5. Подпись должностного лица Правового управления ГТК России или        
 правового подразделения РТУ                                             
                                                                         
 6. Дата и время получения вопроса  7. Дата и время передачи ответа в    
                                    таможенные органы                    
                                                                         

Є                                                                        
 Документ ВКЦ  Форма 1                                                   
                                                                         
 1. Таможенный орган, подготовивший вопрос:                              
 Орловская таможня                                                       
                                                                         
 2. Содержание вопроса:                                                  
                                                                         
    В соответствии  с абзацем  2 п.22 приказа  ГТК России  от 28.11.2003 
    N 1356  "Об  утверждении  Инструкции  о  действиях  должностных  лиц 
    таможенных   органов,   осуществляющих   таможенное   оформление   и 
    таможенный   контроль   при  декларировании   и   выпуске   товаров" 
    уполномоченное   должностное   лицо   вносит   сведения   обо   всех 
    документах,   в  том   числе  представленных   не  лицом,   подавшим 
    таможенную   декларацию,  или   их  копиях,   входящих  в   комплект 
    таможенной  декларации,   во  второй  экземпляр   описи  документов, 
    остающийся  в  делах  таможенного   органа  и  хранящийся  вместе  с 
    комплектом  таможенной  декларации.  Согласно п.1  распоряжения  ГТК 
    России от  27.05.2004 N  255-р "О  хранении документов,  необходимых 
    для таможенных целей"  при формировании таможенными органами  в дела 
    первых   экземпляров   грузовых  таможенных   деклараций   (ГТД)   и 
    документов  к  ним  использовать  форму  описи  документов,  образец 
    которой  приведен   в  приложении  1  к   Правилам  приема  грузовых 
    таможенных   деклараций,  утвержденным   приказом   ГТК  России   от 
    29.11.2002 N 1284 "Об утверждении  Правил приема грузовых таможенных 
    деклараций",  для   внесения  сведений  о   документах,  оформленных 
    таможенными  органами   при  проведении  таможенного   оформления  и 
    таможенного  контроля (актах  таможенного  досмотра, уведомлениях  и 
    иных   подобных  документах),   с  указанием   номера  ГТД   и  даты 
    составления  описи.  Таким  образом,   распоряжение  ГТК  России  от 
    27.05.2004 N  255-р противоречит  приказу ГТК  России от  28.11.2003 
    N 1356.   Просим   разъяснить,  порядок   применения   вышеуказанных 
    документов ГТК России. Коротков В.П. тел: (0862) 75-53-62            
                                                                         
 3. Содержание ответа                                                    
                                                                         
    В соответствии с  абзацем 2 п.22 приказа ГТК России  от 28.11.2003 N 
 1356 "Об утверждении Инструкции о  действиях должностных лиц таможенных 
 органов,  осуществляющих таможенное  оформление  и таможенный  контроль 
 при декларировании  и выпуске товаров" уполномоченное  должностное лицо 
 вносит  сведения обо  всех документах,  в том  числе представленных  не 
 лицом,  подавшим  таможенную  декларацию, или  их  копиях,  входящих  в 
 комплект таможенной  декларации, во второй экземпляр  описи документов, 
 остающийся в делах таможенного органа  и хранящийся вместе с комплектом 
 таможенной  декларации  согласно порядку,  установленному  нормативными 
 правовыми актами ГТК России. При  этом согласно распоряжению ГТК России 
 о хранении документов,  необходимых для таможенных целей  от 27.05.2003 
 N 255-р, следует  использовать форму описи документов,  образец которой 
 приведен  в   приложении  1  к  Правилам   приема  грузовых  таможенных 
 деклараций, утвержденным приказом ГТК России от 29.11.2002 N 1284.      
                                                                         
 4.Таможенный орган, подготовивший ответ, и подпись должностного лица    
 Заместитель начальника службы организации таможенного контроля          
 Центрального таможенного управления                                     
 Руководитель ВКЦ Управления,                                            
 полковник таможенной службы М.В.Семенихин                               
                                                                         
 5. Подпись должностного лица Правового управления ГТК России или        
 правового подразделения ЦТУ                                             
                                                                         
 6.Дата и время получения вопроса     7.Дата и время передачи ответа в   
                                      таможенные органы                  
                                                                         

Во исполнение письма ЦОТ от 31.05.04 г. N 07-15/8749 и с целью выявления и пресечения незаконного вывоза за пределы России лесоматериалов (44 группа ТН ВЭД), цветных, черных и иных недрагоценных металлов (группы ТН ВЭД: с 72 по 83 включительно) прошу Вас ежемесячно предоставлять в ОРО МЮТ полную информацию об участниках ВЭД, экспортирующих товар с предоставлением данных об объемах, стоимости, о взысканных таможенных платежах, с учетом корректировки таможенной стоимости, количестве досмотров и их результатах.
Также с целью выполнения указания ЦОТ, прошу Вас при первой подаче ГТД новой организацией - участником ВЭД, оформляющей данные группы товара в режиме экспорта направлять представителя данной организации с заверенными копиями уставных и учредительных документов организации и копией пакета документов по ГТД в ОРО МЮТ к сотруднику закрепленному за Вашим постом.
Информацию прошу предоставлять к 25 числу каждого месяца. Контроль за исполнением данных мероприятий возлагаю на начальников таможенных постов.

Первый заместитель начальника таможни
по правоохранительной работе,
подполковник таможенной службы
В.Н.Абухба

ПРАВИТЕЛЬСТВЕННАЯ СХЕМА СЕМЬ

В СООТВЕТСТВИИ С РЕШЕНИЕМ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ скб ПРОТОКОЛ НР 15 ОТ 11 ИЮНЯ 2004 ГОДА скб зпт НАЧИНАЯ С 15 ИЮНЯ 2004 ГОДА зпт СТАВКА РЕФИНАНСИРОВАНИЯ БАНКА РОССИИ УСТАНАВЛИВАЕТСЯ В РАЗМЕРЕ 13 ПРОЦЕНТОВ ГОДОВЫХ тчк НАСТОЯЩЕЕ УКАЗАНИЕ НЕЗАМЕДЛИТЕЛЬНО ДОВЕДИТЕ ДО СВЕДЕНИЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ тчк

Председатель Центрального банка
Российской Федерации
С.М.Игнатьев